단기 활동 비율 분석
분기별 데이터
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
Short-term activity ratios (요약)
CVS Health Corp., Short-Term Activity Ratios (분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31).
- 재고 회전율
- 2020년 이후부터 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2023년과 2024년에는 일정한 범위 내에서 안정적인 성장세를 나타내고 있다. 이는 재고의 효율적인 관리와 신속한 판매를 의미할 수 있으며, 재고자산 활용도 향상에 따른 긍정적인 신호로 해석될 수 있다.
- 매출채권회전율
- 전체적으로 하락세를 띠고 있다. 2020년 후반부터 2023년까지 점차 감소하는 모습을 통해 매출채권 회수 기간이 길어지고 있음을 시사한다. 이는 고객으로부터의 채권 회수가 다소 지연되고 있음을 반영할 수 있으며, 지급 지연이나 신용 정책 변화의 가능성도 고려할 수 있다.
- 미지급금 회전율
- 2020년 이후 전반적으로 높은 수준을 유지하고 있으며, 일부 기간에는 일시적 감소 또는 변동이 관찰되었으나 대체적으로 안정적인 모습을 보이고 있다. 이는 공급업체에 대한 지불이 적시에 이루어지고 있음을 지표로 할 수 있으며, 회사의 지불 정책이 유지되고 있음을 암시한다.
- 재고 순환 일수
- 2020년 이후 꾸준히 감소하는 경향을 나타내어, 재고가 더 짧은 기간 내에 순환되고 있음을 보여준다. 2024년에는 평균 19일에 도달하면서 재고의 신속한 회전이 이루어지고 있어, 재고 관리 능력 향상이 반영된 것으로 볼 수 있다.
- 미수금 순환 일수
- 부분적인 변동성을 보이고 있으나, 일반적으로 증가하는 추세이다. 특히 2023년 이후에는 36일로 지속 상승하면서 채권 회수 기간이 길어지고 있음이 나타난다. 이는 고객 지불 지연 또는 신용 정책 변화에 따른 영향일 수 있으며, 재무 유동성에 대한 모니터링 필요성을 시사한다.
- 작동 주기
- 2020년 이후 안정된 수준에서 약 52~61일 사이를 유지하며, 특별한 변화 없이 일정 범위 내에서 지속되고 있다. 이는 영업주기 및 현금화 기간이 일정 상태를 유지하고 있음을 의미한다.
- 지급 계정 순환 일수
- 전반적으로 16~20일 내에서 변동하며, 큰 변화 없이 유지되고 있다. 단기 지급 기간을 지키는 것으로 보이며, 회사의 지급 정책이 일정하게 이행되고 있음을 보여준다.
- 현금 전환 주기
- 일별 평균 35~43일의 범위에서 등락을 반복하는 모습이며, 2023년 하반기 이후 비교적 안정화된 모습을 나타낸다. 이는 전체 운영 효율성과 현금 유입 및 유출 사이의 균형을 유지하려는 노력의 일환일 수 있다.
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
CVS Health Corp., 재고 회전율, 계산(분기별 데이터)
| 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 30. | 2020. 6. 30. | 2020. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 매출 원가 | 80,192) | 84,811) | 82,870) | 77,851) | 75,876) | 79,937) | 76,187) | 75,318) | 71,903) | 70,033) | 67,784) | 66,896) | 63,460) | 62,952) | 61,092) | 59,421) | 56,598) | 57,597) | 55,336) | 51,993) | 54,734) | |||||||
| 재고 | 17,385) | 18,107) | 17,649) | 16,068) | 16,346) | 18,025) | 17,954) | 17,291) | 18,263) | 19,090) | 18,058) | 17,375) | 18,160) | 17,760) | 17,399) | 16,979) | 17,618) | 18,496) | 17,478) | 16,519) | 16,976) | |||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 회전율1 | 18.74 | 17.75 | 17.93 | 19.28 | 18.80 | 16.83 | 16.34 | 16.48 | 15.15 | 14.05 | 14.46 | 14.64 | 13.60 | 13.52 | 13.49 | 13.48 | 12.57 | 11.88 | — | — | — | |||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 회전율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 2.82 | 3.02 | 2.69 | 2.67 | 2.65 | 2.74 | 2.71 | 2.62 | 2.77 | 3.10 | 3.37 | 3.24 | 3.36 | 3.59 | 3.47 | 3.27 | 2.99 | 2.99 | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 1.85 | 1.83 | 1.75 | 1.81 | 1.89 | 1.96 | 1.99 | 2.21 | 2.25 | 2.27 | 2.36 | 2.62 | 2.82 | 2.98 | 2.90 | 2.84 | 2.64 | 2.49 | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | 2.10 | 2.15 | 1.95 | 1.92 | 1.91 | 2.03 | 1.92 | 2.00 | 2.09 | 2.20 | 2.26 | 2.38 | 2.47 | 2.43 | 2.24 | 2.20 | 2.10 | 2.23 | — | — | — | |||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31).
1 Q1 2025 계산
재고 회전율 = (매출 원가Q1 2025
+ 매출 원가Q4 2024
+ 매출 원가Q3 2024
+ 매출 원가Q2 2024)
÷ 재고
= (80,192 + 84,811 + 82,870 + 77,851)
÷ 17,385 = 18.74
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가
-
전체 기간에 걸쳐 매출 원가는 증가하는 추세를 나타내고 있다. 2020년 3월 31일 기준 약 54,734백만 달러였던 매출 원가는 2025년 3월 31일에는 약 84,811백만 달러로 약 55% 증가하였다.
이러한 증가는 특정 분기별 매출 원가 변동과 일치하는 패턴을 보여주며, 전반적으로 매출 규모가 확장됨에 따라 원가도 안정적으로 상승하는 경향을 보인다. 그러나 매출 원가의 증가율이 일부 기간에서는 매출 성장률에 비해 상대적으로 낮거나 비교적 균일하게 유지되고 있어, 원가 구조의 안정성이나 효율성 향상 가능성도 생각해볼 수 있다.
- 재고
-
재고 수준은 일정 부분 변동을 보이면서도 대체로 증가하는 경향을 나타내고 있다. 2020년 3월 31일의 재고가 약 16,976백만 달러였던 것에 비해 2025년 3월 31일에는 약 17,385백만 달러로 비교적 작은 증가폭을 보였다.
이와 함께 재고 회전율은 2020년 이후 전반적으로 증가하는 추세를 보이고 있는데, 이는 재고의 효율적 관리를 통해 재고의 활용도와 판매 속도가 향상되고 있음을 시사한다. 특히, 2021년 6월 이후 재고 회전율은 꾸준히 상승하며 2024년 9월에는 18.8까지 도달하였다. 이는 재고의 회전 효율이 개선되고 있음을 보여주는 지표로 해석할 수 있다.
- 재고 회전율
-
2020년 이후 지속적인 상승을 보여주며, 2021년 하반기 이후로는 13.5에서 18.8 사이의 범위 내에서 안정적으로 높아지고 있다. 이는 재고를 효율적으로 운용하고 있으며, 재고가 빠르게 판매되고 있음을 의미한다.
이러한 상승세는 재고 관리를 통한 비용 절감이나 공급망 효율 개선의 결과로 볼 수 있으며, 재고 회전율의 증가는 기업의 수익성 향상에 긍정적 영향을 미칠 수 있다.
매출채권회전율
CVS Health Corp., 매출채권회전율, 계산(분기별 데이터)
| 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 30. | 2020. 6. 30. | 2020. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 고객으로부터의 수익 | 94,068) | 96,955) | 94,878) | 90,840) | 87,983) | 93,545) | 89,487) | 88,647) | 84,944) | 83,523) | 80,958) | 80,490) | 76,658) | 76,237) | 73,548) | 72,327) | 68,800) | 69,306) | 66,852) | 65,157) | 66,593) | |||||||
| 미수금, 순 | 39,625) | 36,469) | 36,179) | 32,385) | 32,217) | 35,227) | 32,927) | 29,546) | 28,331) | 27,276) | 26,317) | 27,233) | 26,451) | 24,431) | 25,283) | 24,164) | 23,855) | 21,742) | 23,816) | 22,520) | 23,037) | |||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 매출채권회전율1 | 9.51 | 10.16 | 10.15 | 11.17 | 11.16 | 10.12 | 10.53 | 11.44 | 11.65 | 11.79 | 11.94 | 11.27 | 11.30 | 11.91 | 11.23 | 11.48 | 11.32 | 12.32 | — | — | — | |||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 매출채권회전율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 5.78 | 6.06 | 5.85 | 5.94 | 6.11 | 6.11 | 6.15 | 6.52 | 6.89 | 7.02 | 7.03 | 6.33 | 6.20 | 6.64 | 6.61 | 6.58 | 6.13 | 5.40 | — | — | — | |||||||
| Elevance Health Inc. | 14.42 | 18.00 | 19.84 | 17.60 | 15.98 | 18.08 | 17.93 | 18.82 | 16.53 | 18.81 | 19.51 | 18.80 | 16.67 | 20.66 | 18.93 | 18.81 | 17.39 | 19.72 | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 7.13 | 6.82 | 6.82 | 6.83 | 6.49 | 6.30 | 7.12 | 7.37 | 6.95 | 6.60 | 7.20 | 7.11 | 6.52 | 7.30 | 7.90 | 7.38 | 6.96 | 6.75 | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | 5.42 | 5.28 | 5.42 | 5.39 | 5.44 | 5.21 | 5.23 | 5.48 | 5.85 | 5.71 | 5.84 | 5.79 | 5.82 | 5.51 | 5.35 | 5.21 | 5.73 | 6.22 | — | — | — | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 15.03 | 17.66 | 19.43 | 16.49 | 13.80 | 17.27 | 17.23 | 19.23 | 14.88 | 18.22 | 18.37 | 16.27 | 15.65 | 20.07 | 19.60 | 18.53 | 16.35 | 19.86 | — | — | — | |||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31).
1 Q1 2025 계산
매출채권회전율 = (고객으로부터의 수익Q1 2025
+ 고객으로부터의 수익Q4 2024
+ 고객으로부터의 수익Q3 2024
+ 고객으로부터의 수익Q2 2024)
÷ 미수금, 순
= (94,068 + 96,955 + 94,878 + 90,840)
÷ 39,625 = 9.51
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 수익 추세 및 변화
- 해당 기간 동안 수익은 전반적으로 상승하는 경향을 보여주고 있다. 2020년 3월 말 약 66,593백만 달러에서 시작하여 점차 증가하여 2025년 3월 말에는 약 94,068백만 달러에 이르렀다. 전체적으로 약 41.4%의 성장률을 기록한 것으로 보이며, 이는 연평균 증가율이 양호하였음을 시사한다. 그러나, 2023년 이후 일부 기간에서는 수익이 정체되거나 잠시 하락하는 모습도 관찰되며, 이는 시장 환경 또는 내부 전략의 변화 등 다양한 요인에 기인할 수 있다.
- 미수금 현황 및 변화 양상
- 미수금은 전 기간에 걸쳐 증가하는 추세를 보이고 있다. 2020년 3월 말 기준 23,037백만 달러에서 시작하여 2025년 3월 말에는 39,625백만 달러에 이르렀다. 이는 수익 증가와 함께 미수금도 비례하여 상승한 것으로 해석할 수 있으며, 고객 신용 거래 및 매출 회수에 대한 관리의 복잡성 증가를 반영할 수 있다. 다만, 미수금 증가 속도는 일정하지 않으며, 일부 기간에서는 성장률이 둔화되거나 가속하는 모습을 보이고 있다.
- 매출채권회전율의 변동성 및 의미
- 매출채권회전율은 2020년 12월 이후 11.23~12.32 범위 내에서 변동하였다. 2023년 이후 수치는 10선 언저리 또는 그 이하로 하락하는 경향을 보이며, 이는 매출 채권의 회수 기간이 길어지고 있음을 시사한다. 회전율이 낮아질수록 채권 회수에 소요되는 기간이 늘어나며, 이는 현금 유동성 또는 채권 관리에 부담을 가중시킬 수 있다. 이러한 변동성은 회사의 신용 정책이나 고객 결제 습관 변화와 더불어 외부 환경 요인과 연관될 수 있다.
미지급금 회전율
CVS Health Corp., 미지급금 회전율, 계산(분기별 데이터)
| 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 30. | 2020. 6. 30. | 2020. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 매출 원가 | 80,192) | 84,811) | 82,870) | 77,851) | 75,876) | 79,937) | 76,187) | 75,318) | 71,903) | 70,033) | 67,784) | 66,896) | 63,460) | 62,952) | 61,092) | 59,421) | 56,598) | 57,597) | 55,336) | 51,993) | 54,734) | |||||||
| 미지급금 | 16,534) | 15,892) | 15,713) | 14,416) | 13,717) | 14,897) | 14,874) | 13,367) | 12,527) | 14,838) | 13,925) | 13,238) | 12,738) | 12,544) | 12,696) | 11,052) | 10,804) | 11,138) | 11,677) | 9,919) | 10,223) | |||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 미지급금 회전율1 | 19.70 | 20.22 | 20.14 | 21.49 | 22.40 | 20.36 | 19.73 | 21.32 | 22.08 | 18.07 | 18.75 | 19.22 | 19.38 | 19.14 | 18.49 | 20.72 | 20.50 | 19.72 | — | — | — | |||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 미지급금 회전율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 4.44 | 4.46 | 4.54 | 4.42 | 4.33 | 4.19 | 4.55 | 4.28 | 4.44 | 4.15 | 4.67 | 4.25 | 4.02 | 4.21 | 4.55 | 4.43 | 3.97 | 3.80 | — | — | — | |||||||
| Elevance Health Inc. | 7.87 | 8.10 | 8.17 | 8.09 | 7.54 | 7.72 | 7.61 | 7.54 | 7.57 | 7.47 | 7.48 | 7.35 | 7.28 | 7.59 | 7.31 | 7.30 | 7.31 | 7.75 | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 10.39 | 14.05 | 11.88 | 12.91 | 12.64 | 12.69 | 11.66 | 11.10 | 12.99 | 13.78 | 12.01 | 12.68 | 14.36 | 14.45 | 14.13 | 13.71 | 14.80 | 18.35 | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | 4.95 | 4.65 | 5.60 | 5.09 | 4.84 | 4.03 | 4.68 | 4.60 | 4.62 | 4.46 | 5.14 | 5.41 | 5.67 | 4.98 | 5.56 | 5.19 | 5.56 | 4.72 | — | — | — | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 7.32 | 7.72 | 7.64 | 7.77 | 7.28 | 7.47 | 7.11 | 7.08 | 6.86 | 7.26 | 7.07 | 6.90 | 6.78 | 7.63 | 6.98 | 6.97 | 6.58 | 7.29 | — | — | — | |||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31).
1 Q1 2025 계산
미지급금 회전율 = (매출 원가Q1 2025
+ 매출 원가Q4 2024
+ 매출 원가Q3 2024
+ 매출 원가Q2 2024)
÷ 미지급금
= (80,192 + 84,811 + 82,870 + 77,851)
÷ 16,534 = 19.70
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출 원가
- 2020년 3월부터 2021년 12월까지는 매출 원가가 전반적으로 상승하는 경향을 보이고 있다. 특히 2020년 후반부터 증가폭이 가속화되어 2022년 12월에는 약 67,784백만 달러에 도달하였다. 이후 2023년과 2024년에도 계속해서 상승하는 추세를 유지하며, 2025년 3월까지 약 80,192백만 달러를 기록하였다. 이러한 패턴은 매출액 증가와 더불어 원가도 상승하는 모습을 보여주며, 비용 구조의 확장 또는 생산비용의 전반적인 상승을 시사할 수 있다.
- 미지급금
- 미지급금은 2020년 이후 꾸준히 증가하는 것으로 나타난다. 특히 2021년 이후 빠른 증가세를 보였으며, 2022년 마지막 분기에는 약 15,834백만 달러를 기록하였다. 이후 2023년과 2024년에도 계속해서 증가하는 추세를 유지하고 있으며, 2025년 3월에는 16,534백만 달러에 이르고 있다. 이는 미지급금이 누적되거나 채무 증가와 관련이 있을 수 있으며, 유동성 또는 현금 흐름 관점에서 유의미한 변화임을 시사한다.
- 미지급금 회전율
- 미지급금 회전율은 일정한 변동폭 내에서 등락을 반복하는 양상을 보여준다. 2020년 이후 전반적으로 18~22 범위 내에서 움직이며, 2022년 12월에 최고치인 22.08을 기록하였다. 이후 2023년과 2024년에도 유사한 수준을 유지하며, 평균적으로 19에서 22 사이에 머무르고 있다. 회전율이 변동하는 것은 미지급금에 대한 지급 주기 또는 재고 및 공급망 관리의 변화와 연관 있을 수 있다. 전반적으로, 미지급금의 증가와 회전율의 상세한 변동성을 함께 고려할 때, 재무 상태에 있어서 유동성 유지와 관련된 전략적 고려가 필요할 것으로 보인다.
운전자본 회전율
CVS Health Corp., 운전자본 회전율, 계산(분기별 데이터)
| 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 30. | 2020. 6. 30. | 2020. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 유동 자산 | 73,191) | 68,645) | 67,343) | 69,952) | 67,473) | 67,858) | 70,143) | 67,756) | 68,706) | 65,682) | 68,341) | 62,142) | 61,483) | 60,008) | 60,842) | 56,559) | 55,719) | 56,369) | 59,211) | 62,506) | 58,958) | |||||||
| 덜: 유동부채 | 88,961) | 84,609) | 84,627) | 81,386) | 83,319) | 79,189) | 81,553) | 79,206) | 75,054) | 69,736) | 72,409) | 68,457) | 69,780) | 67,807) | 64,709) | 59,311) | 60,104) | 62,017) | 62,044) | 63,694) | 59,560) | |||||||
| 운전자본 | (15,770) | (15,964) | (17,284) | (11,434) | (15,846) | (11,331) | (11,410) | (11,450) | (6,348) | (4,054) | (4,068) | (6,315) | (8,297) | (7,799) | (3,867) | (2,752) | (4,385) | (5,648) | (2,833) | (1,188) | (602) | |||||||
| 고객으로부터의 수익 | 94,068) | 96,955) | 94,878) | 90,840) | 87,983) | 93,545) | 89,487) | 88,647) | 84,944) | 83,523) | 80,958) | 80,490) | 76,658) | 76,237) | 73,548) | 72,327) | 68,800) | 69,306) | 66,852) | 65,157) | 66,593) | |||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 운전자본 회전율1 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 운전자본 회전율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 4.17 | 4.42 | 4.63 | 4.35 | 4.83 | 4.54 | 4.15 | 4.39 | 4.21 | 4.48 | 3.92 | 3.63 | 4.13 | 3.87 | 3.98 | 4.02 | 3.99 | 4.06 | — | — | — | |||||||
| Elevance Health Inc. | 8.11 | 7.85 | 6.87 | 6.92 | 8.59 | 7.83 | 7.92 | 7.69 | 7.60 | 8.37 | 9.11 | 8.85 | 8.65 | 7.23 | 6.79 | 6.67 | 5.38 | 6.39 | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 1.42 | 1.56 | 1.42 | 1.23 | 1.17 | 1.14 | 0.95 | 1.03 | 1.15 | 1.29 | 1.21 | 1.17 | 1.26 | 1.22 | 1.17 | 1.03 | 0.88 | 0.77 | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | 2.79 | 2.90 | 2.54 | 2.57 | 2.46 | 2.47 | 2.81 | 2.82 | 3.84 | 2.97 | 2.21 | 2.13 | 2.15 | 2.15 | 2.02 | 2.00 | 2.44 | 2.48 | — | — | — | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31).
1 Q1 2025 계산
운전자본 회전율 = (고객으로부터의 수익Q1 2025
+ 고객으로부터의 수익Q4 2024
+ 고객으로부터의 수익Q3 2024
+ 고객으로부터의 수익Q2 2024)
÷ 운전자본
= (94,068 + 96,955 + 94,878 + 90,840)
÷ -15,770 = —
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 운전자본
- 2020년 1분기부터 2021년 1분기까지는 지속적인 감소세를 보여주며, 2020년 3월의 -602백만 달러에서 2021년 3월의 -4385백만 달러까지 약 7배 이상 증가하는 하락을 기록하였다. 이후 2021년 6월에는 약 -2752백만 달러로 완화된 모습을 보이나, 2021년 9월부터 하락세를 다시 시작하여 2022년 3월까지 약 -6348백만 달러를 기록하였다. 2022년 6월과 9월에는 각각 -11450백만 달러와 -11410백만 달러로 사상 최대치를 나타내면서, 운전자본이 지속적으로 낮아지고 있음을 시사한다. 2022년 말 이후 일부 회복 조짐이 보이지만, 여전히 높은 부정적 운전자본 수준이 유지되고 있으며, 2023년과 2024년에 걸쳐 하락세가 계속되어 2024년 12월에는 약 -15964백만 달러로 수치가 더욱 악화되었다. 전체적으로 볼 때, 운전자본은 계속해서 부정적이며, 특히 2022년 이후 급격한 변화와 함께 큰 폭의 적자 상태를 유지하고 있다.
- 고객으로부터의 수익
- 2020년 1분기부터 2023년 1분기까지는 안정적이고 지속적인 성장세를 보여주는데, 2020년 3월 66,593백만 달러에서 2023년 3월에는 94,944백만 달러로 증가하였다. 연평균 성장률은 상당히 견고하며, 2020년대 초반부터 꾸준히 수익이 늘어나고 있음을 확인할 수 있다. 특히 2021년 하반기와 2022년 초반 기간에는 약 75,548백만 달러에서 76,237백만 달러로 소폭 증가 후, 이후 연말과 2023년까지 지속적인 상승세를 유지하였다. 2023년 6월 이후에는 일시적인 소폭 하락이 있었으나, 2023년 12월과 2024년에는 다시 높은 수준을 유지하며 수익이 상당히 견고하게 성장하고 있음을 보여준다. 전체적으로 볼 때, 매출은 꾸준한 성장세를 유지하고 있으며, 견실한 영업 성과를 보여주고 있다.
재고 순환 일수
CVS Health Corp., 재고 순환 일수, 계산(분기별 데이터)
| 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 30. | 2020. 6. 30. | 2020. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 회전율 | 18.74 | 17.75 | 17.93 | 19.28 | 18.80 | 16.83 | 16.34 | 16.48 | 15.15 | 14.05 | 14.46 | 14.64 | 13.60 | 13.52 | 13.49 | 13.48 | 12.57 | 11.88 | — | — | — | |||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 순환 일수1 | 19 | 21 | 20 | 19 | 19 | 22 | 22 | 22 | 24 | 26 | 25 | 25 | 27 | 27 | 27 | 27 | 29 | 31 | — | — | — | |||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 순환 일수경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 130 | 121 | 136 | 136 | 138 | 133 | 135 | 139 | 132 | 118 | 108 | 113 | 109 | 102 | 105 | 111 | 122 | 122 | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 198 | 200 | 208 | 201 | 193 | 186 | 183 | 166 | 162 | 161 | 155 | 139 | 130 | 122 | 126 | 129 | 138 | 147 | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | 174 | 170 | 187 | 190 | 191 | 180 | 190 | 183 | 174 | 166 | 161 | 153 | 148 | 150 | 163 | 166 | 174 | 164 | — | — | — | |||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31).
1 Q1 2025 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ 18.74 = 19
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 회전율
- 이 지표는 일정 기간 동안 재고가 얼마나 효율적으로 판매되었는지를 나타내며, 2020년 6월 이후 안정적인 증가 추세를 보이고 있다. 2020년 하반기에는 재고 회전율이 약 11.88에서 시작하여, 2024년 말에는 19.28까지 상승하였다. 이 성장세는 재고 관리의 효율성이 향상되고 있음을 시사하며, 점진적인 판매 증가 또는 재고 운영 개선이 진행되었음을 의미할 수 있다. 또한, 2023년 말 이후 잠시 소폭 둔화된 모습을 보였으나, 전반적으로는 지속적인 상승 흐름이 유지되고 있다.
- 재고 순환 일수
- 이 지표는 재고가 판매되기까지 걸리는 평균 일수로, 2020년 하반기 이후 감소하는 추세를 보이고 있다. 2020년 하반기에는 31일이었으며, 이후 점차 낮아져 2024년에는 19일로 크게 단축되었다. 이는 재고 회전율이 증가함으로써 재고가 더 신속하게 판매되고 있음을 의미하며, 운영 효율성을 향상시키는 요인으로 작용한다. 단기적으로 2022년 이후 재고 순환 일수는 안정된 수준을 유지하면서도 전반적인 흐름은 계속해서 하락하는 방향을 유지하고 있다.
미수금 순환 일수
CVS Health Corp., 미수금 회전 일수, 계산(분기별 데이터)
| 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 30. | 2020. 6. 30. | 2020. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 매출채권회전율 | 9.51 | 10.16 | 10.15 | 11.17 | 11.16 | 10.12 | 10.53 | 11.44 | 11.65 | 11.79 | 11.94 | 11.27 | 11.30 | 11.91 | 11.23 | 11.48 | 11.32 | 12.32 | — | — | — | |||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 미수금 순환 일수1 | 38 | 36 | 36 | 33 | 33 | 36 | 35 | 32 | 31 | 31 | 31 | 32 | 32 | 31 | 32 | 32 | 32 | 30 | — | — | — | |||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 미수금 순환 일수경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 63 | 60 | 62 | 61 | 60 | 60 | 59 | 56 | 53 | 52 | 52 | 58 | 59 | 55 | 55 | 55 | 60 | 68 | — | — | — | |||||||
| Elevance Health Inc. | 25 | 20 | 18 | 21 | 23 | 20 | 20 | 19 | 22 | 19 | 19 | 19 | 22 | 18 | 19 | 19 | 21 | 19 | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 51 | 54 | 53 | 53 | 56 | 58 | 51 | 50 | 53 | 55 | 51 | 51 | 56 | 50 | 46 | 49 | 52 | 54 | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | 67 | 69 | 67 | 68 | 67 | 70 | 70 | 67 | 62 | 64 | 63 | 63 | 63 | 66 | 68 | 70 | 64 | 59 | — | — | — | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 24 | 21 | 19 | 22 | 26 | 21 | 21 | 19 | 25 | 20 | 20 | 22 | 23 | 18 | 19 | 20 | 22 | 18 | — | — | — | |||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31).
1 Q1 2025 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ 9.51 = 38
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출채권회전율의 분석
- 2020년 3월 이후의 데이터가 누락된 상태에서, 2020년 6월 이후부터 2025년 3월까지의 기간에 걸쳐 매출채권회전율이 검토된다. 2020년 하반기에는 비교적 높은 수준인 약 11.23에서 11.48 사이를 유지하였으며, 이후 점차 하락하는 경향이 나타난다. 2022년 이후에는 10.12에서 10.16 범위 내에서 안정되었으며, 최근 분기에는 9.51로 최저치를 기록하였다. 이는 매출채권 회전이 다소 느려지고 있거나, 고객으로부터의 현금 회수가 다소 지연되고 있음을 시사한다.
- 미수금 순환 일수의 분석
- 2020년 이후로 미수금 회전주기는 전반적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 2020년 6월부터 2022년 12월까지 대체로 30일~36일 범위를 유지하였으며, 2023년 이후에는 36일로 정체된 모습을 보인다. 특히, 2024년 3월과 6월에는 각각 33일로 소폭 감소하는 모습을 보여주었다가, 이후 다시 36일로 늘어나는 추세이다. 이러한 변화는 고객의 미수금 회수 기간이 장기화되거나, 신용 정책의 변화 또는 고객의 결제 지연이 증가했음을 반영할 수 있다.
작동 주기
CVS Health Corp., 작동 주기, 계산(분기별 데이터)
일 수
| 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 30. | 2020. 6. 30. | 2020. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 순환 일수 | 19 | 21 | 20 | 19 | 19 | 22 | 22 | 22 | 24 | 26 | 25 | 25 | 27 | 27 | 27 | 27 | 29 | 31 | — | — | — | |||||||
| 미수금 순환 일수 | 38 | 36 | 36 | 33 | 33 | 36 | 35 | 32 | 31 | 31 | 31 | 32 | 32 | 31 | 32 | 32 | 32 | 30 | — | — | — | |||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 작동 주기1 | 57 | 57 | 56 | 52 | 52 | 58 | 57 | 54 | 55 | 57 | 56 | 57 | 59 | 58 | 59 | 59 | 61 | 61 | — | — | — | |||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 작동 주기경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 193 | 181 | 198 | 197 | 198 | 193 | 194 | 195 | 185 | 170 | 160 | 171 | 168 | 157 | 160 | 166 | 182 | 190 | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 249 | 254 | 261 | 254 | 249 | 244 | 234 | 216 | 215 | 216 | 206 | 190 | 186 | 172 | 172 | 178 | 190 | 201 | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | 241 | 239 | 254 | 258 | 258 | 250 | 260 | 250 | 236 | 230 | 224 | 216 | 211 | 216 | 231 | 236 | 238 | 223 | — | — | — | |||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31).
1 Q1 2025 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= 19 + 38 = 57
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재무 지표 전반적인 추세
-
이 데이터는 특정 재무 기간 동안 재고 순환 일수, 미수금 순환 일수, 그리고 작동 주기와 관련된 지표들을 보여주고 있다. 전체적인 관찰 결과, 재고 순환 일수는 2021년부터 2024년까지 점차 감소하는 경향을 보였다. 이는 재고 관리의 효율성이 개선되었거나 재고 회전이 빨라졌음을 시사한다. 특히, 2024년을 기준으로 재고 순환 일수는 19일에서 22일 사이를 유지하며, 상당히 짧아진 흐름을 보여주고 있다.
반면에, 미수금 순환 일수는 전체적으로 증가하는 경향이 관찰된다. 2020년 초에 비해 2025년 마지막 데이터까지 점진적으로 상승하는 모습이 나타나며, 이는 고객으로부터의 미수금 회수 기간이 길어지고 있음을 의미할 수 있다. 특히 2022년부터 2025년까지 33일에서 38일로 늘어나고 있는 점이 두드러진다. 이는 회사의 신용 정책 변화 또는 고객 결제 습관 변화에 따른 영향일 가능성도 고려할 수 있다.
- 운영 효율성 지표
-
작동 주기는 비교적 안정된 수준을 유지하지만, 약간의 변동이 관찰된다. 2021년 이후에는 평균 52일에서 58일 사이를 기록하는데, 이 값이 불규칙하게 움직이면서도 전반적으로 유사한 범위 내에서 유지되고 있다. 이는 운영 유연성 혹은 공급망 내 효율성에 영향을 미치는 요소를 반영할 수 있다. 특히 2024년 하반기 또는 2025년 초에 일시적으로 52일로 낮아졌다가 다시 57일로 증가하는 패턴이 나타난 점도 주목할 만하다.
종합적으로 볼 때, 재고 관리 부문에서는 효율성을 향상시키는 노력이 이루어진 것으로 보이며, 이는 재고 회전 기간 단축으로 나타나고 있다. 반면에, 미수금 회수기간은 다소 늘어나고 있어 자산 회전율이나 채권 관리 전략에 일부 조정이 필요할 수 있음을 시사한다. 작동 주기는 전반적으로 안정된 수준 내에서 움직이고 있어, 운영 전반의 균형은 유지되고 있는 것으로 분석된다.
지급 계정 순환 일수
CVS Health Corp., 미지급금 순환 일수, 계산(분기별 데이터)
| 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 30. | 2020. 6. 30. | 2020. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 미지급금 회전율 | 19.70 | 20.22 | 20.14 | 21.49 | 22.40 | 20.36 | 19.73 | 21.32 | 22.08 | 18.07 | 18.75 | 19.22 | 19.38 | 19.14 | 18.49 | 20.72 | 20.50 | 19.72 | — | — | — | |||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | 19 | 18 | 18 | 17 | 16 | 18 | 19 | 17 | 17 | 20 | 19 | 19 | 19 | 19 | 20 | 18 | 18 | 19 | — | — | — | |||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 지급 계정 순환 일수경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 82 | 82 | 80 | 83 | 84 | 87 | 80 | 85 | 82 | 88 | 78 | 86 | 91 | 87 | 80 | 82 | 92 | 96 | — | — | — | |||||||
| Elevance Health Inc. | 46 | 45 | 45 | 45 | 48 | 47 | 48 | 48 | 48 | 49 | 49 | 50 | 50 | 48 | 50 | 50 | 50 | 47 | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 35 | 26 | 31 | 28 | 29 | 29 | 31 | 33 | 28 | 26 | 30 | 29 | 25 | 25 | 26 | 27 | 25 | 20 | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | 74 | 78 | 65 | 72 | 75 | 91 | 78 | 79 | 79 | 82 | 71 | 67 | 64 | 73 | 66 | 70 | 66 | 77 | — | — | — | |||||||
| UnitedHealth Group Inc. | 50 | 47 | 48 | 47 | 50 | 49 | 51 | 52 | 53 | 50 | 52 | 53 | 54 | 48 | 52 | 52 | 56 | 50 | — | — | — | |||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31).
1 Q1 2025 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ 19.70 = 19
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 미지급금 회전율
- 첫 번째 행태에서는 2020년 6월부터 수치를 확인할 수 있으며, 이후 모든 분기별 데이터가 제공되고 있다. 전반적으로 미지급금 회전율은 2020년 6월 이후 18.07에서 22.08 사이에서 변동하는 모습을 보이고 있다. 특히, 2022년 12월에 약 18.07로 최저점을 기록한 이후 점차 회복세를 보여, 2023년과 2024년에 약 20.14에서 22.4 범위 내에서 안정적인 수준을 유지하고 있다. 이는 회사가 채무를 회수하는 속도와 관련된 지표가 동일 기간 동안 비교적 안정적으로 유지되고 있음을 의미할 수 있다. 또한, 평균적으로 회전율은 향후 수개월 간 비슷한 범위 내에서 유지될 가능성을 시사한다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 지표는 지급 계정을 회전하는 데 소요되는 평균 일수로, 2020년 6월 이후 전체 기간에 걸쳐 16일에서 20일 사이에서 변동을 보이고 있다. 구체적으로, 2022년까지는 대체로 일수는 17일에서 20일 범위 내에서 유지되었으며, 2023년 이후로는 16일에서 19일 사이로 약간의 감소와 안정화가 관찰된다. 이에 따라, 지급 계정의 회전 속도는 일정하게 유지되며, 특히 최근의 추세에서는 지급 기간이 짧아지고 있는 경향을 시사한다. 이는 재무운용상 효율성의 향상이나 현금 흐름 최적화 측면에서 긍정적으로 해석될 수 있다.
현금 전환 주기
CVS Health Corp., 현금 전환 주기, 계산(분기별 데이터)
일 수
| 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | 2021. 12. 31. | 2021. 9. 30. | 2021. 6. 30. | 2021. 3. 31. | 2020. 12. 31. | 2020. 9. 30. | 2020. 6. 30. | 2020. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 순환 일수 | 19 | 21 | 20 | 19 | 19 | 22 | 22 | 22 | 24 | 26 | 25 | 25 | 27 | 27 | 27 | 27 | 29 | 31 | — | — | — | |||||||
| 미수금 순환 일수 | 38 | 36 | 36 | 33 | 33 | 36 | 35 | 32 | 31 | 31 | 31 | 32 | 32 | 31 | 32 | 32 | 32 | 30 | — | — | — | |||||||
| 지급 계정 순환 일수 | 19 | 18 | 18 | 17 | 16 | 18 | 19 | 17 | 17 | 20 | 19 | 19 | 19 | 19 | 20 | 18 | 18 | 19 | — | — | — | |||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 현금 전환 주기1 | 38 | 39 | 38 | 35 | 36 | 40 | 38 | 37 | 38 | 37 | 37 | 38 | 40 | 39 | 39 | 41 | 43 | 42 | — | — | — | |||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 현금 전환 주기경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Abbott Laboratories | 111 | 99 | 118 | 114 | 114 | 106 | 114 | 110 | 103 | 82 | 82 | 85 | 77 | 70 | 80 | 84 | 90 | 94 | — | — | — | |||||||
| Intuitive Surgical Inc. | 214 | 228 | 230 | 226 | 220 | 215 | 203 | 183 | 187 | 190 | 176 | 161 | 161 | 147 | 146 | 151 | 165 | 181 | — | — | — | |||||||
| Medtronic PLC | 167 | 161 | 189 | 186 | 183 | 159 | 182 | 171 | 157 | 148 | 153 | 149 | 147 | 143 | 165 | 166 | 172 | 146 | — | — | — | |||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31).
1
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= 19 + 38 – 19 = 38
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 2020년 3월 이후 데이터가 존재하지 않으며, 2021년 6월부터 2024년 9월까지 약 19일에서 31일 사이의 변동폭을 보이고 있다. 특히 2021년 상반기에는 27일에서 29일 사이로 지속적으로 안정된 수준을 유지하다가, 2024년 하반기에는 다시 19일로 줄어드는 경향이 관찰된다. 이러한 패턴은 재고의 회전 속도가 일시적으로 느려졌다가, 이후 다시 빨라졌음을 시사한다.
- 미수금 순환 일수
- 2020년 이후 데이터가 없으며, 2021년 6월부터 2025년 3월까지 약 30일에서 38일 사이의 범위로 변동한다. 특히 2024년 하반기에는 36일로 안정된 모습을 보이며, 이 기간 동안 대체로 강건한 채권 회수 능력을 유지하고 있음을 보여준다. 일별 평균 회수 기간은 비교적 일정하나, 소폭의 증감이 관찰되어 재무 운영의 계절적 또는 시장변수에 따른 영향을 반영하는 것으로 보인다.
- 지급 계정 순환 일수
- 2020년 이후 데이터가 존재하며, 2021년 이후 안정적인 범위인 16일에서 20일 사이를 유지한다. 특히 2024년 하반기에는 16일로 최저치를 기록한 후, 2025년 3월에는 19일로 소폭 상승하였다. 이는 현금 지급 주기가 비교적 짧고, 일관된 지급 정책을 유지하고 있음을 나타낸다.
- 현금 전환 주기
- 2020년 이후 파악 가능한 데이터는 2021년 6월부터 2024년 12월까지이다. 이 기간 동안 약 35일에서 43일 사이로 변화하며, 특히 2022년 하반기에는 35일로 최단 기록을 보이기도 했다. 전반적으로 약 36일에서 43일 범위 내에서 변동하며, 재고 회전, 채권 회수, 지급주기와의 상호작용을 통해 기업의 현금 흐름이 일정 수준 유지되고 있음을 암시한다.