단기 활동 비율 분석
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
Short-term activity ratios (요약)
Yahoo! Inc., 단기 활동 비율
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31).
- 전반적인 매출채권회전율의 추이와 해석
- 2012년부터 2013년까지 매출채권회전율은 소폭 감소한 후 2014년에 다시 하락하는 경향을 보였으며, 이후 2015년과 2016년에는 다소 상승하는 모습을 보였습니다. 전반적으로 매출채권이 회수되는 속도는 다소 변동성을 나타내었지만, 큰 변화는 없으며, 평균적으로 약 4.7에서 4.8 사이를 유지하고 있습니다.
- 미지급금 회전율의 변화와 해석
- 이 항목은 2012년의 8.77에서 2013년에는 상승하여 9.78로 증가하는 추세를 보였으며, 2014년에는 크게 떨어졌으나 다시 2015년과 2016년에 급증하는 모습이 관찰됩니다. 특히 2016년에는 15.85까지 상승하여 지급 계정을 상당히 효율적으로 운영하고 있음을 시사합니다. 이와 같은 변화는 회사의 지급 조건이나 전략의 변화, 또는 지급 패턴의 차이로 설명될 수 있습니다.
- 운전자본 회전율의 추이와 해석
- 운전자본 회전율은 전반적으로 1.14에서 시작하여 2014년에는 0.89로 감소하였으며, 이후 2015년에 다시 0.8, 2016년에 0.76으로 낮아졌습니다. 이는 운전자본이 점차적으로 더 느리게 회전하거나, 운전자본 사용의 효율성이 낮아지고 있음을 의미할 수 있습니다. 지속적인 감소는 자본 배분이나 재무 운영 측면에서 검토가 필요함을 시사합니다.
- 미수금 순환 일수의 변화와 해석
- 미수금 순환일수는 약 74일에서 76일 사이를 유지하다 2014년에는 82일로 일시적으로 증가한 후, 이후에는 77일로 재조정되고 2016년에는 다시 77일을 기록하였습니다. 이 수치는 거래처로부터 미수금을 회수하는 데 소요되는 평균 일수로, 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있으나, 2014년 급증은 채권 회수 기간이 길어졌던 시기를 반영할 수 있습니다.
- 지급 계정 순환 일수의 변화와 해석
- 지급 계정 순환 일수는 2012년부터 2013년까지 약 42일에서 37일 사이를 유지하다가 2014년에는 67일로 크게 늘어났으며, 이후 2015년에는 다시 37일로 감소하고 2016년에는 23일로 단축되었습니다. 이러한 변화는 지급 조건 또는 지급 정책의 변동을 나타내며, 2016년에는 지급이 매우 빠르게 이루어지고 있음을 보여줍니다. 이는 재무 운영의 효율성을 높이는 방향으로의 조정일 가능성이 있습니다.
회전율
평균 일수 비율
매출채권회전율
Yahoo! Inc., 매출채권회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 수익 | 5,169,135) | 4,968,301) | 4,618,133) | 4,680,380) | 4,986,566) | |
| 미수금, 충당금 순 | 1,084,267) | 1,047,504) | 1,032,704) | 979,559) | 1,008,448) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 매출채권회전율1 | 4.77 | 4.74 | 4.47 | 4.78 | 4.94 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 매출채권회전율경쟁자2 | ||||||
| Accenture PLC | — | — | — | — | — | |
| Adobe Inc. | — | — | — | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | — | — | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | — | — | — | — | — | |
| Datadog Inc. | — | — | — | — | — | |
| Fair Isaac Corp. | — | — | — | — | — | |
| International Business Machines Corp. | — | — | — | — | — | |
| Intuit Inc. | — | — | — | — | — | |
| Microsoft Corp. | — | — | — | — | — | |
| Oracle Corp. | — | — | — | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | — | — | — | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | — | — | — | — | |
| Salesforce Inc. | — | — | — | — | — | |
| ServiceNow Inc. | — | — | — | — | — | |
| Synopsys Inc. | — | — | — | — | — | |
| Workday Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31).
1 2016 계산
매출채권회전율 = 수익 ÷ 미수금, 충당금 순
= 5,169,135 ÷ 1,084,267 = 4.77
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 수익
- 2012년부터 2016년까지의 기간 동안 전체 수익은 변동을 보이나 전반적으로 증가하는 추세를 나타내고 있다. 2012년에는 약 49억 8,700만 달러에서 2016년에는 약 51억 6,900만 달러로 증가하였으며, 2013년과 2014년에는 다소 하락하는 모습을 보이다가 이후 다시 성장하는 모습을 보여준다. 이러한 패턴은 회사의 연간 매출이 대체로 회복되고 성장하는 방향으로 움직이고 있음을 시사한다.
- 미수금, 충당금 순
- 이 항목은 2012년 1,008만 4,500달러에서 2016년 1,084만 2,700달러로 점진적 증가를 나타낸다. 이는 회사의 채권이 다소 늘어나고 있음을 의미하며, 수익 증가와 함께 미수금 규모도 함께 증가하는 경향을 보이고 있다. 충당금이 포함된 순 미수금의 증가는 최근 재무상태에서 채권관리가 지속되고 있음을 보여준다.
- 매출채권회전율
- 이 비율은 2012년 4.94에서 2014년 4.47로 낮아졌다가 2015년 이후 다시 4.74, 4.77로 상승하는 모습을 보이고 있다. 매출채권회전율이 낮아진 기간에는 채권의 회수 기간이 길어졌음을 시사하며, 이후 회전율이 회복되어 채권 회수 속도가 다소 빨라졌음을 보여준다. 전반적으로, 회사의 채권 회전은 일정 수준으로 유지되고 있음을 알 수 있다.
미지급금 회전율
Yahoo! Inc., 미지급금 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 매출 원가 | 2,718,894) | 2,077,748) | 1,298,314) | 1,349,380) | 1,620,566) | |
| 미지급금 | 171,520) | 208,691) | 238,018) | 138,031) | 184,831) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 미지급금 회전율1 | 15.85 | 9.96 | 5.45 | 9.78 | 8.77 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 미지급금 회전율경쟁자2 | ||||||
| Accenture PLC | — | — | — | — | — | |
| Adobe Inc. | — | — | — | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | — | — | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | — | — | — | — | — | |
| Datadog Inc. | — | — | — | — | — | |
| Fair Isaac Corp. | — | — | — | — | — | |
| International Business Machines Corp. | — | — | — | — | — | |
| Intuit Inc. | — | — | — | — | — | |
| Microsoft Corp. | — | — | — | — | — | |
| Oracle Corp. | — | — | — | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | — | — | — | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | — | — | — | — | |
| Salesforce Inc. | — | — | — | — | — | |
| ServiceNow Inc. | — | — | — | — | — | |
| Synopsys Inc. | — | — | — | — | — | |
| Workday Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31).
1 2016 계산
미지급금 회전율 = 매출 원가 ÷ 미지급금
= 2,718,894 ÷ 171,520 = 15.85
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가
- 2012년부터 2016년까지 매출 원가는 지속적인 증가 추세를 보였다. 2012년 1,620,566천 달러에서 2015년에는 약 2,077,748천 달러로 오름세를 보였으며, 2016년에는 가장 높은 2,718,894천 달러로 증가하였다. 이는 전반적으로 매출과 연동하여 매출원가가 상승하는 패턴을 나타내고 있으며, 회사의 생산 또는 비용 구조가 확장되거나 규모의 경제를 보완하는 방향으로 변화했음을 시사한다.
- 미지급금
- 미지급금은 2012년 184,831천 달러에서 2013년 138,031천 달러로 감소했으나, 이후 2014년 238,018천 달러로 다시 증가하였다. 2015년에는 208,691천 달러로 소폭 감소 후, 2016년에는 다시 171,520천 달러로 낮아졌다. 이와 같은 변화는 회사의 지급 조건 또는 공급망 관리 정책에 일정한 변동이 있었음을 시사하며, 특정 시기에는 유동성 또는 대금지급 정책이 조정되었을 가능성을 내포한다.
- 미지급금 회전율
- 미지급금 회전율은 2012년 8.77에서 2013년 9.78로 약 11.4% 증가한 후, 2014년 5.45로 큰 폭 하락하였다. 이후 2015년에는 9.96으로 회복되었고, 2016년에는 15.85로 급증하였다. 이러한 변동은 미지급금의 회전 속도가 기업의 지급 주기 또는 공급자와의 거래 조건에 변화가 있었음을 보여준다. 특히 2016년에 급증한 점은 미지급금 관리 또는 지급 정책의 변화로 해석될 수 있으며, 회사의 유동성 관점에서도 관심이 필요하다.
운전자본 회전율
Yahoo! Inc., 운전자본 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 유동 자산 | 8,126,160) | 7,507,319) | 9,699,107) | 5,025,857) | 5,652,713) | |
| 덜: 유동부채 | 1,287,424) | 1,277,380) | 4,528,581) | 1,340,312) | 1,290,232) | |
| 운전자본 | 6,838,736) | 6,229,939) | 5,170,526) | 3,685,545) | 4,362,481) | |
| 수익 | 5,169,135) | 4,968,301) | 4,618,133) | 4,680,380) | 4,986,566) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 운전자본 회전율1 | 0.76 | 0.80 | 0.89 | 1.27 | 1.14 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 운전자본 회전율경쟁자2 | ||||||
| Accenture PLC | — | — | — | — | — | |
| Adobe Inc. | — | — | — | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | — | — | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | — | — | — | — | — | |
| Datadog Inc. | — | — | — | — | — | |
| Fair Isaac Corp. | — | — | — | — | — | |
| International Business Machines Corp. | — | — | — | — | — | |
| Intuit Inc. | — | — | — | — | — | |
| Microsoft Corp. | — | — | — | — | — | |
| Oracle Corp. | — | — | — | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | — | — | — | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | — | — | — | — | |
| Salesforce Inc. | — | — | — | — | — | |
| ServiceNow Inc. | — | — | — | — | — | |
| Synopsys Inc. | — | — | — | — | — | |
| Workday Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31).
1 2016 계산
운전자본 회전율 = 수익 ÷ 운전자본
= 5,169,135 ÷ 6,838,736 = 0.76
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 운전자본
- 2012년부터 2016년까지 운전자본은 지속해서 증가하는 추세를 보여주고 있다. 2012년 약 43억 6천만 달러에서 2016년 68억 4천만 달러로 상승하였으며, 이는 회사의 유동성을 높이기 위한 전략적 조치 또는 운영 규모의 확장을 시사할 수 있다. 다만, 운전자본의 연간 증가율은 다소 불규칙적이며, 2014년과 2015년 사이에 일시적인 정체 또는 약간의 축소가 있었던 점이 관찰된다.
- 수익
- 수익은 전반적으로 일정 수준을 유지하며 소폭 증가하는 모습을 보이고 있다. 2012년 49억 8천만 달러에서 2016년 51억 7천만 달러로 소폭 상승하였으며, 연평균 성장률은 매우 낮거나 거의 정체된 수준임을 알 수 있다. 2013년 이후 수익은 큰 변화 없이 비교적 안정된 흐름을 유지하고 있으며, 이는 시장 점유율 확보 또는 제품 / 서비스 판매의 안정성을 의미할 수 있다.
- 운전자본 회전율
- 운전자본 회전율은 2012년 1.14에서 2016년 0.76으로 점차 하락하는 추세를 보인다. 이 비율의 감소는 회사가 동일한 운전자본으로 더 적은 수익을 창출하거나, 재고, 채권, 공급채무 등의 운전자본 구성요소가 변화하면서 효율성이 낮아지고 있음을 시사할 수 있다. 이는 자산 활용의 효율성 저하 또는 재무 전략의 변화에 따른 결과일 수 있으며, 향후 재무 관리의 개선이 요구될 수 있다.
미수금 순환 일수
Yahoo! Inc., 미수금 회전 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 매출채권회전율 | 4.77 | 4.74 | 4.47 | 4.78 | 4.94 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수1 | 77 | 77 | 82 | 76 | 74 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Accenture PLC | — | — | — | — | — | |
| Adobe Inc. | — | — | — | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | — | — | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | — | — | — | — | — | |
| Datadog Inc. | — | — | — | — | — | |
| Fair Isaac Corp. | — | — | — | — | — | |
| International Business Machines Corp. | — | — | — | — | — | |
| Intuit Inc. | — | — | — | — | — | |
| Microsoft Corp. | — | — | — | — | — | |
| Oracle Corp. | — | — | — | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | — | — | — | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | — | — | — | — | |
| Salesforce Inc. | — | — | — | — | — | |
| ServiceNow Inc. | — | — | — | — | — | |
| Synopsys Inc. | — | — | — | — | — | |
| Workday Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31).
1 2016 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ 4.77 = 77
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출채권회전율
- 해당 비율은 연도별로 다소 변동하는 양상을 보이나, 전반적으로 유지되는 경향이 관찰됩니다. 2012년부터 2014년까지는 점차 하락하는 추세를 보여, 매출채권이 다소 장기화될 가능성이 있었음을 시사합니다. 이후 2015년과 2016년에는 약간의 회복세를 보이며 2014년보다 향상된 수준을 유지하고 있는데, 이는 매출채권 회수 기간이 단기화되어 기업의 채권 회수가 안정되었음을 의미할 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 이 지표는 연도별로 큰 변화 없이 74일에서 82일 사이를 유지하며 비교적 안정된 패턴을 나타냅니다. 2014년에는 82일로 약간 상승하여 미수금 회수 기간이 길어진 것으로 보였으나, 이후 2015년과 2016년에는 다시 77일로 낮아지면서 회수 기간이 다소 단축되었습니다. 이러한 변화는 기업의 신용 정책이나 고객사와의 거래 조건의 일부 조정이 반영되었을 가능성을 시사하며, 전반적으로는 일정 수준의 미수금 회수 능력을 유지하고 있음을 보여줍니다.
지급 계정 순환 일수
Yahoo! Inc., 미지급금 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | 2013. 12. 31. | 2012. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 미지급금 회전율 | 15.85 | 9.96 | 5.45 | 9.78 | 8.77 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | 23 | 37 | 67 | 37 | 42 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Accenture PLC | — | — | — | — | — | |
| Adobe Inc. | — | — | — | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | — | — | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | — | — | — | — | — | |
| Datadog Inc. | — | — | — | — | — | |
| Fair Isaac Corp. | — | — | — | — | — | |
| International Business Machines Corp. | — | — | — | — | — | |
| Intuit Inc. | — | — | — | — | — | |
| Microsoft Corp. | — | — | — | — | — | |
| Oracle Corp. | — | — | — | — | — | |
| Palantir Technologies Inc. | — | — | — | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | — | — | — | — | |
| Salesforce Inc. | — | — | — | — | — | |
| ServiceNow Inc. | — | — | — | — | — | |
| Synopsys Inc. | — | — | — | — | — | |
| Workday Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-K (보고 날짜: 2013-12-31), 10-K (보고 날짜: 2012-12-31).
1 2016 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ 15.85 = 23
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 미지급금 회전율
- 이 지표는 미지급금이 일정 기간 동안 얼마나 빨리 회전하는지를 보여줍니다. 2012년부터 2013년 사이에는 소폭 증가하여 8.77에서 9.78로 상승하였으며, 이는 미지급금이 더 빠르게 순환되고 있음을 시사합니다. 2014년에는 회전율이 급감하여 5.45를 기록했으나, 이후 2015년과 2016년에 다시 상승하여 각각 9.96과 15.85에 도달하였습니다. 이러한 변화는 회사의 유동성 관리 및 채무 지급 전략에 일관성 또는 변화가 있었음을 반영할 수 있으며, 전반적으로 가장 최근의 기간에는 미지급금이 매우 빠르게 회전하는 경향이 나타나고 있습니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 지표는 미지급금이 회전하는 데 걸리는 평균 일수를 의미합니다. 2012년과 2013년에는 각각 42일과 37일로 유사한 수준이었으며, 2014년에는 급증하여 67일에 달했습니다. 이는 미지급금이 더 오래 남아 있었음을 의미하며, 기업의 지급 지연 또는 공급망의 변화 가능성을 시사합니다. 이후 2015년과 2016년에는 각각 37일과 23일로 감소하는 추세를 보였는데, 이는 미지급금 회전이 보다 빠르게 이루어지며 지급 기간이 단축되고 있음을 나타냅니다. 특히 2016년에는 가장 짧은 기간인 23일로 나타나, 현금 흐름 관리는 강화되었거나 지급 조건이 개선되었음을 시사할 수 있습니다.