현금 흐름표
현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.
현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.
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US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
- 수익성 및 손익 구조와 관련된 항목
- 비지배지분을 포함한 순이익은 2017년 이후 큰 변동성을 보이며, 2018년에는 상당한 회복세를 나타냈으나 2019년에는 급락했고, 이후 2020년과 2021년에 다시 크게 증가하는 추세를 보였다. 특히 2019년에 기록된 순이익 손실은 상당한 규모였으며, 2020년의 큰 순이익으로 반전되었다. 2021년에는 또 다시 강한 성장세를 나타냈으며, 이는 재무성과의 변동성을 암시한다.
- 감가상각, 상각 관련 비용
- 감가상각, 고갈 및 상각 비용은 대체로 안정적인 수준을 유지했으며, 2018년과 2019년에 약간 상승한 후 점차 낮아지는 경향을 보였다. 이는 자산 감가상각이 일정 범위 내에서 유지되고 있음을 의미한다.
- 기타 주요 손익 항목과 세금 관련
- 이연 및 기타 소득세 항목은 2017년 이후 크게 변동되었으며, 2019년과 2020년에 적자폭이 상당히 확대되었다가 2021년에는 일부 개선되며 98,800의 흑자를 기록하였다. 이러한 세금 관련 비용과 손익의 변화는 회사의 영업성과와 재무구조에 영향을 미치는 중요한 요소임을 나타낸다.
- 자산과 부채의 구조와 변화
- 자산과 부채의 변화는 2017년부터 2021년까지 상당한 변동을 시사한다. 2017년에는 자산과 부채의 변화가 각각 -316,900과 526,900으로 나타나며, 부채 증가는 대부분 단기 부채와 구조화 미지급금의 증가에 기인한다. 2018년에는 재고와 미수금의 급증, 즉 재고자산의 급증이 두드러지며, 단기 부채 역시 크게 늘어났다. 2019년에는 자산 변화가 감소 전환되었으며, 2020년에는 자산과 부채 모두 상당히 증가했음을 알 수 있다. 특히, 2021년에는 부채 증가가 더 뚜렷했고, 이는 재무적 압박을 보여줄 수 있다.
- 영업활동 현금 흐름
- 영업활동으로 인한 현금 흐름은 지속적으로 증가하는 모습이며, 2017년 935,500천 달러에서 2021년에는 2,187,000천 달러에 달하였다. 이는 영업활동이 회사의 현금 유입에 중요한 역할을 하고 있음을 보여준다. 또한, 영업현금 흐름과 순이익 간의 괴리도 존재하나, 대체로 건전한 영업기반이 유지되고 있음을 시사한다.
- 투자 활동 현금 흐름
- 투자 활동에서 사용된 현금은 상당히 많은 규모이며, 2017년과 2018년에는 특히 높은 금액이 투자되었고, 2020년 이후에는 계속해서 큰 폭의 자본 지출이 발생하고 있다. 2021년에도 약 1,288,600천 달러의 자본지출이 이루어졌으며, 이는 기업의 성장이나 유지에 있어 적극적인 투자를 지속하고 있음을 보여준다.
- 재무활동 현금 흐름
- 재무활동에서는 단기 부채와 장기 부채의 상환 및 신규 차입이 반복되고 있으며, 현금 배당 지급도 지속적이다. 2018년과 2019년에는 상당한 부채 상환과 차입이 있었고, 2020년과 2021년에는 재무활동으로 인한 현금 흐름이 부정적이 되어 회사의 재무구조 조정이 필요했음을 알 수 있다. 2021년에는 부채 상환과 함께 주식 매입이 이뤄지면서 현금 유출이 증가하였다.
- 기타 요인과 환율 변동 영향
- 환율 변동은 현금 흐름에 일부 영향을 미쳤으며, 2018년에 큰 영향을 끼쳤다. 또한, 금융 상품의 미실현 손익과 광산 폐쇄 비용 등 특별 항목은 주요 비용 또는 손익에 이례적으로 작용하였다. 투자와 재무 활동에서는 비정상적 또는 일회성 이벤트로 보이는 항목들이 변동성을 유발한 것으로 나타난다.
- 현금 및 현금성 자산
- 연초와 연말의 현금 및 현금성 자산 규모는 지속적으로 늘어나 2017년에는 711,400천 달러였던 것이 2021년에는 786,300천 달러로 증가하였다. 2021년에는 현금 흐름의 안정과 재무 전략의 효과가 일부 반영된 것으로 보인다. 특히, 연말 현금 수준은 전년 대비 증가하여 유동성 유지에 긍정적 신호를 제공한다.