경제적 부가가치 (EVA)
EVA는 Stern Stewart의 등록 상표입니다.
경제적 부가가치 또는 경제적 이익은 수익과 비용의 차이이며, 비용에는 비용뿐만 아니라 자본 비용도 포함됩니다.
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 사용할 수 있는 Mosaic Co. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
경제적 이익
Mosaic Co., 경제적 이익계산
US$ 단위 천
| 12개월 종료 | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 세후 순영업이익 (NOPAT)1 | ||||||
| 자본 비용2 | ||||||
| 투자 자본3 | ||||||
| 경제적 이익4 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
1 NOPAT. 자세히 보기 »
2 자본 비용. 자세히 보기 »
3 투자 자본. 자세히 보기 »
4 2021 계산
경제적 이익 = NOPAT – 자본 비용 × 투자 자본
= – × =
- 세후 순영업이익 (NOPAT)
- 2017년부터 2018년까지는 비교적 안정적인 수준을 유지하며 약 510,000~610,000달러 범위 내에 머물렀으나, 2019년에는 큰 폭으로 급락하여 적자를 기록하였다. 2020년 이후 다시 회복되어 2021년에는 약 1,881,191달러로 최고치를 기록하며 이전보다 상당히 향상된 성과를 보여주고 있다. 이러한 변화는 회사가 수익성 회복에 성공했음을 시사한다.
- 자본 비용
- 자본 비용은 2017년 이후 전반적으로 상승하는 추세를 보이고 있다. 2017년 15.63%에서 2021년에는 17.98%로 증가하였다. 이는 자본 조달 또는 투자 비용이 꾸준히 상승하고 있음을 반영하며, 회사의 자본 비용이 높아지는 환경에서 투자 수익률이 지켜봐야 할 필요성을 시사한다.
- 투자 자본
- 투자 자본은 2017년 15,024,306천 달러에서 2021년 15,843,300천 달러로 증가하는 추세다. 전체적으로 투자 규모가 소폭 상승하고 있으며, 이는 회사의 자본 규모가 규모 유지 또는 성장을 지속하고 있음을 보여준다. 다만, 2018년과 2019년에는 약간의 축소가 있었던 것으로 보인다.
- 경제적 이익
- 2017년부터 2021년까지 모두 손실 상태가 지속되고 있으며, 2019년에는 손실 규모가 가장 확대되어 –3,335,484천 달러로 나타난다. 2020년과 2021년에는 손실 규모가 축소되었지만 여전히 적자를 기록하고 있어, 전반적으로 수익성 확보에 어려움이 있었던 것을 알 수 있다. 특히 손실 금액의 크기가 크고 지속적으로 발생하는 점은 해당 기간 동안 경영 환경이나 운영 효율성이 부진했음을 시사한다.
세후 순영업이익 (NOPAT)
Mosaic Co., NOPAT계산
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
1 이연법인세비용(deferred tax expense) 제거. 자세히 보기 »
2 의심 계정에 대한 충당금의 증가(감소) 추가.
3 모자이크에 귀속되는 순이익(손실)에 지분등가물의 증가(감소) 추가.
4 2021 계산
자본화된 운용리스에 대한 이자비용 = 운용리스 책임 × 할인율
= × =
5 2021 계산
이자 비용의 세제 혜택 = 조정된 이자 비용 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
6 Mosaic에 귀속되는 순이익(손실)에 세후 이자 비용 추가.
7 2021 계산
투자 수익의 세무비용(급부금) = 투자 소득, 세전 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
8 세후 투자 소득의 제거.
- 순이익(손실)의 추세와 변화
- 2017년에는 약 10,720만 달러의 순손실이 기록되었으며, 이후 2018년에는 순이익이 약 4,700만 달러로 증가하는 모습을 보였다. 그러나 2019년에는 다시 큰 폭의 순손실이 발생하여 약 10억 6,700만 달러에 달했으며, 이는 전년 대비 급격한 악화를 의미한다. 이후 2020년에는 순이익이 약 6억 6,610만 달러로 회복되었고, 2021년에는 다시 상당한 성장을 보여 약 16억 3,060만 달러의 순이익을 기록하였다. 전반적으로 큰 변동성을 보이며, 2020년과 2021년에는 뚜렷한 수익 회복세와 성장세가 나타났다.
- 세후 순영업이익(NOPAT)의 추세와 변화
- 2017년에는 약 6억 1,047만 달러의 세후 순영업이익이 발생하였으며, 2018년에는 약 5억 1,508만 달러로 다소 감소하였다. 그러나 2019년에는 급격한 하락으로 인해 약 1억 1,978만 달러의 적자를 기록하며 큰 폭으로 악화되었다. 이러한 감소는 2020년에는 약 1억 3,635만 달러로 회복되기 시작했으며, 이후 2021년에는 약 18억 8,119만 달러로 크게 증가하였다. 특히 2020년과 2021년의 상승은 전년 대비 두드러진 수익성과 효율성 향상을 시사한다. 전반적으로, 두 지표 모두 2017년부터 2021년까지 큰 변화를 겪으며, 2020년 이후 강한 회복세를 보여주고 있다.
현금 영업세
Mosaic Co., 현금 영업세계산
US$ 단위 천
| 12개월 종료 | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소득세에 대한 충당금(혜택) | ||||||
| 덜: 이연소득세비용(급여) | ||||||
| 더: 이자 비용으로 인한 세금 절감 | ||||||
| 덜: 투자 소득에 부과되는 세금 | ||||||
| 현금 영업세 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
- 소득세에 대한 충당금(혜택)
- 이 항목은 2017년 이후 지속적으로 변동이 있었으며, 그 패턴은 다소 불규칙적입니다. 2017년에는 약 495만 달러로 상당한 금액이 있었으나 2018년에는 크게 감소하여 약 77만 달러 수준으로 떨어졌습니다. 이어서 2019년에는 적자로 전환되어 약 22만 달러의 충당금(혜택) 부재를 보였고, 2020년에는 다시 적자로 돌아서 약 58만 달러의 부정적 금액이 기록되었습니다. 반면 2021년에는 약 60만 달러 이상의 혜택을 보고하여 이전보다 큰 폭으로 증가하는 모습을 나타냈습니다. 이러한 변동은 세무 관련 정책 변화 또는 예상 세금 부담의 재평가와 관련 있을 수 있으며, 시장 환경이나 법률 개정에 따른 일시적 또는 구조적 영향일 가능성이 있습니다.
- 현금 영업세
- 현금 영업세 항목은 2017년부터 2021년까지 강한 상승세를 보여줍니다. 2017년에는 약 -68,678달러로 부정적과 긍정적 변동이 있지만, 2018년에는 크게 증가하여 약 211,403달러에 달했습니다. 이후 2019년 약 79,295달러로 하락하였으나, 2020년 다시 증가하여 약 136,576달러를 기록했고, 2021년에는 약 526,561달러로 급증하는 경향을 보입니다. 이러한 증가는 영업활동으로 인한 현금 흐름의 개선 혹은 재무 전략의 변화, 또는 영업 효율성의 향상에 따른 결과일 수 있으며, 이해관계자들이 회사의 영업활동으로 인한 현금 유입 흐름을 긍정적인 신호로 받아들일 수 있습니다.
투자 자본
Mosaic Co., 투자 자본금계산 (자금 조달 접근 방식)
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
1 자본화된 운영 리스의 추가.
2 자산과 부채에서 이연된 세금을 제거합니다. 자세히 보기 »
3 의심스러운 미수금에 대한 충당금 추가.
4 총 모자이크 주주 자본에 지분 등가물 추가.
5 누적된 기타 포괄 소득의 제거.
6 진행 중인 공사 빼기.
7 신탁된 유가증권의 차감.
- 총 부채 및 임대
- 2017년부터 2021년까지 총 부채 및 임대는 전반적으로 감소하는 추세를 보이고 있다. 2017년에는 약 5,879,606천 달러였으며, 이후 2018년에는 약 5,386,231천 달러로 다소 하락하였다. 2019년에는 약 5,549,000천 달러로 소폭 증가하였다가, 2020년에는 다시 약 5,391,700천 달러로 감소하였다. 2021년에는 약 5,149,300천 달러로 하락이 지속되었다. 이러한 변동은 시장 환경이나 부채 상환 활동, 임대 계약 조정 등 다양한 요인에 의한 것으로 보이며, 전반적으로 부채 부담이 점차 경감되는 경향으로 해석될 수 있다.
- 총 모자이크 주주 지분
- 주주 지분은 2017년의 9,617,500천 달러에서 2018년 약 10,397,300천 달러로 증가하였다. 그러나 2019년에는 9,185,500천 달러로 감소하면서 처음의 수준보다 낮아졌으며, 2020년에는 다시 9,581,400천 달러로 회복하였다. 2021년에는 10,604,100천 달러로 다시 증가하는 양상을 보였다. 이와 같은 변동은 영업 성과, 배당 정책, 자사주 매입 또는 발행 등 지분 조정 활동에 의해 영향을 받은 것으로 판단되며, 전체적으로는 2017년 대비 2021년에 상당한 증가세를 기록하였다.
- 투자 자본
- 투자 자본은 2017년 약 15,024,306천 달러에서 2018년 약 15,589,131천 달러로 소폭 증가하였다. 이후 2019년에는 약 15,092,200천 달러로 다소 감소하는 모습을 보였으며, 2020년에는 14,653,500천 달러로 다시 하락하였다. 하지만 2021년에는 15,843,300천 달러로 전년대비 증가하였다. 이러한 변화는 자산 투자, 자본 조달 활동, 이익 잉여 등 다양한 재무 활동에 기인한 것으로 보이며, 전반적으로 투자 자본은 지속적인 변동성을 보였으나 2021년에는 다시 증가하는 모습을 확인할 수 있다.
자본 비용
Mosaic Co., 자본 비용계산
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 총 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 총 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 총 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 총 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 총 부채3 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 35.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
경제적 스프레드 비율
Mosaic Co., 경제적 스프레드 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 투자 자본2 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율3 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율경쟁자4 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 투자 자본. 자세히 보기 »
3 2021 계산
경제적 스프레드 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 투자 자본
= 100 × ÷ =
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 경제적 이익
- 2017년부터 2021년까지 반복적으로 기록된 경제적 이익은 모두 손실을 나타내며, 값이 점차 심화되고 있습니다. 2017년 약 17억 3천만 달러의 손실에서 시작하여 2019년 약 33억 3천만 달러까지 손실이 확대되었으며, 이후 2020년 손실 규모가 다소 축소된 후 2021년에는 9억 6천만 달러로 다시 증가하는 양상이 보입니다. 이러한 추세는 회사가 전반적으로 일정 기간 동안 상당한 손실을 겪고 있으며, 손실 규모의 변동이 있지만 근본적으로 지속적인 적자를 기록하고 있음을 보여줍니다.
- 투자 자본
- 투자 자본은 2017년부터 2021년까지 지속적으로 증가하는 경향을 보이고 있습니다. 2017년 15억 0천만 달러대에서 시작하여 2018년과 2019년에는 거의 유지되는 수준을 유지했고, 2020년 약 14억 6천만 달러로 다소 축소되었으며, 2021년에는 다시 15억 8천만 달러대로 회복하는 모습을 나타냅니다. 이러한 증가는 회사의 투자 활동이 전반적으로 견조하거나 확장 국면에 있음을 시사합니다. 그러나 투자 자본이 증가하는 동안 경제적 이익은 적자를 지속하는 점은 수익성 측면에서 악영향을 줄 수 있는 요소입니다.
- 경제적 스프레드 비율
- 경제적 스프레드 비율은 2017년 -11.57%, 2018년 -13.28%, 2019년 -22.1%로 계속해서 하락하며 적자 폭이 심화되고 있음을 나타냈습니다. 그러나 2020년에 -15.28%로 둔화된 후, 2021년에는 -6.1%로 큰 폭으로 개선되었습니다. 이러한 변화는 2021년 들어 손실률이 크게 축소된 조정을 보여주며, 일시적 또는 구조적 개선 가능성을 시사할 수 있습니다. 다만, 여전히 부정적 값을 기록하고 있어 수익성과 관련된 도전과제는 여전히 존재함을 의미합니다.
경제적 이익 마진 비율
Mosaic Co., 경제적 이익 마진 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 순 매출액 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율2 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율경쟁자3 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 2021 계산
경제적 이익 마진 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 순 매출액
= 100 × ÷ =
3 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 경제적 이익
- 2017년부터 2021년까지 경제적 이익은 지속적으로 적자를 기록하며 부정적인 흐름을 보여주고 있다. 특히 2019년에는 적자가 가장 크게 확대되어 약 3,335만 달러의 손실이 발생하였다. 이후 2020년과 2021년에 어느 정도 손실이 완화되어 2020년에는 약 2,238만 달러, 2021년에는 약 967만 달러의 손실로 감소하는 모습을 보였다. 이러한 손실의 규모와 지속성은 재무 건전성에 부정적인 영향을 미치는 것으로 해석할 수 있다.
- 순 매출액
- 순 매출액은 2017년과 2018년에 각각 약 7.4억 달러와 9.6억 달러를 기록하며 성장세를 보였으며, 2019년에는 약 8.9억 달러로 다소 감소하였다. 이후 2020년에는 약 8.7억 달러로 유지되다가 2021년에는 급격하게 증가하여 약 12.4억 달러에 달하였다. 전반적인 매출액은 대부분의 기간 동안 증가하는 추세를 보여, 매출 규모는 확대되고 있음을 알 수 있다. 특히 2021년의 경우 큰 폭의 매출 성장을 기록하였으며, 이는 기업의 시장 점유율 확대 또는 제품 판매 증대를 시사할 수 있다.
- 경제적 이익 마진 비율
- 경제적 이익 마진 비율은 전체적으로 2017년부터 2021년까지 적자 상태를 기록하고 있으며, 특히 2019년에는 마이너스 37.45%로 가장 낮은 수치를 나타내고 있다. 이는 매출액 대비 상당한 손실이 발생했음을 의미한다. 2021년에는 마이너스 7.83%로 개선되었으나 여전히 적자 구간에 머무르고 있어 수익성은 회복되지 않은 상태임을 시사한다. 또한, 상당기간 동안 높은 적자율을 유지하며 재무적 어려움 또는 원가 과다 또는 수익성 악화 문제에 직면했음을 반영한다.