단기 활동 비율 분석
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
Short-term activity ratios (요약)
Johnson & Johnson, 단기 활동 비율
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-28), 10-K (보고 날짜: 2024-12-29), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
제공된 재무 데이터는 여러 기간에 걸쳐 다양한 운영 효율성 지표의 추세를 보여줍니다.
- 재고 회전율
- 재고 회전율은 2021년 2.87에서 2025년 2.13으로 꾸준히 감소하는 추세를 보입니다. 이는 재고가 판매되는 속도가 느려지고 있음을 시사하며, 재고 관리 전략을 재검토할 필요가 있을 수 있습니다.
- 매출채권회전율
- 매출채권회전율은 2021년 6.14에서 2023년 5.73으로 감소한 후 2024년 5.98로 소폭 반등했지만, 2025년에는 5.48로 다시 감소했습니다. 이는 채권 회수 속도가 전반적으로 느려지고 있음을 나타냅니다.
- 미지급금 회전율
- 미지급금 회전율은 2021년 2.7에서 2025년 2.52로 소폭 감소했습니다. 이는 공급업체에 대한 지불 속도가 약간 느려지고 있음을 의미합니다.
- 운전자본 회전율
- 운전자본 회전율은 2021년 5.95에서 2023년 11.81로 크게 증가한 후 2024년 15.94로 더욱 증가했고, 2025년에는 62.88로 급증했습니다. 이는 운전자본을 사용하여 수익을 창출하는 효율성이 크게 향상되었음을 나타냅니다. 다만, 급격한 증가는 추가적인 분석이 필요할 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 재고 순환 일수는 2021년 127일에서 2025년 171일로 꾸준히 증가했습니다. 이는 재고를 판매하는 데 더 많은 시간이 걸리고 있음을 의미하며, 재고 회전율 감소와 일관됩니다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 순환 일수는 2021년 59일에서 2025년 67일로 증가했습니다. 이는 채권을 회수하는 데 더 많은 시간이 걸리고 있음을 나타냅니다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 2021년 186일에서 2025년 238일로 꾸준히 증가했습니다. 이는 제품 생산 및 판매에 필요한 전체 시간이 길어지고 있음을 의미합니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 지급 계정 순환 일수는 2021년 135일에서 2025년 145일로 증가했습니다. 이는 공급업체에 대한 지불을 지연시키는 경향이 있음을 나타냅니다.
- 현금 전환 주기
- 현금 전환 주기는 2021년 51일에서 2025년 93일로 크게 증가했습니다. 이는 현금을 회수하는 데 더 많은 시간이 걸리고 있음을 의미하며, 전반적인 현금 흐름에 영향을 미칠 수 있습니다.
전반적으로, 데이터는 재고 및 채권 관리 측면에서 효율성이 감소하는 추세를 보여줍니다. 반면, 운전자본 회전율은 크게 개선되었지만, 급격한 증가는 추가적인 조사가 필요합니다. 현금 전환 주기의 증가는 현금 흐름 관리에 대한 주의를 기울여야 함을 시사합니다.
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
Johnson & Johnson, 재고 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 28. | 2024. 12. 29. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 판매된 제품 비용 | 30,256) | 27,471) | 26,553) | 31,089) | 29,855) | |
| 재고 | 14,191) | 12,444) | 11,181) | 12,483) | 10,387) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 재고 회전율1 | 2.13 | 2.21 | 2.37 | 2.49 | 2.87 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 재고 회전율경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 3.68 | 4.04 | 4.98 | 4.87 | 5.58 | |
| Amgen Inc. | 1.93 | 1.84 | 0.89 | 1.30 | 1.58 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 5.18 | 5.46 | 4.02 | 4.33 | 4.74 | |
| Danaher Corp. | 4.04 | 4.15 | 3.80 | 4.03 | 4.16 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.80 | 1.11 | 1.23 | 1.54 | 1.88 | |
| Gilead Sciences Inc. | 3.51 | 3.66 | 3.64 | 3.75 | 4.08 | |
| Merck & Co. Inc. | 2.46 | 2.49 | 2.54 | 2.95 | 2.29 | |
| Pfizer Inc. | 1.51 | 1.65 | 2.45 | 3.82 | 3.40 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.66 | 0.64 | 0.70 | 0.65 | 1.25 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 4.85 | 5.06 | 5.06 | 4.60 | 3.88 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.98 | 1.27 | 1.71 | 2.35 | 2.56 | |
| 재고 회전율부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | 2.23 | 2.46 | 2.55 | 3.06 | 3.11 | |
| 재고 회전율산업 | ||||||
| 의료 | 7.55 | 7.56 | 7.36 | 7.85 | 7.90 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-28), 10-K (보고 날짜: 2024-12-29), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
재고 회전율 = 판매된 제품 비용 ÷ 재고
= 30,256 ÷ 14,191 = 2.13
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 판매된 제품 비용은 변동성을 보였습니다. 2021년에는 298억 5,500만 달러를 기록했으며, 2022년에는 310억 8,900만 달러로 증가했습니다. 그러나 2023년에는 265억 5,300만 달러로 감소한 후 2024년에는 274억 7,100만 달러로 소폭 증가했습니다. 2025년에는 302억 5,600만 달러로 다시 증가하여 전반적으로 증가 추세를 보입니다.
재고 수준은 2021년 103억 8,700만 달러에서 2022년 124억 8,300만 달러로 크게 증가했습니다. 2023년에는 111억 8,100만 달러로 감소했지만, 2024년에는 124억 4,400만 달러로 다시 증가했습니다. 2025년에는 141억 9,100만 달러로 더욱 증가하여 꾸준한 증가 추세를 나타냅니다.
- 재고 회전율
- 재고 회전율은 2021년 2.87에서 2022년 2.49로 감소했습니다. 이후 2023년에는 2.37, 2024년에는 2.21로 지속적으로 감소했으며, 2025년에는 2.13으로 더욱 감소했습니다. 이는 재고가 판매되는 속도가 느려지고 있음을 시사합니다.
판매된 제품 비용의 증가는 전반적인 매출 증가 또는 생산 비용 상승을 반영할 수 있습니다. 재고 수준의 증가는 수요 증가에 대한 대응, 공급망 문제, 또는 재고 관리 전략의 변화를 나타낼 수 있습니다. 재고 회전율의 지속적인 감소는 재고 관리 효율성이 떨어지고 있거나, 수요 예측의 정확성이 낮아지고 있음을 의미할 수 있습니다. 이러한 추세는 추가적인 분석을 통해 원인을 파악하고 적절한 조치를 취해야 할 필요성을 시사합니다.
매출채권회전율
Johnson & Johnson, 매출채권회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 28. | 2024. 12. 29. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 고객에 대한 판매 | 94,193) | 88,821) | 85,159) | 94,943) | 93,775) | |
| 매출채권 거래, 충당금 감소 | 17,178) | 14,842) | 14,873) | 16,160) | 15,283) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 매출채권회전율1 | 5.48 | 5.98 | 5.73 | 5.88 | 6.14 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 매출채권회전율경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 4.86 | 5.16 | 4.87 | 5.16 | 5.63 | |
| Amgen Inc. | 3.67 | 4.72 | 3.70 | 4.46 | 4.96 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 4.87 | 5.19 | 4.93 | 5.48 | 5.65 | |
| Danaher Corp. | 6.28 | 6.75 | 6.09 | 6.40 | 6.36 | |
| Eli Lilly & Co. | 3.67 | 4.09 | 3.75 | 4.14 | 4.24 | |
| Gilead Sciences Inc. | 5.89 | 6.47 | 5.78 | 5.65 | 6.01 | |
| Merck & Co. Inc. | 5.52 | 6.24 | 5.81 | 6.27 | 5.28 | |
| Pfizer Inc. | 5.27 | 5.55 | 5.33 | 9.24 | 7.16 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.50 | 2.29 | 2.31 | 2.28 | 2.66 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 5.01 | 5.23 | 5.21 | 5.53 | 4.92 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 5.85 | 6.85 | 6.31 | 6.19 | 6.66 | |
| 매출채권회전율부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | 4.79 | 5.26 | 4.96 | 5.76 | 5.54 | |
| 매출채권회전율산업 | ||||||
| 의료 | 7.58 | 7.97 | 7.66 | 8.22 | 8.00 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-28), 10-K (보고 날짜: 2024-12-29), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
매출채권회전율 = 고객에 대한 판매 ÷ 매출채권 거래, 충당금 감소
= 94,193 ÷ 17,178 = 5.48
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 매출과 매출채권 관련 지표에서 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.
- 매출
- 매출은 2021년 937억 7,500만 달러에서 2022년 949억 4,300만 달러로 소폭 증가했습니다. 그러나 2023년에는 851억 5,900만 달러로 감소한 후 2024년 888억 2,100만 달러로 소폭 반등했습니다. 2025년에는 941억 9,300만 달러로 다시 증가하여 2021년 수준을 넘어섰습니다. 전반적으로 매출은 변동성을 보이며, 2023년의 감소 후 회복세를 보이는 것으로 나타났습니다.
- 매출채권 거래, 충당금 감소
- 매출채권 거래는 2021년 152억 8,300만 달러에서 2022년 161억 6,000만 달러로 증가했습니다. 이후 2023년 148억 7,300만 달러, 2024년 148억 4,200만 달러로 감소 추세를 보이다가 2025년 171억 7,800만 달러로 다시 증가했습니다. 매출채권 규모는 매출 추세와 유사하게 변동성을 나타냅니다.
- 매출채권회전율
- 매출채권회전율은 2021년 6.14에서 2022년 5.88, 2023년 5.73으로 감소했습니다. 2024년에는 5.98로 소폭 반등했지만, 2025년에는 5.48로 다시 감소했습니다. 매출채권회전율의 감소는 매출채권 회수 속도가 느려지고 있음을 시사하며, 이는 신용 정책 변화 또는 채권 회수 노력의 효율성 감소와 관련될 수 있습니다.
종합적으로 볼 때, 매출은 변동성을 보이지만 장기적으로는 증가 추세를 나타냅니다. 매출채권 규모 또한 매출과 유사한 변동성을 보이며, 매출채권회전율은 전반적으로 감소하는 경향을 보입니다. 이러한 추세는 향후 재무 성과에 영향을 미칠 수 있으므로 지속적인 모니터링이 필요합니다.
미지급금 회전율
Johnson & Johnson, 미지급금 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 28. | 2024. 12. 29. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 판매된 제품 비용 | 30,256) | 27,471) | 26,553) | 31,089) | 29,855) | |
| 미지급금 | 11,991) | 10,311) | 9,632) | 11,703) | 11,055) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 미지급금 회전율1 | 2.52 | 2.66 | 2.76 | 2.66 | 2.70 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 미지급금 회전율경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 5.07 | 5.74 | 5.54 | 5.94 | 6.05 | |
| Amgen Inc. | 5.09 | 6.74 | 5.32 | 4.08 | 4.72 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 3.90 | 3.88 | 3.28 | 3.33 | 3.37 | |
| Danaher Corp. | 5.45 | 5.52 | 5.58 | 5.45 | 4.48 | |
| Eli Lilly & Co. | 2.05 | 2.61 | 2.73 | 3.43 | 4.38 | |
| Gilead Sciences Inc. | 8.72 | 7.50 | 11.81 | 6.25 | 9.36 | |
| Merck & Co. Inc. | 3.72 | 3.72 | 4.11 | 4.08 | 2.96 | |
| Pfizer Inc. | 3.07 | 3.17 | 3.72 | 5.04 | 5.53 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.24 | 2.50 | 2.99 | 2.65 | 4.32 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 7.27 | 8.18 | 8.97 | 7.67 | 6.83 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 3.58 | 3.71 | 3.46 | 3.55 | 4.64 | |
| 미지급금 회전율부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | 3.72 | 4.08 | 4.25 | 4.28 | 4.23 | |
| 미지급금 회전율산업 | ||||||
| 의료 | 6.15 | 6.10 | 5.97 | 5.79 | 5.84 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-28), 10-K (보고 날짜: 2024-12-29), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
미지급금 회전율 = 판매된 제품 비용 ÷ 미지급금
= 30,256 ÷ 11,991 = 2.52
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 판매된 제품 비용은 변동성을 보였습니다. 2021년에는 298억 5,500만 달러를 기록했으며, 2022년에는 310억 8,900만 달러로 증가했습니다. 그러나 2023년에는 265억 5,300만 달러로 감소한 후 2024년에는 274억 7,100만 달러로 소폭 증가했습니다. 2025년에는 302억 5,600만 달러로 다시 증가하여 전반적으로 증가 추세를 보입니다.
미지급금은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년에는 110억 5,500만 달러에서 2022년에는 117억 300만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 96억 3,200만 달러로 감소했지만, 2024년에는 103억 1,100만 달러로 다시 증가했으며, 2025년에는 119억 9,100만 달러로 최고치를 기록했습니다.
- 미지급금 회전율
- 미지급금 회전율은 2021년 2.7에서 2022년 2.66으로 소폭 감소했습니다. 2023년에는 2.76으로 증가했지만, 2024년에는 다시 2.66으로 감소했습니다. 2025년에는 2.52로 더욱 감소하여 전반적으로 하락하는 추세를 보입니다. 이는 미지급금의 증가 속도가 판매된 제품 비용의 증가 속도보다 빠르다는 것을 의미합니다.
미지급금 회전율의 감소는 미지급금 관리 효율성이 저하되었음을 시사할 수 있습니다. 미지급금의 증가는 단기적인 유동성 관리에 영향을 미칠 수 있으며, 회전율 감소는 공급업체와의 관계에 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 판매된 제품 비용과 미지급금의 추세를 종합적으로 고려할 때, 비용 관리와 공급망 관리에 대한 추가적인 분석이 필요합니다.
운전자본 회전율
Johnson & Johnson, 운전자본 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 28. | 2024. 12. 29. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 유동 자산 | 55,624) | 55,893) | 53,495) | 55,294) | 60,979) | |
| 덜: 유동부채 | 54,126) | 50,321) | 46,282) | 55,802) | 45,226) | |
| 운전자본 | 1,498) | 5,572) | 7,213) | (508) | 15,753) | |
| 고객에 대한 판매 | 94,193) | 88,821) | 85,159) | 94,943) | 93,775) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 운전자본 회전율1 | 62.88 | 15.94 | 11.81 | — | 5.95 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 운전자본 회전율경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | 9.85 | 5.40 | 2.25 | 3.82 | 3.37 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 7.83 | 7.79 | 4.60 | 8.30 | 3.95 | |
| Danaher Corp. | 4.13 | 8.85 | 4.22 | 4.20 | 8.40 | |
| Eli Lilly & Co. | 3.19 | 10.32 | — | 31.84 | 8.33 | |
| Gilead Sciences Inc. | 4.43 | 3.99 | 5.61 | 8.42 | 8.54 | |
| Merck & Co. Inc. | 4.28 | 6.19 | 9.29 | 5.16 | 7.62 | |
| Pfizer Inc. | 10.58 | 8.64 | — | 11.09 | 4.83 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 1.05 | 0.97 | 0.82 | 0.96 | 1.59 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 3.30 | 4.87 | 4.05 | 5.46 | 5.87 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.64 | 1.83 | 0.93 | 0.85 | 1.02 | |
| 운전자본 회전율부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | 6.50 | 7.86 | 6.68 | 7.25 | 5.87 | |
| 운전자본 회전율산업 | ||||||
| 의료 | 11.25 | 12.35 | 10.99 | 11.30 | 8.57 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-28), 10-K (보고 날짜: 2024-12-29), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
운전자본 회전율 = 고객에 대한 판매 ÷ 운전자본
= 94,193 ÷ 1,498 = 62.88
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 운전자본은 상당한 변동성을 보였습니다. 2021년 말 157억 5,300만 달러에서 2022년 말에는 -5억 800만 달러로 급격히 감소했습니다. 이후 2023년 말에는 72억 1,300만 달러로 크게 증가했으며, 2024년 말에는 55억 7,200만 달러로 감소했습니다. 2025년 말에는 14억 9,800만 달러로 소폭 증가했습니다.
매출액은 전반적으로 증가 추세를 보였지만, 중간에 감소하는 시기도 있었습니다. 2021년 말 937억 7,500만 달러에서 2022년 말에는 949억 4,300만 달러로 소폭 증가했습니다. 2023년 말에는 851억 5,900만 달러로 감소했지만, 2024년 말에는 888억 2,100만 달러로 다시 증가했습니다. 2025년 말에는 941억 9,300만 달러로 최고치를 기록했습니다.
운전자본 회전율은 2021년 5.95에서 2022년에는 데이터가 누락되었고, 2023년에는 11.81로 증가했습니다. 2024년에는 15.94로 더욱 증가했으며, 2025년에는 62.88로 급격하게 증가했습니다. 이는 운전자본을 사용하여 매출을 창출하는 효율성이 크게 향상되었음을 나타냅니다.
- 운전자본 변동성
- 운전자본의 변동성은 기업의 단기 유동성 관리 및 운영 효율성에 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 2022년의 음수 운전자본은 주의 깊게 분석해야 할 부분입니다.
- 매출액 추세
- 매출액의 전반적인 증가 추세는 긍정적이지만, 2023년의 감소는 시장 상황이나 경쟁 환경 변화와 관련하여 추가적인 조사가 필요합니다.
- 운전자본 회전율 증가
- 운전자본 회전율의 급격한 증가는 기업이 자산을 효율적으로 활용하여 매출을 증대하고 있음을 시사합니다. 이는 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다.
재고 순환 일수
Johnson & Johnson, 재고 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 28. | 2024. 12. 29. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 회전율 | 2.13 | 2.21 | 2.37 | 2.49 | 2.87 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수1 | 171 | 165 | 154 | 147 | 127 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 99 | 90 | 73 | 75 | 65 | |
| Amgen Inc. | 189 | 199 | 411 | 281 | 231 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 70 | 67 | 91 | 84 | 77 | |
| Danaher Corp. | 90 | 88 | 96 | 91 | 88 | |
| Eli Lilly & Co. | 454 | 329 | 298 | 237 | 194 | |
| Gilead Sciences Inc. | 104 | 100 | 100 | 97 | 89 | |
| Merck & Co. Inc. | 148 | 147 | 144 | 124 | 159 | |
| Pfizer Inc. | 242 | 222 | 149 | 95 | 107 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 556 | 572 | 519 | 562 | 292 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 75 | 72 | 72 | 79 | 94 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 373 | 287 | 214 | 156 | 143 | |
| 재고 순환 일수부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | 164 | 149 | 143 | 119 | 117 | |
| 재고 순환 일수산업 | ||||||
| 의료 | 48 | 48 | 50 | 46 | 46 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-28), 10-K (보고 날짜: 2024-12-29), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ 2.13 = 171
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
제공된 데이터는 특정 기간 동안 재고 관리 효율성을 나타내는 두 가지 지표, 즉 재고 회전율과 재고 순환 일수를 보여줍니다.
- 재고 회전율
- 재고 회전율은 2021년 2.87에서 2025년 2.13으로 꾸준히 감소하는 추세를 보입니다. 이는 해당 기간 동안 재고가 판매되는 속도가 느려지고 있음을 시사합니다. 재고 회전율의 감소는 수요 감소, 과잉 재고, 또는 재고 관리 전략의 변화 등 다양한 요인에 기인할 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 재고 순환 일수는 2021년 127일에서 2025년 171일로 지속적으로 증가하고 있습니다. 이는 재고를 판매하는 데 걸리는 평균 시간이 길어지고 있음을 의미합니다. 재고 순환 일수의 증가는 재고 회전율 감소와 직접적으로 관련되어 있으며, 재고 관리 효율성이 저하되고 있음을 나타냅니다. 증가 추세는 재고 수준이 증가하거나 판매 속도가 감소했음을 시사할 수 있습니다.
전반적으로, 데이터는 해당 기간 동안 재고 관리 효율성이 감소하고 있음을 보여줍니다. 재고 회전율의 감소와 재고 순환 일수의 증가는 재고 관리 전략을 재검토하고 개선할 필요성을 시사합니다. 이러한 추세의 근본적인 원인을 파악하고 적절한 조치를 취하는 것이 중요합니다.
미수금 순환 일수
Johnson & Johnson, 미수금 회전 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 28. | 2024. 12. 29. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 매출채권회전율 | 5.48 | 5.98 | 5.73 | 5.88 | 6.14 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수1 | 67 | 61 | 64 | 62 | 59 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 75 | 71 | 75 | 71 | 65 | |
| Amgen Inc. | 99 | 77 | 99 | 82 | 74 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 75 | 70 | 74 | 67 | 65 | |
| Danaher Corp. | 58 | 54 | 60 | 57 | 57 | |
| Eli Lilly & Co. | 99 | 89 | 97 | 88 | 86 | |
| Gilead Sciences Inc. | 62 | 56 | 63 | 65 | 61 | |
| Merck & Co. Inc. | 66 | 58 | 63 | 58 | 69 | |
| Pfizer Inc. | 69 | 66 | 69 | 40 | 51 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 146 | 160 | 158 | 160 | 137 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 73 | 70 | 70 | 66 | 74 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 62 | 53 | 58 | 59 | 55 | |
| 미수금 순환 일수부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | 76 | 69 | 74 | 63 | 66 | |
| 미수금 순환 일수산업 | ||||||
| 의료 | 48 | 46 | 48 | 44 | 46 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-28), 10-K (보고 날짜: 2024-12-29), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ 5.48 = 67
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
제공된 데이터는 특정 기간 동안의 두 가지 재무 비율의 변화를 보여줍니다. 이 비율들은 매출채권 관리의 효율성을 평가하는 데 사용됩니다.
- 매출채권회전율
- 매출채권회전율은 2021년 6.14에서 2022년 5.88로 감소했습니다. 이후 2023년에는 5.73으로 추가 감소세를 보였으며, 2024년에는 소폭 상승하여 5.98을 기록했습니다. 하지만 2025년에는 다시 감소하여 5.48로 나타났습니다. 전반적으로, 이 비율은 2021년부터 2025년까지 하락 추세를 보이며, 매출채권 회수 속도가 느려지고 있음을 시사합니다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 순환 일수는 2021년 59일에서 2022년 62일로 증가했습니다. 2023년에는 64일로 더욱 증가했으며, 2024년에는 61일로 소폭 감소했습니다. 하지만 2025년에는 67일로 다시 증가하여 최고치를 기록했습니다. 이 비율의 증가는 매출채권 회수에 더 많은 시간이 소요되고 있음을 나타냅니다. 이는 매출채권회전율의 감소 추세와 일관됩니다.
두 비율 모두 매출채권 관리와 관련된 부정적인 추세를 보여줍니다. 매출채권회전율의 감소와 미수금 순환 일수의 증가는 기업이 매출채권을 회수하는 데 어려움을 겪고 있거나, 신용 정책에 변화가 있었음을 시사할 수 있습니다. 이러한 추세는 현금 흐름에 영향을 미칠 수 있으며, 추가적인 분석을 통해 원인을 파악하고 적절한 조치를 취하는 것이 필요합니다.
작동 주기
Johnson & Johnson, 작동 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2025. 12. 28. | 2024. 12. 29. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 171 | 165 | 154 | 147 | 127 | |
| 미수금 순환 일수 | 67 | 61 | 64 | 62 | 59 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 작동 주기1 | 238 | 226 | 218 | 209 | 186 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 작동 주기경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 174 | 161 | 148 | 146 | 130 | |
| Amgen Inc. | 288 | 276 | 510 | 363 | 305 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 145 | 137 | 165 | 151 | 142 | |
| Danaher Corp. | 148 | 142 | 156 | 148 | 145 | |
| Eli Lilly & Co. | 553 | 418 | 395 | 325 | 280 | |
| Gilead Sciences Inc. | 166 | 156 | 163 | 162 | 150 | |
| Merck & Co. Inc. | 214 | 205 | 207 | 182 | 228 | |
| Pfizer Inc. | 311 | 288 | 218 | 135 | 158 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 702 | 732 | 677 | 722 | 429 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 148 | 142 | 142 | 145 | 168 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 435 | 340 | 272 | 215 | 198 | |
| 작동 주기부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | 240 | 218 | 217 | 182 | 183 | |
| 작동 주기산업 | ||||||
| 의료 | 96 | 94 | 98 | 90 | 92 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-28), 10-K (보고 날짜: 2024-12-29), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= 171 + 67 = 238
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 재고 순환 일수는 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2021년 말 127일에서 2025년 말 171일로 증가했습니다. 이는 재고가 판매되는 데 더 오랜 시간이 걸리고 있음을 시사합니다. 재고 관리 효율성 저하 또는 수요 변화가 이러한 증가에 영향을 미쳤을 수 있습니다.
미수금 순환 일수는 2021년 말 59일에서 2025년 말 67일로 전반적으로 증가했지만, 2024년에는 소폭 감소한 후 다시 증가했습니다. 이는 고객이 대금을 지불하는 데 더 오랜 시간이 걸리고 있음을 나타냅니다. 신용 정책 변경, 고객의 재정적 어려움 또는 채권 회수 프로세스의 비효율성이 이러한 추세에 기여했을 수 있습니다.
작동 주기는 2021년 말 186일에서 2025년 말 238일로 꾸준히 증가했습니다. 이는 현금 흐름 순환 시간이 길어지고 있음을 의미합니다. 재고 순환 일수와 미수금 순환 일수의 증가가 작동 주기 증가에 영향을 미친 것으로 보입니다. 작동 주기의 증가는 기업의 운영 효율성을 저해하고 단기 유동성 관리에 어려움을 초래할 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 2021년 127일에서 2025년 171일로 증가. 재고 판매 기간 증가를 의미.
- 미수금 순환 일수
- 2021년 59일에서 2025년 67일로 증가. 고객 대금 회수 기간 증가를 의미.
- 작동 주기
- 2021년 186일에서 2025년 238일로 증가. 현금 흐름 순환 시간 증가를 의미.
지급 계정 순환 일수
Johnson & Johnson, 미지급금 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2025. 12. 28. | 2024. 12. 29. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 미지급금 회전율 | 2.52 | 2.66 | 2.76 | 2.66 | 2.70 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | 145 | 137 | 132 | 137 | 135 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 72 | 64 | 66 | 61 | 60 | |
| Amgen Inc. | 72 | 54 | 69 | 90 | 77 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 94 | 94 | 111 | 109 | 108 | |
| Danaher Corp. | 67 | 66 | 65 | 67 | 82 | |
| Eli Lilly & Co. | 178 | 140 | 134 | 106 | 83 | |
| Gilead Sciences Inc. | 42 | 49 | 31 | 58 | 39 | |
| Merck & Co. Inc. | 98 | 98 | 89 | 89 | 123 | |
| Pfizer Inc. | 119 | 115 | 98 | 72 | 66 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 163 | 146 | 122 | 138 | 84 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 50 | 45 | 41 | 48 | 53 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 102 | 98 | 106 | 103 | 79 | |
| 지급 계정 순환 일수부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | 98 | 90 | 86 | 85 | 86 | |
| 지급 계정 순환 일수산업 | ||||||
| 의료 | 59 | 60 | 61 | 63 | 63 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-28), 10-K (보고 날짜: 2024-12-29), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ 2.52 = 145
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
제공된 재무 데이터는 미지급금 회전율과 지급 계정 순환 일수의 변화를 보여줍니다. 이 두 지표는 단기 부채 관리 효율성을 평가하는 데 사용됩니다.
- 미지급금 회전율
- 미지급금 회전율은 2021년 2.7에서 2022년 2.66으로 소폭 감소했습니다. 이후 2023년에는 2.76으로 증가했지만, 2024년에는 다시 2.66으로 감소했습니다. 2025년에는 2.52로 추가 감소하는 추세를 보입니다. 이는 미지급금 지급 속도가 점차 느려지고 있음을 시사합니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 지급 계정 순환 일수는 2021년 135일에서 2022년 137일로 증가했습니다. 2023년에는 132일로 감소했지만, 2024년에는 다시 137일로 증가했습니다. 2025년에는 145일로 크게 증가했습니다. 이는 채무 상환에 더 많은 시간이 소요되고 있음을 나타냅니다.
미지급금 회전율의 감소와 지급 계정 순환 일수의 증가는 상호 연관되어 있습니다. 미지급금 회전율이 낮아지면 지급 계정 순환 일수는 증가하는 경향이 있습니다. 이러한 추세는 공급업체와의 협상력 변화, 현금 흐름 관리 전략의 변화, 또는 전반적인 운영 효율성 변화를 반영할 수 있습니다. 2025년의 급격한 변화는 특히 주목할 만하며, 추가적인 분석을 통해 그 원인을 파악하는 것이 중요합니다.
현금 전환 주기
Johnson & Johnson, 현금 전환 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2025. 12. 28. | 2024. 12. 29. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 171 | 165 | 154 | 147 | 127 | |
| 미수금 순환 일수 | 67 | 61 | 64 | 62 | 59 | |
| 지급 계정 순환 일수 | 145 | 137 | 132 | 137 | 135 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 현금 전환 주기1 | 93 | 89 | 86 | 72 | 51 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 전환 주기경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 102 | 97 | 82 | 85 | 70 | |
| Amgen Inc. | 216 | 222 | 441 | 273 | 228 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 51 | 43 | 54 | 42 | 34 | |
| Danaher Corp. | 81 | 76 | 91 | 81 | 63 | |
| Eli Lilly & Co. | 375 | 278 | 261 | 219 | 197 | |
| Gilead Sciences Inc. | 124 | 107 | 132 | 104 | 111 | |
| Merck & Co. Inc. | 116 | 107 | 118 | 93 | 105 | |
| Pfizer Inc. | 192 | 173 | 120 | 63 | 92 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 539 | 586 | 555 | 584 | 345 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 98 | 97 | 101 | 97 | 115 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 333 | 242 | 166 | 112 | 119 | |
| 현금 전환 주기부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | 142 | 128 | 131 | 97 | 97 | |
| 현금 전환 주기산업 | ||||||
| 의료 | 37 | 34 | 37 | 27 | 29 | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-28), 10-K (보고 날짜: 2024-12-29), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= 171 + 67 – 145 = 93
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 재고 순환 일수는 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2021년 12월 31일 127일에서 2025년 12월 28일 171일까지 증가했습니다. 이는 재고가 판매되는 데 더 오랜 시간이 걸리고 있음을 시사합니다.
미수금 순환 일수는 2021년 59일에서 2023년 64일까지 증가했다가 2024년 61일로 감소한 후 2025년 67일로 다시 증가했습니다. 전반적으로는 소폭의 증가세를 보이며, 채권 회수에 다소 어려움이 있을 수 있음을 나타냅니다.
지급 계정 순환 일수는 2021년 135일에서 2023년 132일로 감소했다가 2024년 137일로 증가한 후 2025년 145일로 증가했습니다. 이는 채무 상환 기간이 점차 늘어나고 있음을 의미합니다.
현금 전환 주기는 2021년 51일에서 2025년 93일까지 지속적으로 증가했습니다. 이는 현금을 확보하는 데 걸리는 시간이 길어지고 있음을 나타냅니다. 재고 순환 일수의 증가와 미수금 순환 일수의 증가가 현금 전환 주기의 증가에 영향을 미친 것으로 보입니다.
- 재고 순환 일수
- 재고가 판매되어 현금으로 전환되는 데 걸리는 평균 시간입니다. 증가 추세는 재고 관리 효율성 저하 또는 수요 감소를 나타낼 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 고객에게 판매한 후 대금을 회수하는 데 걸리는 평균 시간입니다. 증가 추세는 채권 회수 능력 저하를 나타낼 수 있습니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 공급업체로부터 구매한 후 대금을 지불하는 데 걸리는 평균 시간입니다. 증가 추세는 현금 유동성 확보를 위한 지불 지연을 나타낼 수 있습니다.
- 현금 전환 주기
- 재고 구매부터 현금 회수까지의 전체 기간입니다. 증가 추세는 운영 효율성 저하 또는 현금 흐름 문제 발생 가능성을 시사합니다.