재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
Amphenol Corp., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위 천
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | ||||||
| 총 자산 | 16,526,400) | 15,326,200) | 14,678,400) | 12,327,300) | 10,815,500) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 1,475,000) | 1,373,100) | 1,197,100) | 1,702,000) | 891,200) | |
| 덜: 단기 투자 | 185,200) | 61,100) | 44,300) | 36,100) | 17,400) | |
| 운영 자산 | 14,866,200) | 13,892,000) | 13,437,000) | 10,589,200) | 9,906,900) | |
| 영업부채 | ||||||
| 총 부채 | 8,099,900) | 8,232,100) | 8,299,300) | 6,875,400) | 6,219,300) | |
| 덜: 장기 부채의 현재 부분 | 353,800) | 2,700) | 4,000) | 230,300) | 403,300) | |
| 덜: 장기 부채, 유동 비중 감소 | 3,983,500) | 4,575,000) | 4,795,900) | 3,636,200) | 3,203,400) | |
| 영업부채 | 3,762,600) | 3,654,400) | 3,499,400) | 3,008,900) | 2,612,600) | |
| 순영업자산1 | 11,103,600) | 10,237,600) | 9,937,600) | 7,580,300) | 7,294,300) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | 866,000) | 300,000) | 2,357,300) | 286,000) | —) | |
| 재무비율 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | 8.12% | 2.97% | 26.91% | 3.85% | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | ||||||
| Apple Inc. | -9.04% | -2.12% | 36.09% | -11.31% | -45.28% | |
| Arista Networks Inc. | 17.14% | 106.22% | 24.14% | 89.72% | — | |
| Cisco Systems Inc. | -12.09% | 5.96% | 20.24% | -7.26% | — | |
| Super Micro Computer Inc. | 3.74% | 58.35% | 8.42% | 20.97% | -16.37% | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | ||||||
| 기술, 하드웨어 및 장비 | -9.11% | 0.76% | 32.81% | -10.00% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | ||||||
| 정보 기술(IT) | 9.07% | 21.68% | 21.28% | 2.85% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 2023 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 14,866,200 – 3,762,600 = 11,103,600
2 2023 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2023 – 순영업자산2022
= 11,103,600 – 10,237,600 = 866,000
3 2023 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 866,000 ÷ [(11,103,600 + 10,237,600) ÷ 2] = 8.12%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기준 발생 비율 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | Amphenol Corp.은 대차대조표 기준 발생주의 비율을 사용하여 2022년부터 2023년까지 수익의 질을 악화시켰습니다. |
현금 흐름표 기반 발생 비율
Amphenol Corp., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위 천
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Amphenol Corporation에 귀속되는 순이익 | 1,928,000) | 1,902,300) | 1,590,800) | 1,203,400) | 1,155,000) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 2,528,700) | 2,174,600) | 1,523,900) | 1,592,000) | 1,502,300) | |
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | (1,393,700) | (731,100) | (2,604,400) | (333,500) | (1,228,800) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | 793,000) | 458,800) | 2,671,300) | (55,100) | 881,500) | |
| 재무비율 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | 7.43% | 4.55% | 30.50% | -0.74% | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | ||||||
| Apple Inc. | -14.62% | 0.00% | 4.86% | -20.46% | -47.40% | |
| Arista Networks Inc. | 36.37% | 52.90% | 147.50% | 164.55% | — | |
| Cisco Systems Inc. | -7.65% | -10.18% | 1.64% | -32.20% | — | |
| Super Micro Computer Inc. | 0.89% | 56.84% | 5.08% | 19.76% | -21.24% | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | ||||||
| 기술, 하드웨어 및 장비 | -12.43% | -0.99% | 4.79% | -22.09% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | ||||||
| 정보 기술(IT) | 0.96% | 3.93% | 10.55% | -8.35% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 2023 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 793,000 ÷ [(11,103,600 + 10,237,600) ÷ 2] = 7.43%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생 비율 | 비율은 현금흐름표에 기초한 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | Amphenol Corp.은 현금흐름표 기준 발생주의 비율을 사용하여 2022년부터 2023년까지 수익의 질을 악화시켰습니다. |