현금 흐름표
현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.
현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.
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우리는 받아 들인다 :
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
- 수익성의 추세와 변화
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연도별 순수입은 2017년부터 2019년까지 꾸준한 증가를 보여 2019년에 최고점을 기록하였으나, 2020년 이후 급격하게 감소하는 양상을 나타내고 있다. 특히 2020년 이후로는 연속적인 하락이 관찰되며, 2021년에는 상당한 감소폭이 이어지고 있다.
이익에 영향을 미치는 세금 및 기타 비용과 관련된 항목들은 해마다 다소 변동적이지만, 일부 항목에서는 큰 폭의 손실 혹은 이익이 발생하는 시점도 존재한다. 예를 들어, 이연 소득세 항목은 2020년에 큰 손실을 기록했으며, 전략적 투자 손실은 2019년까지는 부정적이지만, 2020년과 2021년에는 손실 규모가 다소 축소되거나 반전되는 경향이 나타난다.
- 영업 및 투자 활동상의 현금 흐름
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영업활동으로 인한 순현금흐름은 2017년부터 2019년까지 안정적인 증가세를 보인 후, 2020년에 다소 감소한 양상을 보이며 2021년에는 다시 상승하는 모습을 나타낸다. 이는 영업운영의 안정성을 시사하며, 기업의 핵심 영업이익 창출 능력이 변화하는 추세임을 보여준다.
투자 활동에 있어서, 유가증권의 매입이 지속적으로 증가하는 추세를 보였으며 특히 2018년과 2019년에 큰 규모의 투자가 이루어진 것으로 확인된다. 재무 투자와 관련해서는 대규모 자사주 매입이 계속되고 있으며, 특히 2018년과 2019년에는 매입 규모가 상당하다. 또한, 인수와 관련된 지출 역시 연도별로 변화하지만, 2020년 이후에는 투자 활동이 대폭 줄거나 특정 인수 완료와 관련된 항목이 일부 종료되는 모습이 나타난다.
- 자산 및 부채 구조와 유동성
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현금 및 현금성자산은 2017년 이후 총체적으로 감소하는 경향이 있으나, 2020년 이후 다시 큰 폭으로 반등하며 2021년 말에는 2,261,400 단위로 복구되고 있다. 이는 자본 유동성을 유지하기 위해 적극적인 유동성 관리와 투자 회수 노력이 반영된 것으로 보인다.
차입금은 연도별로 기록되어 있으며, 일부 차입금 상환과 신규 차입이 교차하는 모습을 보여줍니다. 특히, 2020년 또는 이후 차입금 상환이 크게 이루어진 시점이 있으며, 이는 재무구조 안정화를 위한 전략적 조치로 해석될 수 있다.
- 기타 재무적 항목 및 손실/이익
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환율 변동의 영향은 연도별로 다양하게 나타나며, 2019년과 2021년에 부정적 영향을 준 것으로 확인된다. 특히 2021년에는 환율 효과로 인해 상당한 변동이 발생하였다.
기타 항목들, 예를 들어 우발적 고려 사항, 전략적 투자 손실 또는 유가증권 관련 거래들은 연도별 이벤트와 연관되어 있으며, 특정 글로벌 인수 및 매각과 연계된 손실/이익 항목들이 포함되어 있다. 이들 항목은 기업의 전략적 결정에 따라 수시로 발생하며, 전체 재무성과에 영향을 미치는 중요한 요소로 작용한다.