재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 사용할 수 있는 Amgen Inc. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
대차대조표 기준 발생 비율
Amgen Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | ||||||
| 총 자산 | ||||||
| 덜: 현금 및 현금성자산 | ||||||
| 덜: 유가증권 | ||||||
| 운영 자산 | ||||||
| 영업부채 | ||||||
| 총 부채 | ||||||
| 덜: 장기 부채의 현재 부분 | ||||||
| 덜: 장기부채, 유동부분 제외 | ||||||
| 영업부채 | ||||||
| 순영업자산1 | ||||||
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | ||||||
| 재무비율 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | ||||||
| 의료 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= – =
2 2024 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2024 – 순영업자산2023
= – =
3 2024 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보이다가 2024년에 감소했습니다. 2021년 말 319억 7,200만 달러에서 2023년 말에는 599억 100만 달러로 크게 증가했습니다. 그러나 2024년 말에는 540억 300만 달러로 감소했습니다. 이러한 증가는 자산 규모의 확장과 관련이 있는 것으로 보이며, 2024년의 감소는 자산 매각, 감가상각 또는 기타 요인에 기인할 수 있습니다.
- 대차대조표 기반 집계 발생액
- 대차대조표 기반 집계 발생액은 2021년 2억 2,400만 달러에서 2022년 13억 2,900만 달러로 크게 증가했습니다. 2023년에는 266억 달러로 더욱 증가했지만, 2024년에는 -58억 9,800만 달러로 전환되어 상당한 감소를 나타냈습니다. 이러한 변동성은 회계 처리 방식의 변화, 자산의 처분, 또는 사업 운영의 변화를 반영할 수 있습니다.
대차대조표 기반 발생 비율은 순영업자산 대비 대차대조표 기반 집계 발생액의 비율을 나타냅니다. 2021년 0.7%에서 2022년 4.07%로 증가했으며, 2023년에는 57.08%로 급격히 증가했습니다. 그러나 2024년에는 -10.36%로 크게 감소했습니다. 발생 비율의 증가는 순영업자산 대비 발생액의 상대적 중요성이 증가했음을 의미하며, 2024년의 감소는 발생액의 감소 또는 순영업자산의 증가로 인해 발생했을 수 있습니다. 특히 2023년과 2024년의 급격한 변화는 면밀한 검토가 필요합니다.
전반적으로, 순영업자산은 장기적인 증가 추세를 보였지만, 2024년에 감소했습니다. 대차대조표 기반 집계 발생액과 발생 비율은 상당한 변동성을 보였으며, 특히 2023년과 2024년에 뚜렷한 변화가 나타났습니다. 이러한 추세는 회사의 자산 관리 전략, 사업 운영, 그리고 회계 처리 방식의 변화를 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.
현금 흐름표 기반 발생 비율
Amgen Inc., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 순수입 | ||||||
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | ||||||
| 덜: 투자 활동으로 제공된 순현금(사용) | ||||||
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | ||||||
| 재무비율 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | ||||||
| 의료 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 말 319억 7,200만 달러에서 2023년 말에는 599억 100만 달러로 크게 증가했습니다. 그러나 2024년 말에는 540억 300만 달러로 감소했습니다. 이러한 감소는 자산 규모의 조정 또는 특정 자산의 처분과 관련이 있을 수 있습니다.
현금 흐름표 기반 집계 발생액은 상당한 변동성을 보였습니다. 2021년에는 -41억 100만 달러의 음수 값을 기록하여 현금 유출을 나타냈습니다. 2022년에는 28억 7,500만 달러로 크게 개선되었고, 2023년에는 244억 500만 달러로 더욱 증가했습니다. 그러나 2024년에는 -63억 5,400만 달러로 다시 음수 값으로 전환되었습니다. 이러한 변동성은 운영 활동, 투자 활동 또는 자금 조달 활동의 변화를 반영할 수 있습니다.
현금흐름표 기반 발생 비율은 순영업자산 대비 현금 흐름표 기반 집계 발생액의 비율을 나타냅니다. 2021년에는 -12.87%를 기록하여 순영업자산의 상당 부분을 현금 유출에 사용했음을 나타냅니다. 2022년에는 8.81%로 개선되었고, 2023년에는 52.47%로 크게 증가했습니다. 그러나 2024년에는 -11.16%로 다시 감소했습니다. 이 비율의 변동성은 현금 흐름 창출 능력의 변화를 반영하며, 순영업자산의 효율적인 활용 여부를 평가하는 데 도움이 됩니다.
- 순영업자산
- 2021년에서 2023년까지 증가 추세를 보이다가 2024년에 감소했습니다.
- 현금 흐름표 기반 집계 발생액
- 2021년 음수에서 2023년 양수로 전환된 후 2024년에 다시 음수로 전환되었습니다.
- 현금흐름표 기반 발생 비율
- 현금 흐름표 기반 집계 발생액의 변동성에 따라 변동했습니다.