Eli Lilly & Co. (NYSE:LLY)

제공된 재무 데이터는 여러 기간에 걸쳐 다양한 운영 효율성 지표의 추세를 보여줍니다.

재고 회전율

재고 회전율은 2021년 1.88에서 2025년 0.8로 꾸준히 감소하는 추세를 보입니다. 이는 재고가 판매되는 속도가 느려지고 있음을 시사하며, 재고 관리 전략에 대한 추가적인 검토가 필요할 수 있습니다.

매출채권회전율

매출채권회전율은 2021년 4.24에서 2023년 3.75로 감소했다가 2024년 4.09로 소폭 반등했지만, 2025년에는 3.67로 다시 감소했습니다. 전반적으로는 하락세를 보이며, 채권 회수 기간이 길어지고 있음을 나타냅니다.

미지급금 회전율

미지급금 회전율은 2021년 4.38에서 2025년 2.05로 지속적으로 감소하고 있습니다. 이는 지급 기간이 길어지고 있음을 의미하며, 공급업체와의 관계 및 현금 흐름 관리에 영향을 미칠 수 있습니다.

운전자본 회전율

운전자본 회전율은 2021년 8.33에서 2022년 31.84로 급증한 후, 2023년 데이터가 누락되었고, 2024년 10.32, 2025년 3.19로 감소했습니다. 변동성이 크며, 운전자본 관리의 효율성이 불안정함을 시사합니다.

재고 순환 일수

재고 순환 일수는 2021년 194일에서 2025년 454일로 꾸준히 증가하고 있습니다. 이는 재고가 창고에 보관되는 기간이 길어지고 있음을 의미하며, 재고 관리 효율성 저하와 관련될 수 있습니다.

미수금 순환 일수

미수금 순환 일수는 2021년 86일에서 2025년 99일로 소폭 증가했습니다. 이는 채권 회수 기간이 다소 길어지고 있음을 나타냅니다.

작동 주기

작동 주기는 2021년 280일에서 2025년 553일로 지속적으로 증가하고 있습니다. 이는 제품 생산 및 판매에 소요되는 전체 시간이 길어지고 있음을 의미합니다.

지급 계정 순환 일수

지급 계정 순환 일수는 2021년 83일에서 2025년 178일로 꾸준히 증가하고 있습니다. 이는 지급 기간이 길어지고 있음을 나타냅니다.

현금 전환 주기

현금 전환 주기는 2021년 197일에서 2025년 375일로 증가했습니다. 이는 현금을 회수하는 데 더 많은 시간이 소요되고 있음을 의미하며, 현금 흐름 관리에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

전반적으로, 데이터는 운영 효율성 측면에서 전반적인 악화를 나타냅니다. 특히 재고 관리, 채권 회수, 미지급금 관리, 그리고 현금 전환 주기에서 부정적인 추세가 관찰됩니다. 이러한 추세는 수익성 및 현금 흐름에 영향을 미칠 수 있으므로, 경영진은 이러한 영역에 대한 개선 노력을 기울여야 합니다.

제공된 재무 데이터는 특정 기간 동안의 매출 원가, 재고 수준 및 재고 회전율의 변화를 보여줍니다.

매출 원가

매출 원가는 2021년 7313백만 달러에서 2022년 6630백만 달러로 감소했습니다. 이후 2023년에는 7082백만 달러로 증가했으며, 2024년에는 8418백만 달러로 더욱 증가했습니다. 2025년에는 11052백만 달러로 상당한 증가세를 보였습니다. 전반적으로 매출 원가는 변동성을 보이며, 최근 몇 년 동안 꾸준히 증가하는 추세를 나타냅니다.

재고

재고는 2021년 3886백만 달러에서 2022년 4310백만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 5773백만 달러로 더욱 증가했으며, 2024년에는 7589백만 달러로 증가했습니다. 2025년에는 13744백만 달러로 크게 증가했습니다. 재고 수준은 전반적으로 꾸준히 증가하는 추세를 보이며, 특히 2025년에 급격한 증가를 보입니다.

재고 회전율

재고 회전율은 2021년 1.88에서 2022년 1.54로 감소했습니다. 2023년에는 1.23으로 더욱 감소했으며, 2024년에는 1.11로 감소했습니다. 2025년에는 0.8로 크게 감소했습니다. 재고 회전율은 전반적으로 감소하는 추세를 보이며, 이는 재고가 판매되는 속도가 느려지고 있음을 시사합니다. 재고 수준의 증가와 함께 재고 회전율의 감소는 재고 관리 효율성 저하를 나타낼 수 있습니다.

매출 원가의 증가와 재고 회전율의 감소는 재고 관리 전략, 생산 비용 또는 시장 수요 변화와 관련된 추가적인 조사가 필요함을 시사합니다. 재고 수준의 지속적인 증가는 보관 비용 증가 및 재고 진부화 위험 증가로 이어질 수 있습니다.

최근 몇 년간 수익은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 283억 1800만 달러에서 2025년에는 651억 7900만 달러로 증가했습니다. 특히 2023년과 2024년에 걸쳐 수익 증가 속도가 빨라졌습니다.

미수금, 충당금 순액 또한 증가 추세를 나타내고 있습니다. 2021년 66억 7300만 달러에서 2025년에는 177억 6000만 달러로 증가했습니다. 수익 증가와 함께 미수금 또한 증가하고 있는 것으로 보입니다.

매출채권회전율

매출채권회전율은 2021년 4.24에서 2023년 3.75로 감소한 후 2024년 4.09로 소폭 반등했지만, 2025년에는 3.67로 다시 감소했습니다. 이는 채권 회수 기간이 길어지고 있음을 시사합니다. 매출채권회전율의 감소는 수익 증가에도 불구하고 현금 흐름에 영향을 미칠 수 있습니다.

전반적으로 수익은 긍정적인 성장을 보이고 있지만, 매출채권회전율의 감소는 주의 깊게 모니터링해야 할 부분입니다. 미수금 증가와 매출채권회전율 감소의 상관관계를 분석하여 채권 관리 정책의 효율성을 평가할 필요가 있습니다.

최근 몇 년간 매출 원가는 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2022년에는 감소세를 보였으나, 이후 2023년과 2024년에 다시 증가하여 2025년에는 상당한 증가폭을 기록했습니다. 특히 2024년과 2025년 사이의 증가폭이 두드러집니다.

미지급금은 꾸준히 증가하는 경향을 나타냅니다. 2021년부터 2025년까지 매년 증가했으며, 증가폭은 시간이 지남에 따라 확대되는 모습을 보입니다. 2024년과 2025년 사이의 증가폭이 가장 큽니다.

미지급금 회전율

미지급금 회전율은 지속적으로 감소하는 추세를 보입니다. 2021년 4.38에서 2025년 2.05로 감소했으며, 이는 미지급금의 결제 속도가 느려지고 있음을 시사합니다. 감소폭은 2021년에서 2022년 사이가 가장 컸으며, 이후 감소폭은 점차 완화되는 경향을 보입니다.

매출 원가의 증가와 미지급금의 증가는 서로 연관되어 있을 가능성이 있습니다. 매출 원가의 증가는 생산 활동의 증가 또는 원자재 가격 상승으로 인해 발생할 수 있으며, 이는 미지급금 증가로 이어질 수 있습니다. 미지급금 회전율의 감소는 공급업체와의 협상력 변화, 결제 조건 변경 또는 현금 흐름 관리 전략의 변화를 반영할 수 있습니다.

전반적으로, 매출 원가와 미지급금은 증가 추세를 보이고 있으며, 미지급금 회전율은 감소 추세를 보입니다. 이러한 추세는 기업의 운영 활동 및 재무 건전성에 대한 추가적인 분석을 필요로 합니다.

최근 몇 년간 운전자본은 상당한 변동성을 보였습니다. 2021년 말 34억 달러에서 2022년 말에는 8억 9,600만 달러로 감소했습니다. 이후 2023년에는 -15억 6,600만 달러로 감소폭이 더욱 커졌다가 2024년에는 43억 6,300만 달러로 증가했습니다. 2025년에는 204억 100만 달러로 크게 증가했습니다.

수익은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 283억 1,800만 달러에서 2022년 285억 4,100만 달러로 소폭 증가했습니다. 2023년에는 341억 2,400만 달러로 증가폭이 확대되었고, 2024년에는 450억 4,300만 달러로 더욱 가파르게 증가했습니다. 2025년에는 651억 7,900만 달러로 증가세가 지속되었습니다.

운전자본 회전율

운전자본 회전율은 2021년 8.33에서 2022년 31.84로 크게 증가했습니다. 2023년 데이터는 누락되었으며, 2024년에는 10.32로 감소했습니다. 2025년에는 3.19로 더욱 감소했습니다. 운전자본 회전율의 변동성은 운전자본의 변동성과 수익 증가율의 영향을 받는 것으로 보입니다.

전반적으로 수익은 꾸준히 증가했지만, 운전자본은 상당한 변동성을 보였습니다. 운전자본 회전율은 수익 증가에 따라 변동하는 경향을 보이며, 특히 운전자본의 급격한 변화와 관련이 있습니다. 운전자본의 변동성이 수익에 미치는 영향과 운전자본 회전율의 변화 추이를 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안 재고 관리 효율성을 나타내는 두 가지 재무 지표의 변화를 보여줍니다. 분석 결과, 재고 회전율은 감소 추세를 보이고 있으며, 재고 순환 일수는 증가 추세를 보입니다.

재고 회전율

2021년 12월 31일 1.88이었던 재고 회전율은 2022년 12월 31일 1.54로 감소했습니다. 이후 2023년에는 1.23, 2024년에는 1.11로 지속적으로 감소하는 경향을 보였습니다. 2025년에는 0.8로 더욱 감소하여, 재고 판매 속도가 점차 둔화되고 있음을 시사합니다.

재고 순환 일수

재고 순환 일수는 2021년 12월 31일 194일에서 2022년 12월 31일 237일로 증가했습니다. 2023년에는 298일, 2024년에는 329일로 증가폭이 확대되었으며, 2025년에는 454일로 크게 증가했습니다. 이는 재고가 판매되기까지 걸리는 시간이 점차 길어지고 있음을 의미합니다.

두 지표의 변화는 서로 연관되어 있습니다. 재고 회전율이 감소하면 재고 순환 일수는 증가하는 경향이 있습니다. 이러한 추세는 재고 관리 전략의 변화, 수요 감소, 또는 생산 효율성 저하 등 다양한 요인에 의해 발생할 수 있습니다. 전반적으로, 데이터는 재고 관리에 대한 추가적인 분석과 잠재적인 개선의 필요성을 시사합니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 두 가지 재무 비율의 변화를 보여줍니다. 이 비율들은 기업의 채권 관리 효율성을 평가하는 데 사용됩니다.

매출채권회전율

매출채권회전율은 2021년 4.24에서 2022년 4.14로 소폭 감소했습니다. 이후 2023년에는 3.75로 감소폭이 확대되었으나, 2024년에는 4.09로 소폭 반등했습니다. 하지만 2025년에는 다시 3.67로 감소하여 전반적으로 하락 추세를 보입니다. 이는 해당 기간 동안 매출채권이 회수되는 속도가 느려지고 있음을 시사합니다.

미수금 순환 일수

미수금 순환 일수는 2021년 86일에서 2022년 88일로 증가했습니다. 2023년에는 97일로 크게 증가했으며, 2024년에는 89일로 감소했지만, 2025년에는 다시 99일로 증가했습니다. 이는 매출채권 회수 기간이 전반적으로 길어지고 있음을 나타냅니다. 미수금 순환 일수의 증가는 매출채권회전율 감소와 일관된 패턴을 보입니다.

전반적으로, 매출채권회전율의 감소와 미수금 순환 일수의 증가는 해당 기간 동안 채권 회수 효율성이 저하되었음을 의미합니다. 이러한 추세는 신용 정책의 변화, 고객 지불 조건의 변경, 또는 채권 회수 프로세스의 비효율성 등 다양한 요인에 기인할 수 있습니다. 추가적인 분석을 통해 이러한 추세의 원인을 파악하고 적절한 대응 방안을 모색할 필요가 있습니다.

최근 몇 년간 재고 순환 일수는 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2021년 말 194일에서 2025년 말에는 454일로 증가했습니다. 이는 재고가 판매되는 데 걸리는 시간이 길어지고 있음을 시사합니다. 이러한 증가는 수요 감소, 재고 관리의 비효율성 또는 생산 계획의 변화 등 다양한 요인에 기인할 수 있습니다.

미수금 순환 일수는 2021년 말 86일에서 2023년 말 97일로 증가했다가 2024년 말 89일로 감소한 후 2025년 말 99일로 다시 증가하는 변동성을 보였습니다. 전반적으로는 소폭 증가하는 경향을 나타내며, 이는 고객에게 대금을 회수하는 데 걸리는 시간이 다소 길어지고 있음을 의미합니다. 이러한 증가는 신용 정책의 변화, 채권 회수 노력의 비효율성 또는 고객의 지불 능력 저하와 관련될 수 있습니다.

작동 주기는 2021년 말 280일에서 2025년 말 553일로 꾸준히 증가했습니다. 이는 현금으로 전환되는 데 걸리는 시간이 길어지고 있음을 나타냅니다. 작동 주기의 증가는 재고 순환 일수와 미수금 순환 일수의 증가에 기인하며, 이는 전반적인 운영 효율성 저하를 시사합니다. 작동 주기의 증가는 기업의 현금 흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 단기 자금 조달 필요성을 증가시킬 수 있습니다.

재고 순환 일수

재고가 판매되는 데 걸리는 평균 시간입니다. 증가 추세는 재고 관리 효율성 저하 또는 수요 감소를 나타낼 수 있습니다.

미수금 순환 일수

고객에게 대금을 회수하는 데 걸리는 평균 시간입니다. 증가 추세는 채권 회수 노력의 비효율성 또는 고객의 지불 능력 저하를 나타낼 수 있습니다.

작동 주기

원자재 구매부터 현금 회수까지의 전체 시간입니다. 증가 추세는 운영 효율성 저하를 나타낼 수 있습니다.

제공된 데이터는 특정 재무 비율과 지표의 연도별 변화를 보여줍니다. 분석 결과, 미지급금 회전율은 지속적으로 감소하는 추세를 보입니다.

미지급금 회전율

2021년 4.38에서 2025년 2.05로 감소했습니다. 이는 회사가 공급업체에 대한 지불을 늦추고 있음을 시사할 수 있습니다. 또한, 공급업체와의 관계에 영향을 미칠 가능성도 있습니다.

미지급금 회전율의 감소와 함께, 지급 계정 순환 일수는 증가하는 경향을 나타냅니다.

지급 계정 순환 일수

2021년 83일에서 2025년 178일로 증가했습니다. 이는 회사가 미지급금을 결제하는 데 더 많은 시간이 걸리고 있음을 의미합니다. 이러한 증가는 현금 흐름 관리 전략의 변화, 공급업체와의 협상 결과, 또는 전반적인 운영 효율성 저하와 관련될 수 있습니다.

전반적으로, 데이터는 회사의 미지급금 관리 방식에 변화가 있음을 나타냅니다. 미지급금 회전율 감소와 지급 계정 순환 일수 증가는 공급업체와의 관계, 현금 흐름, 그리고 운영 효율성에 대한 추가적인 조사가 필요함을 시사합니다.

최근 몇 년간 재고 순환 일수는 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2021년 194일에서 2025년에는 454일로 증가했습니다. 이는 재고가 판매되는 데 더 오랜 시간이 걸리고 있음을 시사합니다. 이러한 증가는 수요 감소, 재고 관리의 비효율성 또는 생산 계획의 변화 등 다양한 요인에 기인할 수 있습니다.

미수금 순환 일수는 2021년 86일에서 2023년 97일까지 증가했다가 2024년 89일로 감소한 후 2025년 99일로 다시 증가했습니다. 전반적으로는 소폭의 증가세를 보이고 있으며, 이는 고객에게 대금을 회수하는 데 시간이 더 걸리고 있음을 의미합니다. 이러한 추세는 신용 정책의 변화, 고객의 지불 능력 저하 또는 채권 회수 노력의 비효율성을 반영할 수 있습니다.

지급 계정 순환 일수는 2021년 83일에서 2025년 178일로 상당히 증가했습니다. 이는 공급업체에 대한 지불을 지연시키고 있음을 나타냅니다. 이러한 증가는 현금 흐름 관리 전략의 변화, 공급업체와의 협상력 강화 또는 재무적 어려움의 징후일 수 있습니다.

현금 전환 주기는 재고를 구매하고, 판매하고, 대금을 회수하는 데 걸리는 전체 시간을 나타냅니다. 2021년 197일에서 2025년 375일로 꾸준히 증가했습니다. 이는 현금 흐름이 악화되고 있음을 시사하며, 운영 자금 요구 사항이 증가하고 있음을 의미합니다. 현금 전환 주기의 증가는 재고 순환 일수, 미수금 순환 일수 및 지급 계정 순환 일수의 변화에 영향을 받습니다.

재고 순환 일수

재고가 판매되는 데 걸리는 평균 시간입니다. 증가 추세는 재고 관리 효율성 저하 또는 수요 감소를 나타낼 수 있습니다.

미수금 순환 일수

고객에게 대금을 회수하는 데 걸리는 평균 시간입니다. 증가 추세는 채권 회수 능력 저하를 나타낼 수 있습니다.

지급 계정 순환 일수

공급업체에 대금을 지불하는 데 걸리는 평균 시간입니다. 증가 추세는 현금 흐름 관리 전략의 변화 또는 재무적 어려움을 나타낼 수 있습니다.

현금 전환 주기

현금으로 재고를 구매하고, 판매하고, 대금을 회수하는 데 걸리는 전체 시간입니다. 증가 추세는 현금 흐름 악화를 나타낼 수 있습니다.