Amphenol Corp. (NYSE:APH)

최근 5년간의 세금 관련 충당금 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

현행 세금 충당금

2019년 316,700천 달러에서 2020년 282,500천 달러로 감소한 후, 2021년에는 438,700천 달러로 크게 증가했습니다. 이러한 증가는 2022년에도 이어져 555,300천 달러에 도달했으며, 2023년에는 소폭 증가하여 568,100천 달러를 기록했습니다. 전반적으로 현행 세금 충당금은 2020년 이후 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.

이연법인세 충당금(혜택)

2019년 15,200천 달러에서 2020년 30,800천 달러로 증가했지만, 2021년에는 -29,600천 달러로 전환되어 이연법인세 혜택으로 작용했습니다. 2022년에는 -4,700천 달러로 감소했으며, 2023년에는 -58,800천 달러로 크게 감소하여 이연법인세 혜택의 규모가 확대되었습니다. 이 항목은 변동성이 크며, 혜택과 충당금 사이를 오가고 있습니다.

소득세 충당금

2019년 331,900천 달러에서 2020년 313,300천 달러로 소폭 감소한 후, 2021년에는 409,100천 달러로 증가했습니다. 2022년에는 550,600천 달러로 크게 증가했지만, 2023년에는 509,300천 달러로 감소했습니다. 소득세 충당금은 전반적으로 증가 추세를 보이지만, 2022년과 2023년 사이에 변동성이 나타납니다.

종합적으로 볼 때, 현행 세금 충당금과 소득세 충당금은 증가하는 경향을 보이며, 이연법인세 충당금(혜택)은 변동성이 크지만 전반적으로 혜택의 규모가 확대되는 추세를 나타냅니다. 이러한 변화는 회사의 세금 전략 및 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 세금 관련 항목들을 보여줍니다. 전반적으로, 미국 법정 연방 세율은 2019년부터 2023년까지 21%로 일정하게 유지되었습니다.

주 및 지방세, 순

2019년 0.7%에서 2020년 0.8%로 소폭 증가한 후, 2021년에도 0.8%를 유지했습니다. 이후 2022년에는 0.6%로 감소했으며, 2023년에도 동일한 0.6%를 기록했습니다.

해외 소득 및 배당금은 다른 세율로 과세됩니다.

2019년 1.4%에서 2020년 2.1%로 증가했다가, 2021년에는 1.8%로 감소했습니다. 2022년에는 2.3%로 다시 증가했으며, 2023년에는 2.2%를 나타냈습니다. 이 항목은 기간 동안 변동성이 있는 것으로 보입니다.

해외 소득에 대한 미국 세금

2019년 1.2%에서 2020년 0.8%로 감소했고, 2021년에는 0.6%로 더욱 감소했습니다. 2022년에는 0.5%로 감소했지만, 2023년 데이터는 누락되어 추세를 파악하기 어렵습니다.

주식 기반 보상과 관련된 초과 세금 혜택

이 항목은 음수 값을 가지며, 2019년 -2.5%에서 2020년 -2.8%, 2021년 -3.2%로 점차 감소했습니다. 2022년에는 -2.3%로 소폭 증가했지만, 2023년에는 -3.4%로 다시 감소했습니다. 전반적으로, 이 항목은 음수 값을 유지하며 변동성을 보입니다.

환급 청구 및 관련 이연 세금을 포함한 외국 관할권의 불확실한 세금 포지션에 대한 합의

2019년에는 데이터가 제공되지 않았고, 2020년에는 -1.3%를 기록했습니다. 2021년에는 -0.7%로 감소했지만, 2022년과 2023년 데이터는 누락되어 추세를 파악하기 어렵습니다.

기타, 그물

2019년 0.4%에서 2020년 -0.1%로 감소한 후, 2021년에는 0.3%로 증가했습니다. 2022년에는 0.2%로 소폭 감소했고, 2023년에는 0.3%를 기록했습니다. 이 항목은 상대적으로 작은 변동폭을 보입니다.

실효 소득세율

2019년 22.2%에서 2020년 20.5%로 감소한 후, 2021년에는 20.6%로 소폭 증가했습니다. 2022년에는 22.3%로 다시 증가했으며, 2023년에는 20.7%로 감소했습니다. 실효 소득세율은 다른 항목들의 영향을 받아 변동하는 것으로 보입니다.

전반적으로, 데이터는 세금 관련 항목들이 기간 동안 변동성을 보이며, 특히 해외 소득 관련 항목과 주식 기반 보상 관련 항목에서 두드러집니다. 실효 소득세율은 이러한 항목들의 변화에 따라 영향을 받는 것으로 판단됩니다.

제공된 재무 데이터에 따르면, 미지급 부채 및 준비금은 2019년부터 2023년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 418억 달러에서 시작하여 780억 달러로 증가했습니다.

운용리스 부채 또한 유사한 증가 추세를 나타냈습니다. 457억 달러에서 707억 달러로 증가했습니다.

영업손실, 이자, 세액공제 이월수는 2019년 813억 달러에서 2020년 628억 달러로 감소한 후 2021년까지 비슷한 수준을 유지했습니다. 그러나 2023년에는 769억 달러로 다시 증가했습니다.

연금은 2019년 262억 달러에서 2020년 364억 달러로 증가했지만, 이후 2021년에는 203억 달러로 감소하고 2022년과 2023년에는 소폭 증가했습니다.

재고는 2019년 393억 달러에서 2023년 860억 달러로 꾸준히 증가했습니다.

직원 복리후생은 2019년 360억 달러에서 2023년 451억 달러로 증가했습니다.

이연법인세 자산은 2019년 2703억 달러에서 2023년 3734억 달러로 꾸준히 증가했습니다.

가치평가충당금은 2019년부터 2023년까지 음수 값을 유지하며, 절대값은 증가하는 추세를 보였습니다.

이연법인세자산, 평가충당금 순은 2019년 2351억 달러에서 2023년 3268억 달러로 증가했습니다.

친선은 2019년 -1795억 달러에서 2023년 -2705억 달러로 음수 값이 증가했습니다.

감가상각 및 상각은 2019년 -741억 달러에서 2021년 -1760억 달러로 감소한 후 2022년과 2023년에는 소폭 증가했습니다.

운용리스 사용권 자산은 운용리스 부채와 유사하게 2019년 -457억 달러에서 2023년 -707억 달러로 감소했습니다.

송금되지 않은 해외 소득은 2019년 -1158억 달러에서 2022년 -1542억 달러로 감소한 후 2023년에는 -1232억 달러로 소폭 증가했습니다.

이연법인세 부채는 2019년 -4151억 달러에서 2023년 -5953억 달러로 음수 값이 증가했습니다.

순이연법인세자산(부채)는 2019년 -1800억 달러에서 2023년 -2685억 달러로 음수 값이 증가했습니다.

제시된 데이터는 특정 회사의 이연법인세 자산 및 이연법인세 부채의 연도별 변동을 보여줍니다. 분석 결과, 이 두 항목은 모두 상당한 규모를 가지며, 기간에 따라 변동하는 추세를 보입니다.

이연법인세 자산

2019년 말 804억 달러에서 2020년 말 981억 달러로 증가했습니다. 이후 2021년에는 910억 달러로 감소했으며, 2022년에는 869억 달러로 추가 감소했습니다. 2023년에는 다시 985억 달러로 증가하여 2020년 수준을 회복했습니다. 전반적으로 변동성이 있는 추세를 보입니다.

이연법인세 부채

2019년 말 2604억 달러에서 2020년 말 2991억 달러로 증가했습니다. 2021년에는 4242억 달러로 크게 증가했으며, 2022년에는 4098억 달러로 소폭 감소했습니다. 2023년에는 3670억 달러로 감소하여, 2020년 말 수준보다 낮아졌습니다. 이연법인세 부채는 이연법인세 자산에 비해 훨씬 큰 규모를 가지며, 2021년까지는 꾸준히 증가하는 추세를 보이다가 이후 감소하는 경향을 나타냅니다.

이연법인세 자산과 부채의 변동은 회사의 세무 전략, 수익 및 손실의 변동, 그리고 세법 변경 등 다양한 요인에 의해 영향을 받을 수 있습니다. 특히 이연법인세 부채의 급격한 증가는 일시적인 세무상의 차이가 발생했음을 시사할 수 있습니다. 2023년 이연법인세 부채의 감소는 이러한 차이가 해소되었거나, 세무상의 이익이 발생했음을 의미할 수 있습니다.

두 항목의 규모를 고려할 때, 이연법인세 자산 및 부채의 변동은 회사의 재무 상태 및 미래 세금 부담에 상당한 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 이러한 추세를 지속적으로 모니터링하고, 그 원인을 분석하는 것이 중요합니다.

전반적으로, 보고된 기간 동안 자산, 부채, 주주 지분 및 순이익이 모두 증가하는 추세를 보입니다.

자산

총 자산은 2019년 108억 1,550만 달러에서 2023년 165억 2,640만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 증가 추세를 보였습니다. 이러한 증가는 회사의 성장과 확장 가능성을 시사합니다.

부채

총 부채는 2019년 62억 1,930만 달러에서 2021년 82억 9,930만 달러로 증가했지만, 이후 2022년 82억 3,210만 달러, 2023년 80억 9,990만 달러로 소폭 감소했습니다. 조정된 총 부채 역시 유사한 패턴을 보였습니다. 부채가 증가했다가 안정화되는 것은 회사가 재무 레버리지를 관리하고 있음을 나타낼 수 있습니다.

주주 지분

Amphenol Corporation에 귀속되는 주주 지분은 2019년 45억 3,030만 달러에서 2023년 83억 4,650만 달러로 상당한 증가를 보였습니다. 조정된 주주 지분 역시 유사한 증가 추세를 나타냈습니다. 이는 회사의 수익성과 자본 축적 능력을 반영합니다.

순이익

Amphenol Corporation에 귀속되는 순이익은 2019년 11억 5,500만 달러에서 2022년 19억 2,300만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2023년에는 19억 2,800만 달러로 소폭 증가했습니다. 조정된 순이익 역시 유사한 추세를 보였습니다. 순이익의 지속적인 증가는 회사의 수익성이 개선되고 있음을 나타냅니다.

전반적으로, 회사는 자산과 주주 지분을 늘리고 순이익을 개선하는 동시에 부채를 안정적으로 관리하는 모습을 보였습니다. 이러한 추세는 회사의 건전한 재무 상태와 성장 잠재력을 시사합니다.

전반적으로, 분석 기간 동안 수익성 지표는 전반적으로 개선되는 추세를 보입니다.

순이익률

순이익률은 2019년 14.04%에서 2023년 15.36%로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 순이익률 또한 유사한 추세를 보이며, 2019년 14.23%에서 2023년 14.89%로 소폭 상승했습니다. 이는 전반적인 수익성 개선을 시사합니다.

자산 활용도 지표는 변동성을 보입니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2019년 0.76에서 2020년 0.7로 감소한 후 2022년 0.82까지 증가했다가 2023년 0.76으로 다시 감소했습니다. 조정된 총 자산 회전율 또한 유사한 패턴을 보입니다. 이는 자산 활용 효율성이 기간에 따라 변동하고 있음을 나타냅니다.

재무 레버리지 비율은 감소하는 경향을 보입니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2019년 2.39에서 2023년 1.98로 감소했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 또한 유사한 감소 추세를 보이며, 2019년 2.28에서 2023년 1.91로 감소했습니다. 이는 회사가 부채 의존도를 줄여 재무 구조를 개선하고 있음을 시사합니다.

자기자본 수익률은 변동성을 보이며, 전반적으로는 안정적인 수준을 유지합니다.

자기자본이익률(ROE)

자기자본이익률은 2019년 25.5%에서 2020년 22.35%로 감소한 후 2022년 27.12%까지 증가했다가 2023년 23.1%로 감소했습니다. 조정된 자기자본비율 또한 유사한 패턴을 보입니다. 이는 자기자본을 활용한 수익 창출 능력이 기간에 따라 변동하고 있음을 나타냅니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률 비율은 2019년 10.68%에서 2022년 12.41%로 증가한 후 2023년 11.67%로 감소했습니다. 조정된 자산수익률 비율 또한 유사한 패턴을 보입니다. 이는 총 자산을 활용한 수익 창출 능력이 기간에 따라 변동하고 있음을 나타냅니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 전반적으로 수익성 지표가 꾸준히 개선되는 추세를 보입니다.

순이익

2019년 11억 5,500만 달러에서 2023년 19억 2,800만 달러로 증가했습니다. 이는 2019년 대비 약 66.8% 증가한 수치입니다. 2021년과 2022년에 특히 큰 폭의 증가를 보였으며, 2023년에는 증가세가 다소 둔화되었지만 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다.

조정 순이익

조정 순이익 또한 2019년 11억 7,020만 달러에서 2023년 18억 6,920만 달러로 증가했습니다. 이는 2019년 대비 약 59.8% 증가한 수치입니다. 조정 순이익의 증가 추세는 순이익의 증가 추세와 유사하게 나타났습니다.

순이익률

순이익률은 2019년 14.04%에서 2023년 15.36%로 꾸준히 상승했습니다. 2022년에는 15.07%를 기록하며 5년 중 최고치를 달성했고, 2023년에도 15.36%로 높은 수준을 유지했습니다. 이는 수익성이 개선되고 있음을 시사합니다.

조정 순이익률

조정 순이익률은 2019년 14.23%에서 2023년 14.89%로 증가했습니다. 순이익률과 마찬가지로 2020년과 2022년에 상승폭이 두드러졌으며, 2023년에는 소폭 감소했지만 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다. 조정 순이익률은 순이익률과 유사한 추세를 보입니다.

전반적으로, 순이익과 조정 순이익의 증가, 그리고 순이익률과 조정 순이익률의 꾸준한 상승은 회사의 수익성이 지속적으로 개선되고 있음을 나타냅니다. 2023년에는 증가세가 다소 둔화되었지만, 여전히 견조한 수익성을 유지하고 있는 것으로 판단됩니다.

총 자산

총 자산은 2019년 108억 1,550만 달러에서 2023년 165억 2,640만 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2020년과 2021년의 증가폭이 상대적으로 크며, 2022년 증가폭이 다소 둔화되었으나 2023년 다시 증가했습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 증가 추세를 나타냅니다. 2019년 107억 3,510만 달러에서 2023년 164억 2,790만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산의 증가 패턴은 총 자산과 전반적으로 일치합니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2019년 0.76에서 2020년 0.70으로 감소한 후, 2021년 0.74, 2022년 0.82로 증가했습니다. 그러나 2023년에는 다시 0.76으로 감소했습니다. 전반적으로 변동성이 있으며, 2022년에 최고점을 기록했습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 패턴을 보입니다. 2019년 0.77에서 2020년 0.70으로 감소한 후, 2021년 0.75, 2022년 0.83으로 증가했습니다. 2023년에는 0.76으로 감소했습니다. 조정된 총 자산 회전율 역시 2022년에 최고점을 기록했습니다.

종합 분석

총 자산과 조정된 총 자산은 지속적으로 증가하고 있지만, 자산 회전율은 변동성을 보입니다. 2022년에 자산 회전율이 증가한 것은 자산 활용도가 개선되었음을 시사하지만, 2023년 감소는 자산 활용도 감소 또는 매출 감소를 의미할 수 있습니다. 자산 증가 추세와 자산 회전율의 변동성을 종합적으로 고려할 때, 자산 관리 전략 및 매출 성장에 대한 추가적인 분석이 필요합니다.

총 자산

총 자산은 2019년 108억 1,550만 달러에서 2023년 165억 2,640만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 연평균 성장률은 약 12.7%입니다. 이러한 증가는 전반적인 사업 확장 및 자산 축적을 나타냅니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 2019년 107억 3,510만 달러에서 2023년 164억 2,790만 달러로 증가했습니다. 총 자산과 유사하게 연평균 성장률은 약 12.2%입니다. 조정된 총 자산의 증가는 특정 자산 항목을 제외한 후의 자산 규모 변화를 보여줍니다.

주주 지분

Amphenol Corporation에 귀속되는 주주 지분은 2019년 45억 3,030만 달러에서 2023년 83억 4,650만 달러로 크게 증가했습니다. 연평균 성장률은 약 15.8%입니다. 이는 이익 유보 및 잠재적인 자본 유입을 반영합니다.

조정된 주주 지분

Amphenol Corporation에 귀속되는 조정된 주주 지분은 2019년 47억 1,030만 달러에서 2023년 86억 1,500만 달러로 증가했습니다. 주주 지분과 유사하게 연평균 성장률은 약 15.7%입니다. 조정된 주주 지분의 증가는 특정 지분 항목을 제외한 후의 지분 규모 변화를 보여줍니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2019년 2.39에서 2023년 1.98로 감소했습니다. 이는 부채를 통한 자금 조달 의존도가 감소했음을 나타냅니다. 감소 추세는 재무 건전성이 개선되었음을 시사합니다.

조정된 재무 레버리지 비율

조정된 재무 레버리지 비율은 2019년 2.28에서 2023년 1.91로 감소했습니다. 이는 조정된 부채를 통한 자금 조달 의존도가 감소했음을 나타냅니다. 조정된 재무 레버리지 비율의 감소 추세는 재무 건전성이 개선되었음을 시사합니다.

전반적으로 데이터는 자산, 주주 지분의 꾸준한 증가와 재무 레버리지 비율의 감소를 보여줍니다. 이는 회사의 성장과 재무 건전성 개선을 나타내는 긍정적인 추세입니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 순이익과 주주 지분 모두 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.

순이익

2019년 11억 5,500만 달러에서 2023년 19억 2,800만 달러로 증가했습니다. 2019년에서 2022년까지는 꾸준히 증가했지만, 2022년에서 2023년 사이에는 증가폭이 다소 둔화되었습니다.

조정 순이익

순이익과 유사한 추세를 보이며, 2019년 11억 7,020만 달러에서 2023년 18억 6,920만 달러로 증가했습니다. 조정 순이익 역시 2022년에서 2023년 사이 증가폭이 감소했습니다.

주주 지분

2019년 45억 3,030만 달러에서 2023년 83억 4,650만 달러로 크게 증가했습니다. 주주 지분 증가는 전반적으로 꾸준한 추세를 보입니다.

조정된 주주 지분

주주 지분과 유사한 추세를 보이며, 2019년 47억 1,030만 달러에서 2023년 86억 1,500만 달러로 증가했습니다. 조정된 주주 지분 역시 꾸준한 증가세를 나타냅니다.

수익성 지표인 자기자본이익률(ROE)은 변동성을 보입니다. 2019년 25.5%에서 2020년 22.35%로 감소했다가, 2021년 25.24%, 2022년 27.12%로 증가했습니다. 2023년에는 23.1%로 다시 감소했습니다.

조정된 자기자본비율 역시 유사한 패턴을 보입니다. 2019년 24.84%에서 2020년 22.09%로 감소했다가, 2021년 23.53%, 2022년 25.86%로 증가했습니다. 2023년에는 21.7%로 감소했습니다.

전반적으로 순이익과 주주 지분은 꾸준히 증가했지만, 수익성 지표는 변동성을 보이며 2023년에 감소하는 경향을 보입니다. 이는 수익 증가율이 주주 지분 증가율보다 낮아졌음을 시사할 수 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 전반적으로 긍정적인 추세가 관찰됩니다. 특히 순이익과 총 자산은 꾸준히 증가하는 모습을 보입니다.

순이익

보고된 순이익은 2019년 11억 5,500만 달러에서 2023년 19억 2,800만 달러로 증가했습니다. 2019년에서 2022년까지는 꾸준히 증가했지만, 2022년에서 2023년 사이에는 증가폭이 다소 둔화되었습니다. 조정 순이익 또한 유사한 추세를 보이며, 2019년 11억 7,020만 달러에서 2023년 18억 6,920만 달러로 증가했습니다.

총 자산

총 자산은 2019년 108억 1,550만 달러에서 2023년 165억 2,640만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 증가세를 나타냈습니다. 자산 증가는 회사의 성장과 확장 전략을 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.

자산수익률(ROE)

자산수익률(ROE)은 2019년 10.68%에서 2022년 12.41%로 증가한 후, 2023년에는 11.67%로 소폭 감소했습니다. 조정된 ROE 또한 유사한 패턴을 보이며, 2023년에는 11.38%를 기록했습니다. ROE의 증가는 자산 활용 효율성이 개선되었음을 시사하지만, 2023년의 소폭 감소는 추가적인 분석이 필요할 수 있습니다.

전반적으로, 회사는 수익성과 자산 규모 모두에서 긍정적인 성장을 이루었습니다. 다만, 2023년의 순이익 증가율 둔화와 ROE 소폭 감소는 향후 지속적인 성장을 위한 잠재적인 위험 요소로 고려될 수 있습니다.