현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Uber Technologies Inc., 연결 현금 흐름표

US$ 단위: 백만 달러

12개월 종료	2025. 12. 31.	2024. 12. 31.	2023. 12. 31.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.
비지배지분을 포함한 당기순이익(손실)	10,093)	9,845)	2,156)	(9,138)	(570)
감가상각 및 상각	747)	737)	823)	947)	902)
주식 기반 보상	1,826)	1,796)	1,935)	1,793)	1,168)
이연 소득세	(4,779)	(6,027)	26)	(441)	(692)
시장성 채무증권에 대한 할인 증가, 순	(158)	(251)	(154)	(9)	—)
지분법 투자의 손상	—)	—)	—)	182)	—)
부채 및 지분 증권에 대한 미실현(이익) 손실, 순	97)	(1,832)	(1,610)	7,045)	(1,142)
MLU B.V. 콜옵션 재평가	—)	—)	—)	(191)	—)
미실현 외환 거래	(120)	308)	138)	96)	38)
다른	166)	187)	106)	23)	(1,831)
미수금	(466)	(142)	(758)	(542)	(597)
선불 비용 및 기타 자산	(1,028)	(694)	(1,462)	(196)	(236)
보험사가 보유한 담보	—)	—)	—)	—)	860)
운용리스 사용권 자산	177)	196)	191)	193)	165)
미지급금	126)	86)	64)	(133)	90)
미지급 보험준비금	2,660)	2,819)	2,015)	736)	516)
발생 비용 및 기타 부채	967)	330)	295)	492)	1,068)
운용리스 부채	(209)	(221)	(180)	(215)	(184)
자산 및 부채의 변화, 사업 인수 및 처분의 영향 순	2,227)	2,374)	165)	335)	1,682)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금에 대한 순이익(손실)을 조정하기 위한 조정	6)	(2,708)	1,429)	9,780)	125)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금	10,099)	7,137)	3,585)	642)	(445)
부동산 및 장비 구매	(336)	(242)	(223)	(252)	(298)
비시장성 지분증권 매입	(676)	(289)	(52)	(14)	(982)
유가증권 매입	(21,447)	(12,765)	(8,774)	(1,708)	(1,113)
비시장성 지분증권 매각대금	—)	—)	—)	—)	500)
유가증권의 만기 및 매각 수익금	20,046)	10,204)	5,069)	376)	2,291)
지분법 투자 매각 대금	—)	17)	721)	—)	1,000)
사업 매각 수익금	—)	—)	—)	26)	—)
사업체 인수, 순 현금 취득	(815)	—)	—)	(59)	(2,314)
채권 매입	—)	—)	—)	—)	(297)
다른 투자 활동	(336)	(102)	33)	(6)	12)
투자 활동에 사용된 순현금	(3,564)	(3,177)	(3,226)	(1,637)	(1,201)
자회사 주식의 발행 및 매각 대금	—)	—)	—)	255)	675)
기간대출 및 어음 발행, 발행비용 순	3,359)	3,972)	2,824)	—)	1,484)
기간 대출 및 어음에 대한 원금 상환	(2,350)	(3,986)	(2,675)	—)	(27)
금융 리스에 대한 원금 지불	(157)	(172)	(171)	(184)	(226)
종업원 주식 매입 계획에 따른 보통주 발행 수익금	183)	156)	130)	92)	107)
보통주 환매	(6,523)	(1,252)	—)	—)	—)
비지배지분의 상환	(109)	(851)	—)	—)	—)
그 외 재무활동	(116)	46)	(203)	(148)	(233)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	(5,713)	(2,087)	(95)	15)	1,780)
환율변동이 현금·현금성자산, 현금·현금성자산에 미치는 영향	215)	(267)	63)	(148)	(69)
현금 및 현금성자산의 순증가(감소), 현금성 및 현금성자산의 제한(감소)	1,037)	1,606)	327)	(1,128)	65)
현금 및 현금성자산, 제한된 현금성 및 현금성자산, 기간의 시작	8,610)	7,004)	6,677)	7,805)	7,391)
해당 기간 동안 매각을 위해 보유 자산에서 (대상으로) 재분류	—)	—)	—)	—)	349)
현금 및 현금성자산, 제한된 현금성 및 현금성자산, 기간종료, 매각보유자산 내에서 분류된 현금 제외	9,647)	8,610)	7,004)	6,677)	7,805)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).

전반적으로 당기순이익(손실)은 2021년의 상당한 손실에서 2023년과 2024년에는 뚜렷한 이익으로 전환되는 추세를 보입니다. 2025년에는 이익이 소폭 증가할 것으로 예상됩니다.

수익성: 비지배지분을 포함한 당기순이익(손실)은 2021년 -570백만 달러에서 2022년 -9138백만 달러로 크게 감소했습니다. 그러나 2023년에는 2156백만 달러로 급격히 반등하여 2024년에는 9845백만 달러, 2025년에는 10093백만 달러로 증가했습니다. 이러한 추세는 수익성이 크게 개선되었음을 시사합니다.
비용 구조: 감가상각 및 상각은 2021년 902백만 달러에서 2024년 737백만 달러로 감소하는 경향을 보입니다. 주식 기반 보상은 2021년 1168백만 달러에서 2023년 1935백만 달러로 증가한 후 2024년에는 1796백만 달러로 감소했습니다. 이연 소득세는 변동성이 크며, 2024년에는 상당한 손실을 기록했습니다.
자산 및 부채: 미지급 보험준비금은 2021년 516백만 달러에서 2024년 2819백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 운용리스 부채는 상대적으로 안정적으로 유지되었습니다. 자산 및 부채의 변화는 사업 인수 및 처분의 영향을 반영하며, 2021년과 2024년에 가장 큰 영향을 미쳤습니다.
현금 흐름: 영업활동으로 제공된 순현금은 2021년 -445백만 달러에서 2024년 7137백만 달러로 크게 증가했습니다. 투자 활동에 사용된 순현금은 지속적으로 음수이며, 유가증권 매입이 주요 요인입니다. 재무활동으로 제공된 순현금은 2021년 1780백만 달러에서 2025년 -5713백만 달러로 감소했습니다. 현금 및 현금성자산은 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다.
투자 활동: 유가증권 매입은 2021년 -1113백만 달러에서 2025년 -21447백만 달러로 크게 증가했습니다. 유가증권의 만기 및 매각 수익금은 2021년 2291백만 달러에서 2025년 20046백만 달러로 증가하여 유가증권 매입의 일부를 상쇄했습니다.
재무 활동: 기간대출 및 어음 발행은 2021년 1484백만 달러에서 2024년 3972백만 달러로 증가했습니다. 보통주 환매는 2024년과 2025년에 상당한 규모로 이루어졌습니다.

전반적으로 회사는 수익성 측면에서 상당한 개선을 보였으며, 현금 흐름도 개선되었습니다. 그러나 유가증권 매입과 관련된 투자 활동은 상당한 현금 유출을 야기했습니다. 재무 활동은 자금 조달과 주주 환원 활동을 모두 포함하고 있습니다.

Uber Technologies Inc. (NYSE:UBER)

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