현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지불에 대한 정보를 제공하여 이러한 현금 흐름이 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 종료 현금 잔액을 연결하는 방법을 보여줍니다.

현금 흐름표는 영업 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름, 투자 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름, 재무 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름의 세 부분으로 구성됩니다.

Eli Lilly & Co., 연결 현금 흐름표

US$ 수천 달러

12개월 종료	2023. 12. 31.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.	2019. 12. 31.
순수입	5,240,400)	6,244,800)	5,581,700)	6,193,700)	8,318,400)
엘랑코의 처분과 관련된 이득	—)	—)	—)	—)	(3,680,500)
중국 항생제 사업 판매 이익	—)	—)	—)	—)	(309,800)
감가상각 및 상각	1,527,300)	1,522,500)	1,547,600)	1,323,900)	1,232,600)
부채 소멸 손실	—)	—)	405,200)	—)	252,500)
이연 소득세의 변화	(2,341,000)	(2,185,200)	(802,300)	(134,500)	62,400)
주식 기반 보상 비용	628,500)	371,100)	342,800)	308,100)	312,400)
순 투자 (이익) 손실	23,500)	420,000)	(178,000)	(1,438,500)	(403,100)
제조권 판매에 따른 이익	(1,878,900)	(156,500)	(216,000)	—)	—)
In-Process R&D 인수	3,799,800)	420,900)	874,900)	660,400)	239,600)
다른 운영 활동, net	295,500)	461,300)	727,400)	333,900)	499,300)
미수금, (증가) 감소	(2,451,000)	(299,600)	(1,278,300)	(1,350,200)	(127,200)
재고, (증가) 감소	(1,425,000)	(599,700)	(235,900)	(533,400)	(258,700)
기타 자산, (증가) 감소	(3,453,400)	(793,500)	1,515,400)	(457,100)	(602,300)
미지급금 및 기타 부채, 증감	4,274,400)	1,678,300)	(1,023,800)	1,593,300)	(699,000)
영업 자산 및 부채의 기타 변화, 인수 및 매각 순	(3,055,000)	(14,500)	(1,022,600)	(747,400)	(1,687,200)
영업활동으로 인한 현금흐름에 대한 순이익 조정의 경우	(1,000,300)	839,600)	1,679,000)	305,900)	(3,481,800)
영업 활동으로 제공되는 순 현금	4,240,100)	7,084,400)	7,260,700)	6,499,600)	4,836,600)
재산 및 장비 구매	(3,447,600)	(1,854,300)	(1,309,800)	(1,387,900)	(1,033,900)
단기 투자의 판매 및 만기에서 발생하는 수익	192,200)	121,400)	47,400)	129,700)	136,600)
단기 투자 구매	(98,200)	(107,400)	(83,500)	(11,400)	(42,700)
비유동 투자의 판매 및 분배로 인한 수익	508,100)	342,200)	800,000)	757,100)	609,800)
비유동 투자 매입	(730,800)	(600,200)	(929,900)	(358,700)	(247,500)
제품 권리 판매 수익금	1,604,300)	95,800)	216,000)	—)	—)
진행 중인 연구 및 개발 구매	(3,944,500)	(629,700)	(563,400)	(641,200)	(319,600)
인수를 위해 지불한 현금, 취득한 현금의 순	(1,044,300)	(327,200)	(747,400)	(849,300)	(6,917,700)
처분 시 Elanco에 분배되는 현금	—)	—)	—)	—)	(374,000)
중국에서 항생제 사업 판매를 위해 현금을 받았습니다	—)	—)	—)	—)	354,800)
기타 투자 활동, 순	(191,900)	(302,200)	(191,700)	102,800)	(248,700)
투자 활동에 사용되는 순현금	(7,152,700)	(3,261,600)	(2,762,300)	(2,258,900)	(8,082,900)
배당금 지급	(4,069,300)	(3,535,800)	(3,086,800)	(2,687,100)	(2,409,800)
단기 차입금의 순 변동	4,691,400)	1,498,000)	(4,000)	(1,494,200)	995,400)
장기 부채 발행 수익금	3,958,500)	—)	2,410,800)	2,062,300)	6,556,400)
장기 부채 상환	—)	(1,560,000)	(1,905,400)	(276,500)	(2,866,400)
보통주 매입	(750,000)	(1,500,000)	(1,250,000)	(500,000)	(4,400,000)
다른 자금 조달 활동, 순	(335,000)	(308,900)	(295,900)	(241,600)	(200,100)
재무 활동에 의해 제공(사용)된 순현금	3,495,600)	(5,406,700)	(4,131,300)	(3,137,100)	(2,324,500)
환율 변동이 현금 및 현금등가물에 미치는 영향	168,600)	(167,600)	(205,700)	216,000)	(89,900)
현금 및 현금 등가물의 순 증가(감소)	751,600)	(1,751,500)	161,400)	1,319,600)	(5,660,700)
연초의 현금 및 현금 등가물	2,067,000)	3,818,500)	3,657,100)	2,337,500)	7,998,200)
연말 현금 및 현금성 자산(Cash and cash equivalents)	2,818,600)	2,067,000)	3,818,500)	3,657,100)	2,337,500)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).

현금 흐름표 구성 요소	묘사	회사 소개
영업 활동으로 제공되는 순 현금	중단된 운영을 제외한 영업 활동에서 현금 유입(유출)의 금액입니다. 영업 활동 현금 흐름에는 투자 또는 재무 활동으로 정의되지 않은 거래, 조정 및 가치 변동이 포함됩니다.	Eli Lilly & Co.의 영업활동으로 인한 순현금은 2021년부터 2022년까지, 2022년부터 2023년까지 감소했다.
투자 활동에 사용되는 순현금	중단된 운영을 제외한 투자 활동의 현금 유입(유출) 금액. 투자 활동 현금 흐름에는 대출 및 회수, 부채 또는 지분 상품, 부동산, 공장, 장비 및 기타 생산 자산의 취득 및 처분이 포함됩니다.	Eli Lilly & Co. 투자활동에 사용된 순현금은 2021년부터 2022년까지, 2022년부터 2023년까지 감소했다.
재무 활동에 의해 제공(사용)된 순현금	중단된 운영을 제외한 재무 활동의 현금 유입(유출) 금액. 자금 조달 활동 현금 흐름에는 소유자로부터 자원을 확보하고 투자 수익 및 수익을 제공하는 것이 포함됩니다. 돈을 빌리고 빌린 금액을 상환하거나 의무를 청산합니다. 장기 신용에 대한 채권자로부터 얻은 다른 자원을 확보하고 지불합니다.	Eli Lilly & Co.의 재무활동으로 제공된(사용된) 순현금은 2021년부터 2022년까지 감소했으나 2022년부터 2023년까지 증가하여 2021년 수준을 넘어섰다.

Eli Lilly & Co. (NYSE:LLY)

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