대차대조표의 구조: 부채와 주주자본
분기별 데이터
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 사용할 수 있는 Mosaic Co. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
Mosaic Co., 연결대차대조표의 구조: 부채 및 주주자본(Financially Data)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31).
- 단기 부채 비중의 변동 및 특징
- 2017년 초반에는 0.73으로 높았던 단기 부채의 비율은 2017년 6월과 9월에 크게 감소하여 0.37과 0.33을 기록하였다. 이는 단기 부채의 일부 상환 또는 장기화가 이루어진 것으로 해석될 수 있으며, 이후 2017년 말까지 지속적으로 낮은 수준을 유지하였다. 그러나 2018년 이후부터는 다시 점차 증가하는 경향을 보여 2019년에는 0.46, 2020년에는 최고 5.31까지 치솟았으며, 이후 다시 감소하는 모습이 관찰된다. 이러한 변화는 단기 부채에 대한 유동성 또는 단기 부채 이용 전략에 대한 조정으로 볼 수 있다. 전반적으로 2017년 이후 일정 수준의 변동성을 보여주면서도, 2020년 초까지는 비교적 높은 비중을 유지하는 경향이 있다.
- 장기 부채 및 관련 만기 부채의 추이
- 2017년 초반에는 0.24였던 장기 부채의 비중이 2017년 9월 이후 급증하여 1.84를 기록하였다. 이후 수년 동안 0.13에서 0.31 범위 내에서 변동하였으며, 특히 2020년 이후에는 2.55까지 상승하였다. 이는 회사가 장기적인 금융 전략에 따라 부채를 확장하거나, 유동성 확보를 위해 장기 부채를 늘렸다는 신호로 해석될 수 있다. 2022년까지는 지속적으로 높은 수준을 유지하며, 전체 부채 중 상당한 비중을 차지하는 모습을 보이고 있다.
- 구조화 미지급금 및 미지급금의 증가
- 구조화 미지급금 약정은 2017년 이후 전반적으로 상승하는 추세를 보였으며, 2019년 이후에는 3.84를 넘어서며 극히 높아졌고, 이후에는 다소 하락 또는 정체되는 모습을 나타낸다. 반면 미지급금은 2017년부터 지속적으로 증가하여 2019년 6월 30일 5.72, 2020년 12월 31일에는 6.28에 달하였다. 이러한 아웃스탠딩 미지급금의 증가는 운영상의 유연성 또는 부채 구조 최적화를 위한 전략적 선택일 수 있다.
- 유동부채와 비유동부채의 구조적 변화
- 유동부채는 2017년부터 2022년까지 지속적으로 증가하는데, 2017년 3월 31일 9.55에서 2022년 6월 30일 23.48로 상승하였다. 이는 회사의 단기 부채 부담이 크게 높아지고 있음을 시사한다. 반면 비유동부채의 비중은 2017년 33.94에서 2022년 6월 30일 26.87로 점차 낮아지고 있으며, 이는 유동성 관리 또는 만기 구조 조정의 결과라 할 수 있다. 특히, 장기 부채 만기 부채 비율의 지속적인 감소는 부채 만기 조정 및 장기 차입금 상환이 병행된 것으로 보인다.
- 이연 소득세와 기타 비유동 부채의 변동
- 이연 소득세는 2017년부터 2022년까지 거의 일정하게 4.48~6.13 범위 내에서 유지되며, 큰 변동이 없다. 이는 기업의 세무 권리와 의무가 일정하게 유지되었음을 보여 준다. 기타 비유동 부채는 2017년 5.66 이후 전반적으로 증가하는 추세를 보여 2022년에는 9.1에 달하였다. 이는 비유동 부채 구성 내에서 비금융 부채 등 기타 구성 항목들이 점차 늘어나고 있음을 의미한다.
- 총 부채의 비중과 자본구조
- 총 부채는 2017년 0.73 이후 2022년 6월까지 지속적으로 증가하는 양상을 나타내며, 2022년 6월에는 51.22로 전체 자본 대비 50% 이상 차지하게 되었다. 자본 구성을 보면, 이익잉여금이 2017년 63.53에서 2022년 6월 56.34로 다소 감소하는 가운데, 총 모자이크 주주 지분은 2017년 56.28에서 2022년 6월 48.12로 약간 축소된 모습이다. 이와 함께, 지분의 감소는 회사의 부채 증가와 연관되어 있다고 볼 수 있다. 비지배 지분은 전체 자본 내에서 소폭 변화하며, 자본의 안정성을 어느 정도 유지하는 모습이다.
- 요약
- 전반적으로, 분석 기간 동안 회사의 부채 구조는 단기 부채의 증감과 함께 장기 부채 비중이 높아지는 경향을 보여왔다. 특히, 단기 부채 비중은 급격한 변동성을 보이면서도 2020년에는 최고 수준에 도달한 후 일부 조정을 거쳤다. 유동부채는 점진적으로 확대되고 있으며, 이는 향후 유동성 관리와 관련된 중요한 이슈로 볼 수 있다. 자본 구조는 일부 축소되었으나, 이익잉여금은 안정적인 수준을 유지하며 자본 기반은 계속해서 유지되고 있다. 이러한 변화들은 회사의 재무적 유연성 확보와 부채 상환 전략의 일환으로 해석될 수 있으며, 총 부채의 증가와 함께 자본 대비 부채 비중이 높아지는 점은 재무 안정성에 대한 주의가 요구될 수 있다.