단기 활동 비율 분석
분기별 데이터
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
Short-term activity ratios (요약)
CVS Health Corp., Short-Term Activity Ratios (분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31).
분기별 재무 데이터 분석 결과, 재고 회전율은 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2021년 1분기 12.57에서 2024년 1분기 18.8로 상승했으며, 2024년 2분기에 19.28로 정점을 찍은 후 2024년 4분기에 18.74로 소폭 감소했습니다. 이러한 증가는 재고 관리 효율성이 개선되었음을 시사합니다.
매출채권회전율은 2021년 초반부터 2022년 말까지 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 그러나 2023년 1분기부터 감소하는 경향을 보이며, 2024년 1분기에는 9.51까지 하락했습니다. 이는 채권 회수 기간이 길어지고 있음을 의미하며, 신용 정책이나 채권 회수 노력에 대한 검토가 필요할 수 있습니다.
미지급금 회전율은 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있지만, 2023년 3분기에 22.08로 급증한 후 다시 감소하는 패턴을 보입니다. 이는 공급업체와의 협상력 변화 또는 지급 조건 변경과 관련이 있을 수 있습니다.
재고 순환 일수는 2021년부터 2023년까지 27일 또는 29일로 비교적 안정적으로 유지되었으나, 2024년 1분기에 19일로 크게 감소했습니다. 이는 재고 관리 효율성이 더욱 향상되었음을 나타냅니다.
미수금 순환 일수는 2021년부터 2023년 3분기까지 31일 또는 32일로 유지되었으나, 2023년 4분기부터 증가하여 2024년 1분기에는 38일로 증가했습니다. 이는 채권 회수 기간이 길어지고 있음을 다시 한번 확인시켜 줍니다.
작동 주기는 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다. 2021년 1분기 61일에서 2024년 2분기 52일로 감소했습니다. 이는 운영 효율성이 개선되었음을 시사합니다.
지급 계정 순환 일수는 16일에서 20일 사이에서 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.
현금 전환 주기는 2021년 1분기 43일에서 2024년 2분기 35일로 감소했습니다. 이는 현금 흐름이 개선되었음을 나타냅니다.
- 재고 회전율
- 전반적으로 증가 추세
- 매출채권회전율
- 2023년 1분기부터 감소 추세
- 미지급금 회전율
- 비교적 안정적, 2023년 3분기 급증 후 감소
- 재고 순환 일수
- 2024년 1분기 크게 감소
- 미수금 순환 일수
- 2023년 4분기부터 증가
- 작동 주기
- 전반적으로 감소 추세
- 현금 전환 주기
- 전반적으로 감소 추세
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
CVS Health Corp., 재고 회전율, 계산(분기별 데이터)
| 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 매출 원가 | 80,192) | 84,811) | 82,870) | 77,851) | 75,876) | 79,937) | 76,187) | 75,318) | 71,903) | 70,033) | 67,784) | 66,896) | 63,460) | 62,952) | 61,092) | 59,421) | 56,598) | ||||||
| 재고 | 17,385) | 18,107) | 17,649) | 16,068) | 16,346) | 18,025) | 17,954) | 17,291) | 18,263) | 19,090) | 18,058) | 17,375) | 18,160) | 17,760) | 17,399) | 16,979) | 17,618) | ||||||
| 단기 활동 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 재고 회전율1 | 18.74 | 17.75 | 17.93 | 19.28 | 18.80 | 16.83 | 16.34 | 16.48 | 15.15 | 14.05 | 14.46 | 14.64 | 13.60 | 13.52 | 13.49 | 13.48 | 12.57 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 재고 회전율경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 2.82 | 3.02 | 2.69 | 2.67 | 2.65 | 2.74 | 2.71 | 2.62 | 2.77 | 3.10 | 3.37 | 3.24 | 3.36 | 3.59 | 3.47 | 3.27 | 2.99 | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 1.85 | 1.83 | 1.75 | 1.81 | 1.89 | 1.96 | 1.99 | 2.21 | 2.25 | 2.27 | 2.36 | 2.62 | 2.82 | 2.98 | 2.90 | 2.84 | 2.64 | ||||||
| Medtronic PLC | 2.10 | 2.15 | 1.95 | 1.92 | 1.91 | 2.03 | 1.92 | 2.00 | 2.09 | 2.20 | 2.26 | 2.38 | 2.47 | 2.43 | 2.24 | 2.20 | 2.10 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31).
1 Q1 2025 계산
재고 회전율 = (매출 원가Q1 2025
+ 매출 원가Q4 2024
+ 매출 원가Q3 2024
+ 매출 원가Q2 2024)
÷ 재고
= (80,192 + 84,811 + 82,870 + 77,851)
÷ 17,385 = 18.74
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
분기별 재무 데이터 분석 결과, 매출 원가는 2021년 1분기 56598백만 달러에서 2025년 1분기 80192백만 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 특히 2022년 2분기부터 2023년 4분기까지 증가폭이 두드러지게 나타났으며, 2024년 1분기에는 소폭 감소 후 다시 증가하는 경향을 보입니다.
재고 수준은 2021년 1분기 17618백만 달러에서 2024년 3분기 17385백만 달러까지 전반적으로 안정적인 수준을 유지했습니다. 2021년 1분기부터 2022년 3분기까지는 소폭 증가하는 경향을 보였으나, 이후 2023년 1분기부터 2024년 3분기까지는 감소 추세를 나타냈습니다. 2024년 3분기 이후에는 다시 증가하는 모습을 보입니다.
- 재고 회전율
- 재고 회전율은 2021년 1분기 12.57에서 2024년 2분기 19.28까지 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 이는 재고 관리가 효율적으로 이루어지고 있음을 시사합니다. 2023년 2분기부터 2024년 2분기까지 증가폭이 뚜렷하게 나타났습니다. 2024년 3분기에는 17.93으로 감소했으나, 2024년 4분기에는 18.74로 다시 상승했습니다.
매출 원가의 증가는 전반적인 사업 규모 확대를 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다. 재고 회전율의 꾸준한 증가는 재고 관리 효율성이 개선되고 있음을 나타내며, 이는 수익성 향상에 기여할 수 있습니다. 재고 수준의 변동은 시장 수요 변화 및 공급망 관리 전략에 따른 결과로 판단됩니다.
전반적으로 분석 결과, 해당 기간 동안 사업은 성장세를 유지하고 있으며, 재고 관리는 효율적으로 이루어지고 있는 것으로 보입니다. 다만, 매출 원가의 지속적인 증가는 비용 관리 측면에서 지속적인 모니터링이 필요할 수 있습니다.
매출채권회전율
CVS Health Corp., 매출채권회전율, 계산(분기별 데이터)
| 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 고객으로부터의 수익 | 94,068) | 96,955) | 94,878) | 90,840) | 87,983) | 93,545) | 89,487) | 88,647) | 84,944) | 83,523) | 80,958) | 80,490) | 76,658) | 76,237) | 73,548) | 72,327) | 68,800) | ||||||
| 미수금, 순 | 39,625) | 36,469) | 36,179) | 32,385) | 32,217) | 35,227) | 32,927) | 29,546) | 28,331) | 27,276) | 26,317) | 27,233) | 26,451) | 24,431) | 25,283) | 24,164) | 23,855) | ||||||
| 단기 활동 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 매출채권회전율1 | 9.51 | 10.16 | 10.15 | 11.17 | 11.16 | 10.12 | 10.53 | 11.44 | 11.65 | 11.79 | 11.94 | 11.27 | 11.30 | 11.91 | 11.23 | 11.48 | 11.32 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 매출채권회전율경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 5.78 | 6.06 | 5.85 | 5.94 | 6.11 | 6.11 | 6.15 | 6.52 | 6.89 | 7.02 | 7.03 | 6.33 | 6.20 | 6.64 | 6.61 | 6.58 | 6.13 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 14.42 | 18.00 | 19.84 | 17.60 | 15.98 | 18.08 | 17.93 | 18.82 | 16.53 | 18.81 | 19.51 | 18.80 | 16.67 | 20.66 | 18.93 | 18.81 | 17.39 | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 7.13 | 6.82 | 6.82 | 6.83 | 6.49 | 6.30 | 7.12 | 7.37 | 6.95 | 6.60 | 7.20 | 7.11 | 6.52 | 7.30 | 7.90 | 7.38 | 6.96 | ||||||
| Medtronic PLC | 5.42 | 5.28 | 5.42 | 5.39 | 5.44 | 5.21 | 5.23 | 5.48 | 5.85 | 5.71 | 5.84 | 5.79 | 5.82 | 5.51 | 5.35 | 5.21 | 5.73 | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 15.03 | 17.66 | 19.43 | 16.49 | 13.80 | 17.27 | 17.23 | 19.23 | 14.88 | 18.22 | 18.37 | 16.27 | 15.65 | 20.07 | 19.60 | 18.53 | 16.35 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31).
1 Q1 2025 계산
매출채권회전율 = (고객으로부터의 수익Q1 2025
+ 고객으로부터의 수익Q4 2024
+ 고객으로부터의 수익Q3 2024
+ 고객으로부터의 수익Q2 2024)
÷ 미수금, 순
= (94,068 + 96,955 + 94,878 + 90,840)
÷ 39,625 = 9.51
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 수익 추세
- 수익은 2021년 1분기 688억 달러에서 2025년 1분기 940억 달러로 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2021년 1분기부터 2021년 4분기까지 꾸준히 증가했으며, 2022년에도 비슷한 추세를 유지했습니다. 2023년 1분기에는 849억 달러로 소폭 감소했지만, 이후 2023년 2분기부터 2023년 4분기까지 다시 증가했습니다. 2024년에도 증가 추세가 이어지다가 2025년 1분기에 소폭 감소했습니다.
- 미수금 추세
- 미수금은 2021년 1분기 238억 달러에서 2025년 1분기 396억 달러로 꾸준히 증가했습니다. 수익 증가와 함께 미수금도 증가하는 경향을 보입니다. 특히 2023년 1분기부터 2023년 4분기 사이에 미수금 증가폭이 두드러졌습니다.
- 매출채권회전율 추세
- 매출채권회전율은 2021년 1분기 11.32에서 2025년 1분기 9.51로 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다. 2021년에는 비교적 안정적인 수준을 유지했지만, 2022년 이후 감소세가 뚜렷해졌습니다. 2023년과 2024년에는 10 이하로 하락했으며, 2025년 1분기에는 9.51까지 감소했습니다. 이는 미수금 증가에 비해 수익 증가 속도가 둔화되었음을 시사합니다.
- 종합적인 관찰
- 수익은 꾸준히 증가하고 있지만, 매출채권회전율의 감소는 미수금 관리 측면에서 주의가 필요함을 나타냅니다. 미수금 증가율이 수익 증가율보다 높을 경우, 현금 흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 미수금 회수 기간 단축 및 채권 관리 강화 방안을 고려해야 할 것으로 보입니다.
미지급금 회전율
CVS Health Corp., 미지급금 회전율, 계산(분기별 데이터)
| 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 매출 원가 | 80,192) | 84,811) | 82,870) | 77,851) | 75,876) | 79,937) | 76,187) | 75,318) | 71,903) | 70,033) | 67,784) | 66,896) | 63,460) | 62,952) | 61,092) | 59,421) | 56,598) | ||||||
| 미지급금 | 16,534) | 15,892) | 15,713) | 14,416) | 13,717) | 14,897) | 14,874) | 13,367) | 12,527) | 14,838) | 13,925) | 13,238) | 12,738) | 12,544) | 12,696) | 11,052) | 10,804) | ||||||
| 단기 활동 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 미지급금 회전율1 | 19.70 | 20.22 | 20.14 | 21.49 | 22.40 | 20.36 | 19.73 | 21.32 | 22.08 | 18.07 | 18.75 | 19.22 | 19.38 | 19.14 | 18.49 | 20.72 | 20.50 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 미지급금 회전율경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 4.44 | 4.46 | 4.54 | 4.42 | 4.33 | 4.19 | 4.55 | 4.28 | 4.44 | 4.15 | 4.67 | 4.25 | 4.02 | 4.21 | 4.55 | 4.43 | 3.97 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 7.87 | 8.10 | 8.17 | 8.09 | 7.54 | 7.72 | 7.61 | 7.54 | 7.57 | 7.47 | 7.48 | 7.35 | 7.28 | 7.59 | 7.31 | 7.30 | 7.31 | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 10.39 | 14.05 | 11.88 | 12.91 | 12.64 | 12.69 | 11.66 | 11.10 | 12.99 | 13.78 | 12.01 | 12.68 | 14.36 | 14.45 | 14.13 | 13.71 | 14.80 | ||||||
| Medtronic PLC | 4.95 | 4.65 | 5.60 | 5.09 | 4.84 | 4.03 | 4.68 | 4.60 | 4.62 | 4.46 | 5.14 | 5.41 | 5.67 | 4.98 | 5.56 | 5.19 | 5.56 | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 7.32 | 7.72 | 7.64 | 7.77 | 7.28 | 7.47 | 7.11 | 7.08 | 6.86 | 7.26 | 7.07 | 6.90 | 6.78 | 7.63 | 6.98 | 6.97 | 6.58 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31).
1 Q1 2025 계산
미지급금 회전율 = (매출 원가Q1 2025
+ 매출 원가Q4 2024
+ 매출 원가Q3 2024
+ 매출 원가Q2 2024)
÷ 미지급금
= (80,192 + 84,811 + 82,870 + 77,851)
÷ 16,534 = 19.70
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가
- 매출 원가는 2021년 1분기 56,598백만 달러에서 2025년 1분기 80,192백만 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 증가폭은 2021년과 2022년에 비교적 완만했지만, 2023년에는 더욱 가속화되었으며, 2024년에는 82,870백만 달러와 84,811백만 달러로 최고점을 기록했습니다. 2025년 1분기에는 소폭 감소했습니다.
- 미지급금
- 미지급금은 2021년 1분기 10,804백만 달러에서 2024년 4분기 16,534백만 달러로 전반적으로 증가하는 경향을 나타냅니다. 2021년 3분기에 증가폭이 두드러지게 나타났으며, 이후 2022년까지는 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2023년부터는 다시 증가세를 보이며, 2024년 말까지 꾸준히 증가했습니다.
- 미지급금 회전율
- 미지급금 회전율은 2021년 1분기 20.5에서 2024년 4분기 19.7로 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다. 2021년에는 비교적 안정적인 수준을 유지했지만, 2022년에는 감소세가 뚜렷해졌습니다. 2023년에는 소폭 반등했지만, 2024년에는 다시 감소하여 19.7까지 하락했습니다. 이는 미지급금의 증가 속도가 매출 원가 증가 속도보다 빠르다는 것을 의미합니다.
전반적으로 매출 원가는 지속적으로 증가하고 있으며, 미지급금 또한 증가하고 있지만, 미지급금 회전율은 감소하는 추세입니다. 이는 비용 관리 측면에서 추가적인 분석이 필요할 수 있음을 시사합니다.
운전자본 회전율
CVS Health Corp., 운전자본 회전율, 계산(분기별 데이터)
| 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 유동 자산 | 73,191) | 68,645) | 67,343) | 69,952) | 67,473) | 67,858) | 70,143) | 67,756) | 68,706) | 65,682) | 68,341) | 62,142) | 61,483) | 60,008) | 60,842) | 56,559) | 55,719) | ||||||
| 덜: 유동부채 | 88,961) | 84,609) | 84,627) | 81,386) | 83,319) | 79,189) | 81,553) | 79,206) | 75,054) | 69,736) | 72,409) | 68,457) | 69,780) | 67,807) | 64,709) | 59,311) | 60,104) | ||||||
| 운전자본 | (15,770) | (15,964) | (17,284) | (11,434) | (15,846) | (11,331) | (11,410) | (11,450) | (6,348) | (4,054) | (4,068) | (6,315) | (8,297) | (7,799) | (3,867) | (2,752) | (4,385) | ||||||
| 고객으로부터의 수익 | 94,068) | 96,955) | 94,878) | 90,840) | 87,983) | 93,545) | 89,487) | 88,647) | 84,944) | 83,523) | 80,958) | 80,490) | 76,658) | 76,237) | 73,548) | 72,327) | 68,800) | ||||||
| 단기 활동 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 운전자본 회전율1 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 운전자본 회전율경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 4.17 | 4.42 | 4.63 | 4.35 | 4.83 | 4.54 | 4.15 | 4.39 | 4.21 | 4.48 | 3.92 | 3.63 | 4.13 | 3.87 | 3.98 | 4.02 | 3.99 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 8.11 | 7.85 | 6.87 | 6.92 | 8.59 | 7.83 | 7.92 | 7.69 | 7.60 | 8.37 | 9.11 | 8.85 | 8.65 | 7.23 | 6.79 | 6.67 | 5.38 | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 1.42 | 1.56 | 1.42 | 1.23 | 1.17 | 1.14 | 0.95 | 1.03 | 1.15 | 1.29 | 1.21 | 1.17 | 1.26 | 1.22 | 1.17 | 1.03 | 0.88 | ||||||
| Medtronic PLC | 2.79 | 2.90 | 2.54 | 2.57 | 2.46 | 2.47 | 2.81 | 2.82 | 3.84 | 2.97 | 2.21 | 2.13 | 2.15 | 2.15 | 2.02 | 2.00 | 2.44 | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31).
1 Q1 2025 계산
운전자본 회전율 = (고객으로부터의 수익Q1 2025
+ 고객으로부터의 수익Q4 2024
+ 고객으로부터의 수익Q3 2024
+ 고객으로부터의 수익Q2 2024)
÷ 운전자본
= (94,068 + 96,955 + 94,878 + 90,840)
÷ -15,770 = —
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
분기별 운전자본 추이를 살펴보면, 전반적으로 음수 값을 유지하며 변동성을 보입니다. 2021년 3월 31일에는 -4385백만 달러로 시작하여 2021년 6월 30일에 -2752백만 달러로 감소했습니다. 이후 2021년 9월 30일에 -3867백만 달러로 다시 감소하고, 2021년 12월 31일에는 -7799백만 달러로 크게 감소했습니다.
2022년에는 운전자본이 -8297백만 달러에서 -4054백만 달러로 점진적으로 개선되는 추세를 보였습니다. 그러나 2023년 3월 31일에는 -6348백만 달러로 다시 감소하고, 연말인 2023년 12월 31일에는 -15846백만 달러로 크게 악화되었습니다. 이러한 악화 추세는 2024년에도 지속되어 2024년 6월 30일에는 -17284백만 달러, 2024년 12월 31일에는 -15770백만 달러를 기록했습니다. 2025년 3월 31일에는 -15964백만 달러로 소폭 감소했습니다.
고객으로부터의 수익은 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2021년 3월 31일의 68800백만 달러에서 2023년 12월 31일의 93545백만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 90840백만 달러에서 96955백만 달러로 증가했으며, 2025년 3월 31일에는 94068백만 달러를 기록했습니다. 전반적으로 수익은 꾸준히 증가했지만, 2023년 말과 2024년 초에 약간의 변동성을 보였습니다.
운전자본 회전율 데이터는 제공되지 않아 해당 비율에 대한 분석은 불가능합니다. 운전자본과 수익의 추세를 고려할 때, 운전자본 회전율을 분석하면 자산 활용 효율성에 대한 추가적인 통찰력을 얻을 수 있을 것입니다.
- 주요 관찰 사항
- 운전자본은 전반적으로 음수이며, 2023년 말부터 크게 악화되었습니다.
- 고객으로부터의 수익은 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.
- 운전자본 회전율 데이터가 없어 추가적인 분석이 제한됩니다.
재고 순환 일수
CVS Health Corp., 재고 순환 일수, 계산(분기별 데이터)
| 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | |||||||||||||||||||||||
| 재고 회전율 | 18.74 | 17.75 | 17.93 | 19.28 | 18.80 | 16.83 | 16.34 | 16.48 | 15.15 | 14.05 | 14.46 | 14.64 | 13.60 | 13.52 | 13.49 | 13.48 | 12.57 | ||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | |||||||||||||||||||||||
| 재고 순환 일수1 | 19 | 21 | 20 | 19 | 19 | 22 | 22 | 22 | 24 | 26 | 25 | 25 | 27 | 27 | 27 | 27 | 29 | ||||||
| 벤치 마크 (일 수) | |||||||||||||||||||||||
| 재고 순환 일수경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 130 | 121 | 136 | 136 | 138 | 133 | 135 | 139 | 132 | 118 | 108 | 113 | 109 | 102 | 105 | 111 | 122 | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 198 | 200 | 208 | 201 | 193 | 186 | 183 | 166 | 162 | 161 | 155 | 139 | 130 | 122 | 126 | 129 | 138 | ||||||
| Medtronic PLC | 174 | 170 | 187 | 190 | 191 | 180 | 190 | 183 | 174 | 166 | 161 | 153 | 148 | 150 | 163 | 166 | 174 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31).
1 Q1 2025 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ 18.74 = 19
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
분기별 재고 관련 지표 분석 결과, 전반적으로 재고 관리 효율성이 개선되는 추세를 보입니다.
- 재고 회전율
- 2021년 1분기 12.57로 시작하여 2025년 1분기 18.74까지 꾸준히 증가했습니다. 특히 2023년 1분기부터 2024년 2분기까지 15.15에서 19.28로 뚜렷한 상승세를 보였으며, 이후 소폭 하락했으나 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다. 이는 해당 기간 동안 재고가 더 빠르게 판매되고 있다는 것을 의미합니다.
- 재고 순환 일수
- 재고 회전율의 증가와 함께 재고 순환 일수는 감소하는 경향을 나타냅니다. 2021년 1분기 29일에서 2024년 2분기 19일까지 감소세를 보였으며, 이후 2024년 3분기에는 20일, 2024년 4분기에는 21일로 소폭 증가했습니다. 하지만 전반적으로 재고가 판매되는 데 걸리는 시간이 단축되고 있음을 시사합니다.
두 지표 모두 2023년 하반기부터 2024년 상반기까지 가장 긍정적인 변화를 보였습니다. 이는 판매 전략의 개선, 수요 증가, 또는 재고 관리 프로세스의 효율성 향상 등 다양한 요인에 기인할 수 있습니다. 2024년 하반기에는 약간의 변동성이 나타났지만, 전반적인 추세는 여전히 긍정적입니다.
결론적으로, 분석 기간 동안 재고 회전율은 증가하고 재고 순환 일수는 감소하여 재고 관리 효율성이 개선되었음을 알 수 있습니다.
미수금 순환 일수
CVS Health Corp., 미수금 회전 일수, 계산(분기별 데이터)
| 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | |||||||||||||||||||||||
| 매출채권회전율 | 9.51 | 10.16 | 10.15 | 11.17 | 11.16 | 10.12 | 10.53 | 11.44 | 11.65 | 11.79 | 11.94 | 11.27 | 11.30 | 11.91 | 11.23 | 11.48 | 11.32 | ||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | |||||||||||||||||||||||
| 미수금 순환 일수1 | 38 | 36 | 36 | 33 | 33 | 36 | 35 | 32 | 31 | 31 | 31 | 32 | 32 | 31 | 32 | 32 | 32 | ||||||
| 벤치 마크 (일 수) | |||||||||||||||||||||||
| 미수금 순환 일수경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 63 | 60 | 62 | 61 | 60 | 60 | 59 | 56 | 53 | 52 | 52 | 58 | 59 | 55 | 55 | 55 | 60 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 25 | 20 | 18 | 21 | 23 | 20 | 20 | 19 | 22 | 19 | 19 | 19 | 22 | 18 | 19 | 19 | 21 | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 51 | 54 | 53 | 53 | 56 | 58 | 51 | 50 | 53 | 55 | 51 | 51 | 56 | 50 | 46 | 49 | 52 | ||||||
| Medtronic PLC | 67 | 69 | 67 | 68 | 67 | 70 | 70 | 67 | 62 | 64 | 63 | 63 | 63 | 66 | 68 | 70 | 64 | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 24 | 21 | 19 | 22 | 26 | 21 | 21 | 19 | 25 | 20 | 20 | 22 | 23 | 18 | 19 | 20 | 22 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31).
1 Q1 2025 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ 9.51 = 38
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
분기별 재무 데이터 분석 결과, 매출채권회전율은 전반적으로 안정적인 추세를 보이다가 최근 감소하는 경향을 나타냅니다.
- 매출채권회전율
- 2021년에는 11.23에서 11.91 사이의 범위에서 변동하며 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2022년에도 유사한 추세를 보였으나, 2023년 2분기부터는 점진적으로 감소하기 시작했습니다. 2024년에는 10.15에서 10.16 사이의 낮은 수준을 유지했으며, 2025년 1분기에는 9.51로 더욱 감소했습니다.
미수금 순환 일수는 매출채권회전율의 변화와 반대로 움직이는 경향을 보입니다.
- 미수금 순환 일수
- 2021년과 2022년에는 대부분 31일에서 32일 사이를 유지했습니다. 그러나 2023년 2분기부터는 증가하여 35일, 36일에 도달했습니다. 2024년에도 36일 수준을 유지했으며, 2025년 1분기에는 38일로 증가했습니다.
매출채권회전율의 감소와 미수금 순환 일수의 증가는 채권 회수 기간이 길어지고 있음을 시사합니다. 이는 현금 흐름에 영향을 미칠 수 있으며, 채권 관리 정책의 변화 또는 고객의 지불 능력 저하와 관련될 수 있습니다. 이러한 추세는 지속적으로 모니터링하고 분석하여 잠재적인 위험을 파악하고 적절한 대응 방안을 마련해야 합니다.
작동 주기
CVS Health Corp., 작동 주기, 계산(분기별 데이터)
일 수
| 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | |||||||||||||||||||||||
| 재고 순환 일수 | 19 | 21 | 20 | 19 | 19 | 22 | 22 | 22 | 24 | 26 | 25 | 25 | 27 | 27 | 27 | 27 | 29 | ||||||
| 미수금 순환 일수 | 38 | 36 | 36 | 33 | 33 | 36 | 35 | 32 | 31 | 31 | 31 | 32 | 32 | 31 | 32 | 32 | 32 | ||||||
| 단기 활동 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 작동 주기1 | 57 | 57 | 56 | 52 | 52 | 58 | 57 | 54 | 55 | 57 | 56 | 57 | 59 | 58 | 59 | 59 | 61 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 작동 주기경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 193 | 181 | 198 | 197 | 198 | 193 | 194 | 195 | 185 | 170 | 160 | 171 | 168 | 157 | 160 | 166 | 182 | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 249 | 254 | 261 | 254 | 249 | 244 | 234 | 216 | 215 | 216 | 206 | 190 | 186 | 172 | 172 | 178 | 190 | ||||||
| Medtronic PLC | 241 | 239 | 254 | 258 | 258 | 250 | 260 | 250 | 236 | 230 | 224 | 216 | 211 | 216 | 231 | 236 | 238 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31).
1 Q1 2025 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= 19 + 38 = 57
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
재고 순환 일수는 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다. 2021년 1분기 29일에서 2024년 1분기 19일로 감소했습니다. 2024년 2분기에는 19일로 동일하게 유지되었고, 2024년 3분기에는 20일로 소폭 증가했지만, 2024년 4분기에는 다시 19일로 감소했습니다. 이러한 감소는 재고 관리 효율성이 개선되었음을 시사할 수 있습니다.
미수금 순환 일수는 상대적으로 안정적이었으나, 2023년 3분기부터 증가하는 경향을 보입니다. 2021년 1분기부터 2022년 4분기까지 31일에서 32일 사이를 유지했습니다. 2023년 3분기에는 35일로 증가했고, 2023년 4분기에는 36일로 더욱 증가했습니다. 2024년 1분기에는 33일, 2분기에는 33일로 감소했지만, 2024년 3분기에는 36일, 2024년 4분기에는 38일로 다시 증가했습니다. 미수금 순환 일수의 증가는 채권 회수 속도가 둔화되었음을 나타낼 수 있습니다.
작동 주기는 재고 순환 일수와 미수금 순환 일수의 합으로 계산됩니다. 2021년 1분기 61일에서 2024년 1분기 52일로 감소하는 추세를 보였습니다. 2024년 2분기에는 52일로 동일하게 유지되었고, 2024년 3분기에는 56일, 2024년 4분기에는 57일로 증가했습니다. 작동 주기의 감소는 현금 전환 주기가 단축되었음을 의미하며, 이는 전반적인 운영 효율성 개선으로 해석될 수 있습니다. 하지만 2024년 하반기에는 다시 증가하는 경향을 보이고 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 재고를 판매하는 데 걸리는 평균 일수를 나타냅니다. 감소 추세는 재고 관리 효율성 개선을 의미할 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 고객에게 판매한 후 대금을 회수하는 데 걸리는 평균 일수를 나타냅니다. 증가 추세는 채권 회수 속도 둔화를 의미할 수 있습니다.
- 작동 주기
- 재고 구매부터 현금 회수까지의 전체 기간을 나타냅니다. 감소 추세는 현금 전환 주기가 단축되었음을 의미하며, 운영 효율성 개선으로 해석될 수 있습니다.
지급 계정 순환 일수
CVS Health Corp., 미지급금 순환 일수, 계산(분기별 데이터)
| 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | |||||||||||||||||||||||
| 미지급금 회전율 | 19.70 | 20.22 | 20.14 | 21.49 | 22.40 | 20.36 | 19.73 | 21.32 | 22.08 | 18.07 | 18.75 | 19.22 | 19.38 | 19.14 | 18.49 | 20.72 | 20.50 | ||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | |||||||||||||||||||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | 19 | 18 | 18 | 17 | 16 | 18 | 19 | 17 | 17 | 20 | 19 | 19 | 19 | 19 | 20 | 18 | 18 | ||||||
| 벤치 마크 (일 수) | |||||||||||||||||||||||
| 지급 계정 순환 일수경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 82 | 82 | 80 | 83 | 84 | 87 | 80 | 85 | 82 | 88 | 78 | 86 | 91 | 87 | 80 | 82 | 92 | ||||||
| Elevance Health Inc. | 46 | 45 | 45 | 45 | 48 | 47 | 48 | 48 | 48 | 49 | 49 | 50 | 50 | 48 | 50 | 50 | 50 | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 35 | 26 | 31 | 28 | 29 | 29 | 31 | 33 | 28 | 26 | 30 | 29 | 25 | 25 | 26 | 27 | 25 | ||||||
| Medtronic PLC | 74 | 78 | 65 | 72 | 75 | 91 | 78 | 79 | 79 | 82 | 71 | 67 | 64 | 73 | 66 | 70 | 66 | ||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 50 | 47 | 48 | 47 | 50 | 49 | 51 | 52 | 53 | 50 | 52 | 53 | 54 | 48 | 52 | 52 | 56 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31).
1 Q1 2025 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ 19.70 = 19
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
제공된 재무 데이터는 미지급금 회전율과 지급 계정 순환 일수의 분기별 변동을 보여줍니다.
- 미지급금 회전율
- 2021년 1분기 20.5에서 2021년 4분기 19.14로 소폭 감소했습니다. 2022년에는 비교적 안정적인 수준을 유지하며 18.07에서 19.38 사이의 값을 보였습니다. 2023년 1분기에는 22.08로 크게 증가한 후, 2023년 4분기에는 20.36으로 감소했습니다. 2024년 1분기에는 다시 22.4로 증가했으며, 2024년 2분기에는 21.49, 2024년 3분기에는 20.14, 2024년 4분기에는 20.22로 감소하는 추세를 보였습니다. 2025년 1분기에는 19.7로 소폭 감소했습니다. 전반적으로 미지급금 회전율은 변동성을 보이며, 2023년과 2024년에 걸쳐 비교적 높은 수준을 유지하고 있습니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 2021년 1분기 18일에서 2021년 3분기 20일까지 증가한 후, 2021년 4분기에는 19일로 감소했습니다. 2022년에는 19일에서 20일 사이의 범위에서 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2023년 1분기에는 17일로 감소한 후, 2023년 2분기에도 17일을 유지했습니다. 2023년 3분기에는 19일로 증가했고, 2023년 4분기에는 18일로 감소했습니다. 2024년 1분기에는 16일로 감소했으며, 2024년 2분기에는 17일, 2024년 3분기에는 18일, 2024년 4분기에는 18일로 증가했습니다. 2025년 1분기에는 19일로 증가했습니다. 지급 계정 순환 일수는 미지급금 회전율과 반대로 움직이는 경향을 보입니다.
미지급금 회전율의 증가는 일반적으로 공급업체에 대한 지불 속도가 빨라졌음을 의미하며, 지급 계정 순환 일수의 감소는 이를 뒷받침합니다. 반대로, 미지급금 회전율의 감소는 지불 속도가 느려졌음을 의미하며, 지급 계정 순환 일수의 증가는 이를 뒷받침합니다. 이러한 지표들의 변동은 자금 관리 전략의 변화 또는 공급업체와의 협상 결과에 기인할 수 있습니다.
현금 전환 주기
CVS Health Corp., 현금 전환 주기, 계산(분기별 데이터)
일 수
| 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | |||||||||||||||||||||||
| 재고 순환 일수 | 19 | 21 | 20 | 19 | 19 | 22 | 22 | 22 | 24 | 26 | 25 | 25 | 27 | 27 | 27 | 27 | 29 | ||||||
| 미수금 순환 일수 | 38 | 36 | 36 | 33 | 33 | 36 | 35 | 32 | 31 | 31 | 31 | 32 | 32 | 31 | 32 | 32 | 32 | ||||||
| 지급 계정 순환 일수 | 19 | 18 | 18 | 17 | 16 | 18 | 19 | 17 | 17 | 20 | 19 | 19 | 19 | 19 | 20 | 18 | 18 | ||||||
| 단기 활동 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 현금 전환 주기1 | 38 | 39 | 38 | 35 | 36 | 40 | 38 | 37 | 38 | 37 | 37 | 38 | 40 | 39 | 39 | 41 | 43 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 현금 전환 주기경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 111 | 99 | 118 | 114 | 114 | 106 | 114 | 110 | 103 | 82 | 82 | 85 | 77 | 70 | 80 | 84 | 90 | ||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 214 | 228 | 230 | 226 | 220 | 215 | 203 | 183 | 187 | 190 | 176 | 161 | 161 | 147 | 146 | 151 | 165 | ||||||
| Medtronic PLC | 167 | 161 | 189 | 186 | 183 | 159 | 182 | 171 | 157 | 148 | 153 | 149 | 147 | 143 | 165 | 166 | 172 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31).
1
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= 19 + 38 – 19 = 38
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
재고 순환 일수는 전반적으로 감소하는 추세를 보입니다. 2021년 초 29일에서 2024년 1분기에는 19일까지 감소했습니다. 이후 2024년 2분기에 19일로 유지되다가 2024년 3분기에 20일로 소폭 증가했지만, 2024년 4분기에 다시 19일로 감소했습니다. 2025년 1분기에는 19일로 동일하게 유지되었습니다.
미수금 순환 일수는 상대적으로 안정적인 수준을 유지하다가 점진적으로 증가하는 경향을 보입니다. 2021년에는 31일에서 32일 사이를 오갔으며, 2023년 2분기부터는 35일, 36일로 증가했습니다. 2024년에는 33일, 33일, 36일, 36일로 유지되다가 2025년 1분기에 38일로 추가 상승했습니다.
지급 계정 순환 일수는 비교적 변동성이 적습니다. 2021년에는 18일에서 20일 사이를 오갔으며, 2022년과 2023년에는 17일에서 19일 사이를 유지했습니다. 2024년에는 16일, 17일, 18일, 18일로 나타났으며, 2025년 1분기에는 19일로 소폭 증가했습니다.
현금 전환 주기는 전반적으로 감소하는 추세를 보이다가 안정화되는 모습을 보입니다. 2021년에는 43일에서 39일로 감소했으며, 2022년과 2023년에는 37일에서 40일 사이를 유지했습니다. 2024년에는 36일, 35일, 38일, 39일로 나타났으며, 2025년 1분기에는 38일로 유지되었습니다.
- 재고 순환 일수
- 전반적인 감소 추세가 관찰됩니다. 재고 관리 효율성이 개선되었을 가능성이 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 점진적인 증가 추세를 보입니다. 채권 회수 기간이 길어지고 있음을 시사하며, 신용 정책이나 채권 회수 노력에 대한 검토가 필요할 수 있습니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 비교적 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 공급업체와의 관계가 원만하게 유지되고 있음을 나타낼 수 있습니다.
- 현금 전환 주기
- 초기 감소 추세 후 안정화되었습니다. 현금 흐름 관리에 대한 전반적인 효율성이 유지되고 있음을 시사합니다.