대차대조표의 구조: 부채와 주주자본
분기별 데이터
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 제공되는 Align Technology Inc. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
Align Technology Inc., 연결대차대조표의 구조: 부채 및 주주자본(Financially Data)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31).
- 미지급금 및 관련 부채 비중의 변화
- 2018년 3월 이후 2020년 3월까지 미지급금의 비중은 2.35%에서 2.51%로 약간 상승했으며, 이후 일정 기간 동안 변동이 크지 않다가 2021년 12월 이후 다시 감소하는 경향이 나타났다. 특히 2023년 6월과 9월에는 각각 2.21%, 1.79%로 낮은 수준을 유지하였다. 이는 미지급금이 전체 부채에서 차지하는 비중이 점차 적어지고 있음을 시사한다.
- 유동부채 증가와 비중 변화
- 유동부채는 2018년 3월 29.06%부터 꾸준히 증가하여 2020년 말에는 약 38.83%에 달했으며, 이후 역시 상승세를 보여 2023년 6월에는 33.97%를 기록하였다. 비록 최근에는 다소 완만한 증가세 또는 안정된 수준을 유지하는 모습을 보이지만, 전체 부채 내 유동부채의 비중은 부채 구조 내에서 중요한 위치를 차지하고 있음을 알 수 있다.
- 장기 부채와 단기 부채의 변화
- 장기 부채는 2018년 초에 비해 2023년까지 전체 부채 내에서 상이한 변동을 보였으며, 특히 2019년부터 2021년까지 감소하였다가 이후 다소 안정된 수준을 유지하는 추세이다. 반면, 유동부채와 함께 부채 구조의 체계적인 변화로 인해 전체 부채 비중이 변화하는 가운데, 장기 부채의 비중은 상대적으로 안정적인 수준을 유지하였다.
- 기타 부채 항목의 추세
- 이연된 수익은 전체 부채 내에서 꾸준한 증가세를 보여 2023년 6월 기준 23.33%에 이르렀으며, 이는 회사가 수익 인식을 미루거나 미리 계약 확정된 수익이 늘어나고 있음을 의미한다. 반면, 금융 리스 부채와 기타 장기 부채는 전체 부채에서 적은 비중을 차지하였으나, 일부 기간 동안 변화가 관찰된다.
- 자본 구조와 자기자본 비중
- 자기자본은 전체 자본 대비 지속적으로 높은 비율을 유지하며 2023년 6월 현재 60% 이상을 차지하고 있다. 특히, 기말 수익잉여금은 전체 자본 내에서 안정적인 비율을 보여줌과 동시에 기업의 내부 유보재가 꾸준히 축적되고 있음을 반영한다. 자본 구조는 자기자본이 지배적인 위치를 유지하는 가운데, 부채의 비중이 점차적으로 변화하는 모습이다.
- 총 부채 비중의 전반적 변화
- 전체 부채 비중은 2018년 36.76%에서 2020년 46.17%까지 상승하였다가 이후 약간 축소되는 모습을 보인다. 최근에는 2023년 6월 기준 약 39.45%로 나타나, 부채와 자본의 균형은 일정 범위 내에서 유지되고 있음을 시사한다. 이 과정에서 유동부채와 일부 장기 부채의 비중 조절이 중요한 역할을 했다.
- 종합적 해석
- 전체적으로, 부채 구조는 일부 부문에서 비중이 조정되거나 안정된 모습을 보이고 있으며, 유동부채와 이연된 수익의 비중이 증가하는 가운데, 미지급금 비중은 낮은 수준에서 제한적 변동을 보여 왔다. 자본 측면에서는 수익잉여금 및 추가 납입 자본금이 지속적으로 증가하여 재무 안정성을 높이고 있다. 이러한 흐름은 기업이 부채 활용과 내부 유보를 균형 있게 관리하면서 재무 건전성을 유지하려는 전략적 움직임으로 해석할 수 있다.