현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지불에 대한 정보를 제공하여 이러한 현금 흐름이 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 종료 현금 잔액을 연결하는 방법을 보여줍니다.

현금 흐름표는 영업 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름, 투자 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름, 재무 활동에 의해 제공되는(사용된) 현금 흐름의 세 부분으로 구성됩니다.

Johnson & Johnson, 연결 현금 흐름표

US$ (백만)

12개월 종료	2023. 12. 31.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.	2019. 12. 29.
순이익	35,153)	17,941)	20,878)	14,714)	15,119)
재산 및 무형 자산의 감가상각 및 상각	7,486)	6,970)	7,390)	7,231)	7,009)
주식 기반 보상	1,162)	1,138)	1,135)	1,005)	977)
자산 상각	1,295)	1,216)	989)	233)	1,096)
진행 중인 연구 및 개발 자산 구매 비용	483)	—)	—)	—)	—)
Kenvue 분리에 대한 이득	(20,984)	—)	—)	—)	—)
우발적 고려 반전	—)	—)	—)	(1,148)	—)
자산/사업 매각에 따른 순이익	(117)	(380)	(617)	(111)	(2,154)
이연법인세 조항	(4,194)	(1,663)	(2,079)	(1,141)	(2,476)
신용 손실 및 미수금 충당금	—)	(17)	(48)	63)	(20)
(증가) 미수금 감소	(624)	(1,290)	(2,402)	774)	(289)
(증가) 재고 감소	(1,323)	(2,527)	(1,248)	(265)	(277)
미지급금 및 미지급 부채의 증가(감소)	2,346)	1,098)	2,437)	5,141)	4,060)
(증가) 다른 유동 및 비유동 자산의 감소	(3,480)	687)	(1,964)	(3,704)	(1,054)
다른 유동 및 비유동 부채의 증가(감소)	5,588)	(1,979)	(1,061)	744)	1,425)
자산 및 부채의 변화, 인수 및 매각으로 인한 영향 순	2,507)	(4,011)	(4,238)	2,690)	3,865)
영업 활동으로 인한 현금 흐름에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정	(12,362)	3,253)	2,532)	8,822)	8,297)
영업 활동으로 인한 순 현금 흐름	22,791)	21,194)	23,410)	23,536)	23,416)
재산, 공장 및 장비에 대한 추가	(4,543)	(4,009)	(3,652)	(3,347)	(3,498)
자산/사업 처분 수익금, 순	358)	543)	711)	305)	3,265)
인수, 취득한 현금의 순	—)	(17,652)	(60)	(7,323)	(5,810)
진행 중인 연구 및 개발 자산 매입	(470)	—)	—)	—)	—)
투자 구매	(10,906)	(32,384)	(30,394)	(21,089)	(3,920)
투자 판매	19,390)	41,609)	25,006)	12,137)	3,387)
신용 지원 계약 활동, 순	(2,963)	(249)	214)	(987)	338)
Other, including capitalized licenses and milestones	12)	(229)	(508)	(521)	44)
투자 활동으로 인한 순현금(사용)	878)	(12,371)	(8,683)	(20,825)	(6,194)
주주에 대한 배당금	(11,770)	(11,682)	(11,032)	(10,481)	(9,917)
보통주 환매	(5,054)	(6,035)	(3,456)	(3,221)	(6,746)
단기 부채 수익금	13,743)	16,134)	1,997)	3,391)	39)
단기 부채 상환	(22,973)	(6,550)	(1,190)	(2,663)	(100)
장기 부채 수익금, 발행 비용 순	—)	2)	5)	7,431)	3)
장기 부채 상환	(1,551)	(2,134)	(1,802)	(1,064)	(2,823)
스톡 옵션/주식 보상에 대한 직원 원천징수세 행사로 인한 수익금, 순	1,094)	1,329)	1,036)	1,114)	954)
신용 지원 계약 활동, 순	(219)	(28)	281)	(333)	100)
장단기 부채의 수익금, 발행 비용의 순, 분리 시 Kenvue로 이전된 부채와 관련된 금액	8,047)	—)	—)	—)	—)
Kenvue 기업공개(IPO) 수익금	4,241)	—)	—)	—)	—)
분리 시 Kenvue로 이체된 현금	(1,114)	—)	—)	—)	—)
다른	(269)	93)	114)	(294)	475)
재무 활동에 사용되는 순 현금	(15,825)	(8,871)	(14,047)	(6,120)	(18,015)
환율 변동이 현금 및 현금등가물에 미치는 영향	(112)	(312)	(178)	89)	(9)
현금 및 현금 등가물의 증가(감소)	7,732)	(360)	502)	(3,320)	(802)
현금 및 현금성 자산, 연초	14,127)	14,487)	13,985)	17,305)	18,107)
현금 및 현금성 자산, 연말	21,859)	14,127)	14,487)	13,985)	17,305)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-29).

현금 흐름표 구성 요소	묘사	회사 소개
영업 활동으로 인한 순 현금 흐름	중단된 운영을 제외한 영업 활동에서 현금 유입(유출)의 금액입니다. 영업 활동 현금 흐름에는 투자 또는 재무 활동으로 정의되지 않은 거래, 조정 및 가치 변동이 포함됩니다.	Johnson & Johnson의 영업활동으로 인한 순현금흐름은 2021년부터 2022년까지 감소했으나 2022년부터 2023년까지 증가하여 2021년 수준에 도달하지 못했습니다.
투자 활동으로 인한 순현금(사용)	중단된 운영을 제외한 투자 활동의 현금 유입(유출) 금액. 투자 활동 현금 흐름에는 대출 및 회수, 부채 또는 지분 상품, 부동산, 공장, 장비 및 기타 생산 자산의 취득 및 처분이 포함됩니다.	Johnson & Johnson 투자활동으로 인한 순현금(사용)은 2021년부터 2022년까지 감소했으나 2022년부터 2023년까지 증가해 2021년 수준을 넘어섰다.
재무 활동에 사용되는 순 현금	중단된 운영을 제외한 재무 활동의 현금 유입(유출) 금액. 자금 조달 활동 현금 흐름에는 소유자로부터 자원을 확보하고 투자 수익 및 수익을 제공하는 것이 포함됩니다. 돈을 빌리고 빌린 금액을 상환하거나 의무를 청산합니다. 장기 신용에 대한 채권자로부터 얻은 다른 자원을 확보하고 지불합니다.	Johnson & Johnson의 자금 조달 활동에 사용된 순현금은 2021년부터 2022년까지 증가했지만 2022년부터 2023년까지 크게 감소했습니다.

Johnson & Johnson (NYSE:JNJ)

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