대차대조표의 구조: 부채와 주주자본
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 제공되는 Align Technology Inc. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
Align Technology Inc., 연결대차대조표의 구조: 부채와 주주자본
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
- 총 부채 및 주주 자본 대비 미지급금 비중
- 2018년부터 2019년까지는 미지급금의 비중이 증가하는 추세를 보였으나, 2020년 이후에는 지속적으로 감소하는 경향을 나타내고 있다. 특히 2020년 이후 비율이 낮아지면서 단기 및 장기 부채의 비중이 안정화되는 모습을 보여주고 있다.
- 누적된 급여 및 복리후생 비용
- 2018년과 2019년에는 높은 비중을 유지하다가 2020년 큰 폭으로 낮아졌으며, 이후 2021년과 2022년에 다시 상승하는 양상을 보였다. 이는 인건비 관련 비용 구조에 일시적 변동이 있었던 것으로 해석할 수 있다.
- 미지급 소득세
- 전체적으로 고정밀도를 유지하며 점차 증가하는 추세를 보여주고 있다. 2020년 이후에는 비중이 약간 높아졌으며, 2022년에는 가장 높은 비중을 기록하였다. 이는 세무 관련 유동 부채의 증가를 시사한다.
- 미지급 비용
- 2018년과 2019년에 비해 2020년에는 비중이 급감한 반면, 이후 점차 소폭 상승하는 모습을 보이고 있다. 이는 운영 비용의 유동적 조정 혹은 일시적 비용 감소와 관련이 있을 수 있다.
- 판매 및 마케팅 비용(적립된 것)
- 2020년 이후 지속적으로 비중이 낮아지고 있으며, 2022년에는 가장 낮은 수준을 기록 중이다. 이는 마케팅 비용이 절감되거나 효율적으로 재조정되었음을 암시한다.
- 현재 운용리스 부채
- 2020년부터 2022년까지 간헐적으로 존재했으며, 비중은 다소 변동적이었다. 2021년 잠시 감소하였다가 다시 일부 회복된 모습을 보여주고 있다.
- 적립된 자산, 공장 및 장비
- 2018년과 2019년에는 낮은 비중을 유지하다가 2020년부터 2021년까지 꾸준히 증가하였다. 그러나 2022년에는 비중이 다시 낮아지는 모습으로 나타나, 자본적 투자 또는 자산 감가상각의 영향일 가능성을 시사한다.
- 기타 미지급 부채
- 전 기간 동안 낮은 비중을 유지하다가 2018년과 2019년에는 약간 더 높았으며, 이후 2020년부터 2022년까지 점차 감소하는 경향을 보였다. 이는 유동 부채 구조의 안정화를 반영한다.
- 미지급 부채의 총 비중
- 2019년 가장 높았던 비중이 2020년 이후 지속적으로 감소 추세를 보였으며, 2022년에는 7.64%로 낮아졌다. 이는 여러 미지급 부채 항목이 절감되었거나 유동성 관리가 개선되었음을 의미한다.
- 이연된 수익
- 일반적으로 전체 기간 동안 높은 비중을 유지하기보다는 2019년과 2022년에 비교적 높게 나타났으며, 2020년에는 다소 낮아졌다. 이는 수익 인식 시점의 변동이나 매출 관련 계약조건에 변화가 있었을 수 있음을 보여준다.
- 유동부채
- 유동 부채 비중은 2018년부터 2019년까지 크게 증가하였으며, 이후 2020년과 2021년에는 비교적 안정적이었다가 2022년에는 다시 비중이 낮아졌다. 특히 단기 부채의 조정이 있었다는 점을 시사한다.
- 미지급 소득세(유동)**
- 이 항목은 유동 부채 내 소득세 미지급 비중이 2018년과 2019년에 높았던 반면, 2020년과 이후에는 낮아지고 있다. 이는 세무 유동 부채의 조정과 관련된 변화로 볼 수 있다.
- 장기 운용리스 부채
- 2020년 이후 점차 감소하는 추세를 보이며, 전체 비중이 낮아지고 있는 것을 알 수 있다. 이는 장기 리스 부채의 상환 또는 계약 종료에 따른 비율 축소를 반영한다.
- 장기 부채(기타)
- 일반적으로 2018년부터 2022년까지 상승하는 추세를 보여주었으며, 이는 장기 부채의 비중이 증가하는 방향으로 해석할 수 있다. 이는 기업의 장기 프로젝트 투자 또는 자금 조달 전략 변화와 연관될 수 있다.
- 비유동부채
- 비유동부채는 전 기간 동안 안정적이거나 약간 증가하는 흐름을 보였다. 2022년에는 7.07%로 나타나, 전체 부채 구조에서 차지하는 비중이 상대적으로 일정하다.
- 총 부채 비중
- 전체 기간 동안 총 부채는 38.96%에서 46.17%까지 변동하였다가, 이후 다시 39%대를 유지하는 모습을 보여준다. 부채비율은 일부 시기에는 늘었으나, 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있다.
- 주주의 자본 구조
- 2018년 초기에는 이익잉여금과 추가 납입 자본이 높은 비중을 차지했으나, 2019년 이후에는 이익잉여금이 막대한 비중을 차지하며 자본의 안정성을 보여준다. 2020년 이후에는 약 60% 수준을 유지하며 자본 탄력성을 유지하고 있다.
- 이익잉여금
- 2018년과 2019년 비교적 낮았던 비중이 2020년에는 급증하였다가 이후 약간 조정되는 모습이다. 2021년과 2022년에도 높은 수준을 지속하여, 이익의 누적과 재투자 전략이 강화된 것으로 해석할 수 있다.
- 전체 자본 구조
- 전 기간에 걸쳐 주주의 자본이 전체 자본의 약 60% 이상을 차지하는 안정적인 구조를 유지하고 있으며, 유보 이익과 추가 납입 자본에 의한 견고한 자본 기반이 형성되어 있다.