Steel Dynamics Inc. (NASDAQ:STLD)

최근 몇 년간의 소득세 관련 항목을 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

경상 소득세 비용

2017년 269,387천 달러에서 2018년 304,726천 달러로 증가했습니다. 이후 2019년에는 149,106천 달러로 크게 감소했으며, 2020년에는 88,914천 달러로 더욱 감소했습니다. 2021년에는 643,639천 달러로 급격히 증가했습니다.

이연소득세비용(급여)

2017년 -139,948천 달러로 음수 값을 기록했으며, 이는 세금 자산의 증가를 나타냅니다. 2018년에는 59,243천 달러로 양수로 전환되었고, 2019년에는 48,331천 달러, 2020년에는 45,736천 달러로 소폭 감소했습니다. 2021년에는 318,617천 달러로 크게 증가했습니다.

소득세 비용

2017년 129,439천 달러에서 2018년 363,969천 달러로 크게 증가했습니다. 2019년에는 197,437천 달러로 감소했고, 2020년에는 134,650천 달러로 소폭 감소했습니다. 2021년에는 962,256천 달러로 급격히 증가했습니다.

전반적으로, 경상 소득세 비용과 이연소득세비용(급여) 모두 2021년에 상당한 증가를 보였습니다. 이러한 증가는 총 소득세 비용의 급격한 증가로 이어졌습니다. 2019년과 2020년에는 소득세 비용이 감소하는 추세를 보였지만, 2021년에 이러한 추세가 반전되었습니다. 이연소득세비용(급여)의 음수 값은 특정 연도에 세금 자산이 발생했음을 시사합니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 여러 세금 관련 항목의 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 실효세율은 변동성을 보이며, 세제 개혁의 영향이 상당한 영향을 미친 것으로 보입니다.

법정 연방 세율

2017년에는 35%였던 법정 연방 세율은 2018년부터 21%로 크게 감소했으며, 이후 2021년까지 21%를 유지했습니다. 이는 세제 정책의 중요한 변화를 반영합니다.

주 소득세, 연방 혜택 순은 2017년 1.4%에서 2018년 2.6%로 증가한 후, 2019년 2.1%로 감소하고 2020년과 2021년에 각각 2.6%와 2.5%로 다시 증가하는 추세를 보였습니다. 이 항목은 상대적으로 작은 변동폭을 보입니다.

가치평가충당금 지급

2017년과 2018년에는 데이터가 제공되지 않았으며, 2019년에도 누락된 후 2020년에는 -2.9%로 기록되었습니다. 이는 세금 비용을 감소시키는 요인으로 작용했을 수 있습니다.

비지배 지분과 감사 정산은 2017년과 2018년에만 데이터가 제공되었으며, 각각 0.3%와 -0.3%로 기록되었습니다. 이후 데이터는 누락되었습니다.

연방 연구 및 개발 크레딧

연방 연구 및 개발 크레딧은 2018년 -0.3%에서 2019년 -0.6%, 2020년 -2.1%로 감소한 후 2021년 -0.7%로 소폭 증가했습니다. 이는 연구 개발 활동과 관련된 세금 혜택의 변화를 나타냅니다.

국내 제조업 공제는 2017년에 -2.6%로 기록되었으며, 이후 데이터는 누락되었습니다.

다른 영구적인 차이점

다른 영구적인 차이점은 2017년 -1%에서 2018년 -0.5%로 감소한 후 2019년 0.1%로 증가하고 2020년 0.5%로 다시 증가했습니다. 2021년에는 0.1%로 감소했습니다. 이 항목은 다양한 세금 관련 조정 사항을 반영합니다.

세제 개혁의 영향 전 실효 세율은 2017년 33.1%에서 2018년 22.5%로 감소한 후 2019년 22.6%로 소폭 증가하고 2020년 19.1%로 감소했습니다. 2021년에는 22.9%로 다시 증가했습니다. 이는 세제 개혁이 제외되기 전의 세율 변화를 보여줍니다.

세제 개혁의 영향

세제 개혁의 영향은 2017년 -19.3%로 기록되었으며, 이후 데이터는 누락되었습니다. 이는 세제 개혁이 실효세율에 미치는 상당한 영향을 나타냅니다.

실효세율은 2017년 13.8%에서 2018년 22.5%로 증가한 후 2019년 22.6%로 소폭 증가하고 2020년 19.1%로 감소했습니다. 2021년에는 22.9%로 다시 증가했습니다. 실효세율은 법정 세율, 세금 공제, 크레딧 및 기타 요인의 영향을 종합적으로 반영합니다.

제공된 재무 데이터에 따르면, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다. 미지급 비용 및 수당은 2017년 16,322천 달러에서 2021년 24,324천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 이는 잠재적으로 미래의 비용 증가 또는 부채 증가를 나타낼 수 있습니다.

재고 수준은 2017년 4,109천 달러에서 2018년 9,599천 달러로 크게 증가했지만, 이후 2019년과 2020년에는 각각 5,599천 달러와 5,670천 달러로 감소했습니다. 2021년에는 다시 9,088천 달러로 증가하여 재고 관리에 변동성이 있음을 시사합니다.

순영업손실 이월수는 2017년 33,693천 달러에서 2021년 20,333천 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이는 시간이 지남에 따라 이월된 손실이 감소하고 있음을 나타냅니다.

총 이연법인세 자산은 2017년 62,198천 달러에서 2021년 62,521천 달러로 비교적 안정적으로 유지되었습니다. 다만, 2019년에는 감소 추세를 보였습니다.

가치평가충당금은 2017년 -20,714천 달러에서 2020년과 2021년에는 -805천 달러로 감소했습니다. 이는 자산 가치 평가와 관련된 손실 충당금이 감소했음을 의미합니다.

순이연법인세 자산은 2017년 41,484천 달러에서 2021년 61,716천 달러로 증가했습니다. 이는 미래의 세금 감면 효과가 증가했음을 나타낼 수 있습니다.

재산, 공장 및 장비는 2017년 -344,511천 달러에서 2021년 -846,942천 달러로 지속적으로 감소했습니다. 이는 감가상각 또는 자산 처분으로 인한 감소를 의미할 수 있습니다.

무형 자산은 2017년 -1,292천 달러에서 2021년 -62,339천 달러로 크게 감소했습니다. 이는 무형 자산의 가치 하락 또는 상각을 나타낼 수 있습니다.

이연법인세 부채는 2017년 -347,433천 달러에서 2021년 -916,621천 달러로 지속적으로 증가했습니다. 이는 미래의 세금 납부 의무가 증가했음을 의미합니다.

순이연법인세 자산(부채)는 2017년 -305,949천 달러에서 2021년 -854,905천 달러로 크게 감소했습니다. 이는 전반적으로 이연법인세 부채가 자산보다 훨씬 크며, 그 격차가 시간이 지남에 따라 확대되고 있음을 나타냅니다.

제공된 데이터는 특정 재무 항목의 연도별 변화를 보여줍니다. 분석 결과, 해당 항목은 지속적으로 증가하는 추세를 보입니다.

전반적인 추세

2017년 말 305,949 US$ 단위 천에서 2021년 말 854,905 US$ 단위 천으로 해당 항목의 값이 크게 증가했습니다. 이는 5년 동안 약 179.4%의 증가율을 나타냅니다.

구체적인 연도별 변화는 다음과 같습니다.

2017년에서 2018년

2018년에는 435,838 US$ 단위 천으로 42.4% 증가했습니다.

2018년에서 2019년

2019년에는 484,169 US$ 단위 천으로 11.1% 증가했습니다. 증가폭은 2017년에서 2018년 사이보다 감소했습니다.

2019년에서 2020년

2020년에는 536,288 US$ 단위 천으로 10.8% 증가했습니다. 증가율은 2018년에서 2019년과 유사한 수준을 유지했습니다.

2020년에서 2021년

2021년에는 854,905 US$ 단위 천으로 59.4%의 가장 큰 증가폭을 보였습니다. 이는 이전 연도들에 비해 상당히 높은 증가율입니다.

전반적으로 해당 항목은 꾸준히 증가하고 있으며, 특히 2020년에서 2021년 사이에 급격한 증가를 보였습니다. 이러한 추세는 향후 재무 분석에서 추가적인 조사가 필요할 수 있는 사항입니다.

최근 몇 년간 총 부채와 조정된 총 부채 모두 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2017년 말 35억 4,942만 달러에서 2021년 말에는 62억 1,106만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 부채 역시 비슷한 증가세를 나타냈으며, 2017년 말 32억 4,347만 달러에서 2021년 말에는 53억 5,615만 달러로 증가했습니다.

총 지분과 조정된 총 지분 또한 증가세를 보였지만, 부채 증가율보다는 완만했습니다. 총 지분은 2017년 말 33억 5,157만 달러에서 2021년 말에는 63억 4,641만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 지분은 2017년 말 36억 5,752만 달러에서 2021년 말에는 71억 5,954만 달러로 증가했습니다.

순이익은 변동성이 컸습니다. 2017년에는 8억 1,274만 달러의 순이익을 기록했으며, 2018년에는 12억 5,837만 달러로 크게 증가했습니다. 2019년에는 6억 7,110만 달러로 감소했고, 2020년에는 5억 5,082만 달러로 더욱 감소했습니다. 그러나 2021년에는 32억 1,406만 달러로 급증했습니다.

조정된 순이익 역시 유사한 패턴을 보였습니다. 2017년에는 6억 7,279만 달러, 2018년에는 13억 1,762만 달러, 2019년에는 7억 1,943만 달러, 2020년에는 5억 9,655만 달러, 2021년에는 35억 3,268만 달러를 기록했습니다. 조정된 순이익은 순이익과 유사하게 2021년에 상당한 증가를 보였습니다.

주요 관찰 사항

전반적으로 부채와 지분 모두 증가했지만, 부채 증가율이 지분 증가율보다 높았습니다. 순이익은 변동성이 컸지만, 2021년에 상당한 증가를 보였습니다. 조정된 순이익은 순이익과 유사한 추세를 보였습니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 수익성 지표에서 뚜렷한 변동성이 관찰됩니다. 순이익률은 2017년 8.52%에서 2018년 10.64%로 증가했으나, 2019년에는 6.41%로 감소했습니다. 이후 2020년에는 5.74%로 소폭 하락했으며, 2021년에는 17.46%로 크게 상승했습니다. 조정된 순이익률 역시 유사한 추세를 보이며, 2021년에 19.19%로 최고치를 기록했습니다.

레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2017년 2.05에서 2020년 2.13으로 소폭 증가한 후, 2021년에는 1.99로 감소했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 또한 유사한 패턴을 나타내며, 2021년에 1.75로 감소했습니다. 전반적으로 레버리지 비율은 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.

자기자본이익률(ROE)은 2017년 24.25%에서 2018년 31.98%로 크게 증가했으나, 2019년에는 16.47%로 감소했습니다. 2020년에는 12.68%로 더욱 하락했으며, 2021년에는 50.98%로 급등했습니다. 조정된 자기자본이익률 역시 유사한 추세를 보이며, 2021년에 49.34%로 최고치를 기록했습니다. 이는 순이익률의 변동성과 일관성을 보입니다.

자산수익률(ROA) 비율

자산수익률(ROA) 비율은 2017년 11.85%에서 2018년 16.34%로 증가했으나, 2019년에는 8.11%로 감소했습니다. 2020년에는 5.94%로 더욱 하락했으며, 2021년에는 25.65%로 크게 상승했습니다. 조정된 자산수익률(ROA) 비율 또한 유사한 패턴을 나타내며, 2021년에 28.19%로 최고치를 기록했습니다. ROA 비율의 증가는 자산 활용 효율성 개선을 시사할 수 있습니다.

전반적으로, 2021년에는 수익성 지표(순이익률, ROE, ROA)가 크게 개선되었으며, 이는 회사의 실적 호조를 반영하는 것으로 보입니다. 다만, 과거 몇 년간의 변동성을 고려할 때, 이러한 개선세가 지속될지는 추가적인 분석이 필요합니다. 레버리지 비율은 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있어, 재무 건전성 측면에서는 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 순이익 및 조정 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다.

순이익

2017년 8억 1,274만 달러에서 2018년 12억 5,838만 달러로 증가했습니다. 그러나 2019년에는 6억 7,110만 달러로 감소했고, 2020년에는 5억 5,082만 달러로 더욱 감소했습니다. 2021년에는 32억 1,406만 달러로 급증하며 최고치를 기록했습니다.

조정 순이익

조정 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2017년 6억 7,279만 달러에서 2018년 13억 1,762만 달러로 증가했지만, 2019년에는 7억 1,943만 달러, 2020년에는 5억 9,656만 달러로 감소했습니다. 2021년에는 35억 3,268만 달러로 크게 증가했습니다.

순이익률은 순이익의 변동성을 반영하여 변화했습니다.

순이익률

2017년 8.52%에서 2018년 10.64%로 증가했지만, 2019년에는 6.41%로 감소했고, 2020년에는 5.74%로 더욱 감소했습니다. 2021년에는 17.46%로 급격히 상승했습니다.

조정 순이익률

조정 순이익률은 2017년 7.05%에서 2018년 11.15%로 증가한 후, 2019년 6.87%, 2020년 6.21%로 감소했습니다. 2021년에는 19.19%로 크게 증가했습니다.

전반적으로, 2017년부터 2020년까지는 순이익과 조정 순이익이 감소하는 추세를 보였으나, 2021년에는 두 지표 모두 상당한 증가를 보였습니다. 순이익률과 조정 순이익률 또한 유사한 패턴을 따랐으며, 특히 2021년에 두드러진 상승을 나타냈습니다. 이러한 변화는 외부 경제 요인 또는 내부 운영 전략의 변화에 기인할 수 있습니다.

총 지분

총 지분은 2017년 3,351,574천 달러에서 2021년 6,304,641천 달러로 꾸준히 증가했습니다. 증가율은 2017년에서 2018년 사이에 가장 높았으며, 이후 증가율은 점차 둔화되는 추세를 보였습니다.

조정된 총 지분

조정된 총 지분 역시 2017년 3,657,523천 달러에서 2021년 7,159,546천 달러로 지속적으로 증가했습니다. 총 지분과 유사하게, 2017년에서 2018년 사이의 증가폭이 가장 컸으며, 이후 증가율은 감소하는 경향을 나타냈습니다. 조정된 총 지분은 총 지분보다 높은 수치를 보입니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2017년 2.05에서 2020년 2.13으로 소폭 증가한 후, 2021년에는 1.99로 감소했습니다. 전반적으로 비율은 1.96에서 2.13 사이의 범위 내에서 변동하며, 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다.

조정된 재무 레버리지 비율

조정된 재무 레버리지 비율은 2017년 1.87에서 2020년 1.90으로 소폭 증가한 후, 2021년에는 1.75로 감소했습니다. 이 비율은 재무 레버리지 비율보다 낮은 수치를 보이며, 조정된 지분 구조를 반영하는 것으로 보입니다. 전반적으로 1.75에서 1.90 사이의 범위 내에서 변동했습니다.

전반적인 추세

전반적으로 지분은 꾸준히 증가하는 추세를 보인 반면, 재무 레버리지 비율은 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 조정된 지분 및 레버리지 비율은 총 지분 및 레버리지 비율보다 낮은 수치를 나타내며, 이는 조정 과정에서 특정 요인이 반영되었음을 시사합니다. 2021년에는 지분 증가율이 둔화되고 레버리지 비율이 감소하는 경향을 보였습니다.

최근 몇 년간 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2017년에는 8억 1,274만 달러를 기록한 후 2018년에는 12억 5,837만 달러로 증가했습니다. 그러나 2019년에는 6억 7,110만 달러로 감소했고, 2020년에는 5억 5,082만 달러로 더욱 감소했습니다. 2021년에는 32억 1,406만 달러로 급증하며 이전 몇 년간의 감소 추세를 상쇄했습니다.

조정 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2017년에는 6억 7,279만 달러에서 2018년에는 13억 1,762만 달러로 증가했습니다. 2019년에는 7억 1,943만 달러로 감소했고, 2020년에는 5억 9,655만 달러로 더욱 감소했습니다. 2021년에는 35억 3,268만 달러로 크게 증가했습니다.

총 주식은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2017년에는 33억 5,157만 달러에서 2021년에는 63억 464만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 주식 또한 유사한 증가 추세를 보였으며, 2017년에는 36억 5,752만 달러에서 2021년에는 71억 5,954만 달러로 증가했습니다.

자기자본이익률(ROE)은 상당한 변동성을 보였습니다. 2017년에는 24.25%에서 2018년에는 31.98%로 증가했습니다. 2019년에는 16.47%로 감소했고, 2020년에는 12.68%로 더욱 감소했습니다. 2021년에는 50.98%로 급증했습니다.

조정된 자기자본비율 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2017년에는 18.39%에서 2018년에는 30.15%로 증가했습니다. 2019년에는 15.78%로 감소했고, 2020년에는 12.22%로 더욱 감소했습니다. 2021년에는 49.34%로 크게 증가했습니다.

ROE (자기자본이익률)

순이익을 자기자본으로 나눈 값으로, 투자된 자본 대비 수익성을 측정합니다. 2021년의 급증은 수익성이 크게 향상되었음을 나타냅니다.

조정된 자기자본비율

조정된 순이익을 자기자본으로 나눈 값으로, 조정된 수익성을 측정합니다. 2021년의 급증은 조정된 수익성이 크게 향상되었음을 나타냅니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 순이익과 조정 순이익 모두 상당한 변동성을 보였습니다.

2017년 순이익은 8억 1,274만 달러를 기록했으며, 2018년에는 12억 5,838만 달러로 크게 증가했습니다. 그러나 2019년에는 6억 7,110만 달러로 감소한 후 2020년에는 5억 5,082만 달러로 더욱 감소했습니다. 2021년에는 32억 1,407만 달러로 급증하며 최고치를 기록했습니다.

조정 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2017년 6억 7,279만 달러에서 2018년 13억 1,762만 달러로 증가했으며, 2019년에는 7억 1,943만 달러, 2020년에는 5억 9,656만 달러로 감소했습니다. 2021년에는 35억 3,268만 달러로 크게 증가했습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 2017년 11.85%에서 2018년 16.34%로 증가했습니다. 이후 2019년에는 8.11%로 감소했고, 2020년에는 5.94%로 더욱 감소했습니다. 2021년에는 25.65%로 급격히 상승했습니다.

조정된 ROE 비율 또한 유사한 패턴을 보였습니다. 2017년 9.81%에서 2018년 17.1%로 증가했으며, 2019년에는 8.69%로 감소했고, 2020년에는 6.44%로 더욱 감소했습니다. 2021년에는 28.19%로 크게 증가했습니다.

주요 관찰 사항:

순이익과 조정 순이익 모두 2021년에 상당한 증가를 보였습니다. 이는 전반적인 수익성 개선을 나타냅니다.

ROE 비율과 조정된 ROE 비율 모두 2021년에 크게 증가하여 자산 활용의 효율성이 향상되었음을 시사합니다.

2019년과 2020년에는 순이익과 ROE 비율 모두 감소하는 추세를 보였습니다. 이는 외부 요인 또는 내부 운영상의 문제로 인한 것일 수 있습니다.