대차 대조표: 부채 및 주주 자본

대차대조표는 채권자, 투자자 및 분석가에게 회사의 자원(자산)과 자본 출처(자본 및 부채)에 대한 정보를 제공합니다. 또한 일반적으로 회사 자산의 미래 수익 능력에 대한 정보와 미수금 및 재고에서 발생할 수 있는 현금 흐름에 대한 표시를 제공합니다.

부채는 과거 사건으로 인해 발생하는 회사의 의무를 나타내며, 이에 대한 해결은 기업으로부터 경제적 이익의 유출을 초래할 것으로 예상됩니다.

Fair Isaac Corp., 연결대차대조표: 부채 및 주주 자본

US$ 단위 천

	2024. 9. 30.	2023. 9. 30.	2022. 9. 30.	2021. 9. 30.	2020. 9. 30.	2019. 9. 30.
미지급금	22,473)	19,009)	17,273)	20,749)	23,033)	23,118)
누적된 보상 및 직원 복리후생	106,103)	102,471)	97,893)	103,506)	117,952)	106,240)
미지급 이자	21,663)	20,770)	21,314)	12,241)	—)	—)
유동 금융리스 부채	3,144)	—)	—)	—)	2,186)	1,935)
다른	55,005)	38,708)	44,934)	67,294)	61,181)	30,519)
기타 미지급 부채	79,812)	59,478)	66,248)	79,535)	63,367)	32,454)
이연된 수익	156,897)	136,730)	120,045)	105,417)	115,159)	111,016)
부채에 대한 현재 만기	15,000)	50,000)	30,000)	250,000)	95,000)	218,000)
유동부채	380,285)	367,688)	331,459)	559,207)	414,511)	490,828)
장기 부채(현재 만기 제외)	2,194,021)	1,811,658)	1,823,669)	1,009,018)	739,435)	606,790)
비유동 운용리스 부채	21,963)	23,903)	39,192)	53,670)	73,207)	—)
비유동 금융리스 부채	7,263)	—)	—)	—)	3,076)	3,489)
다른 책임	77,031)	60,022)	49,661)	56,823)	44,929)	42,574)
비유동부채	2,300,278)	1,895,583)	1,912,522)	1,119,511)	860,647)	652,853)
총 부채	2,680,563)	2,263,271)	2,243,981)	1,678,718)	1,275,158)	1,143,681)
우선주, 액면가 $0.01; 발행되지 않고 미결	—)	—)	—)	—)	—)	—)
보통주, 액면가 $0.01	244)	248)	252)	276)	291)	289)
추가 납입 자본금	1,366,572)	1,350,713)	1,299,588)	1,237,348)	1,218,583)	1,225,365)
국채, 원가	(6,138,736)	(5,324,865)	(4,935,769)	(3,857,855)	(2,997,856)	(2,802,450)
이익잉여금	3,900,870)	3,388,059)	2,958,684)	2,585,143)	2,193,059)	1,956,648)
기타 종합적손실 누적	(91,629)	(102,145)	(124,702)	(75,854)	(82,995)	(90,085)
주주자본(적자)	(962,679)	(687,990)	(801,947)	(110,942)	331,082)	289,767)
총부채 및 주주자본(적자)	1,717,884)	1,575,281)	1,442,034)	1,567,776)	1,606,240)	1,433,448)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-09-30), 10-K (보고 날짜: 2023-09-30), 10-K (보고 날짜: 2022-09-30), 10-K (보고 날짜: 2021-09-30), 10-K (보고 날짜: 2020-09-30), 10-K (보고 날짜: 2019-09-30).

미지급금과 유동 부채의 추세: 2019년 대비하여 미지급금은 약간의 변동성을 보이고 있으나 전반적으로 일정한 수준을 유지하는 경향이 나타난다. 2020년 이후 유동 부채는 일시적으로 감소하는 모습을 보여 2022년까지 하락했으나, 이후 다시 증가하는 추세를 보이며 2024년에는 380,285천 달러에 달하는 것으로 나타난다. 이는 회사의 유동성 확보와 관련된 부채 관리에 일관성이 다소 변화했음을 시사한다.
장기 부채와 비유동 부채의 변화: 장기 부채는 2019년부터 꾸준히 증가하는 모습을 보이며, 2024년에는 2,194,021천 달러로 증가하였다. 비유동 부채 역시 2019년의 652,853천 달러에서 2024년 약 2,300,278천 달러로 크게 늘어났다. 이러한 증가는 회사가 장기적인 금융 조달 또는 구조 조정을 통해 자본 확대 또는 투자를 확대하는 전략을 택했음을 시사할 수 있다.
단기 부채와 장기 부채 간의 관계: 단기 부채는 2019년과 비교하여 2024년까지 적지 않은 변화가 있었으며, 특히 단기 부채의 총액이 상당히 증가하는 양상을 보이고 있다. 이러한 변화는 회사의 단기 재무 전략이나 자금 유동성에 대한 영향을 고려할 때 중요하다. 그러나, 장기 부채와 단기 부채의 증가가 균형을 이루거나 단기 부채의 증가가 장기 투자와 관련된 전략적인 것인지에 대한 추가 분석이 필요하다.
자본 구조와 주주자본의 움직임: 자본 항목에서는 보통주의 유지는 비교적 안정적이나, 기타 종합적손실 누적은 크게 증가하였다. 주주자본은 2019년 289,767천 달러에서 2024년 962,679천 달러로 상승하는 모습을 보이는데, 이는 이익잉여금의 지속적인 증가와 연관되어 있다. 이익잉여금은 2019년 대비 꾸준히 상승하여, 2024년에는 3,900,870천 달러에 달했으며, 이는 회사의 내부 유보 재원이 확대되었음을 의미한다.
이익잉여금과 적자 상태: 회사의 적자는 2019년부터 2021년까지 플러스 상태였으나, 이후 지속적인 적자 상태를 경험하였다. 특히, 2022년 이후에는 적자 규모가 축소되었으며, 2024년에는 적자 규모가 증가하는 모습을 보여 내부 재무구조에 변화를 겪고 있음을 알 수 있다. 이와 함께, 기타 종합적손실의 축적은 회사 재무 구조에 부정적 영향을 미쳤다.
국채와 자본의 관계: 국채의 원가는 2019년부터 꾸준히 상승하여 2024년에는 약 6,138,736천 달러로 증가하였다. 이는 회사가 꾸준히 국채 차입을 통해 자금 조달을 지속했음을 보여준다. 동시에, 이자 비용이 증가하는 추세이며, 미지급 이자 역시 2021년 이후 꾸준히 유지되어 부채 비용의 부담이 누적되고 있음을 시사한다.
전체 재무구조와 자본 대비 부채 비율: 전체 부채와 자본의 총액이 2019년부터 2024년까지 증가하는 추세를 보여, 부채비율은 다소 높아질 가능성이 있다. 이는 회사의 성장 전략이 부채를 활용한 자본 확대에 기초하고 있음을 시사하며, 재무 안정성 측면에서는 잠재적 위험 요소로 작용할 수 있다.

Fair Isaac Corp. (NYSE:FICO)

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