재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 사용할 수 있는 Mosaic Co. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
대차대조표 기준 발생 비율
Mosaic Co., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위 천
| 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | ||||||
| 총 자산 | ||||||
| 덜: 현금 및 현금성자산 | ||||||
| 운영 자산 | ||||||
| 영업부채 | ||||||
| 총 부채 | ||||||
| 덜: 단기 부채 | ||||||
| 덜: 장기 부채의 현재 만기 | ||||||
| 덜: 구조화 미지급금 약정 | ||||||
| 덜: 장기 부채, 현재 만기가 적은 부채 | ||||||
| 영업부채 | ||||||
| 순영업자산1 | ||||||
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | ||||||
| 재무비율 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | ||||||
| 화학 물질 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | ||||||
| 자료 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
1 2021 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= – =
2 2021 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2021 – 순영업자산2020
= – =
3 2021 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2018년 말 148억 5,880만 달러에서 2019년 말에는 142억 340만 달러로 감소했지만, 이후 2020년 말에는 143억 9,930만 달러로 소폭 반등했습니다. 2021년 말에는 150억 430만 달러로 증가하여 관찰 기간 동안 최고치를 기록했습니다.
대차대조표 기반 집계 발생액은 변동성이 컸습니다. 2018년 말에는 17억 5,930만 달러를 기록했지만, 2019년 말에는 -6억 5,540만 달러로 감소하여 마이너스 값을 나타냈습니다. 2020년 말에는 1억 9,590만 달러로 다시 증가했으며, 2021년 말에는 6억 500만 달러로 크게 증가했습니다.
대차대조표 기반 발생 비율은 순영업자산 대비 대차대조표 기반 집계 발생액의 비율을 나타냅니다. 2018년에는 12.59%를 기록했으며, 2019년에는 -4.51%로 급격히 감소했습니다. 2020년에는 1.37%로 소폭 상승했고, 2021년에는 4.12%로 증가했습니다. 발생 비율의 증가는 순영업자산 증가율보다 집계 발생액의 증가율이 높다는 것을 의미합니다.
- 주요 관찰 사항
- 순영업자산은 전반적으로 증가 추세에 있지만, 2019년에 일시적인 감소를 보였습니다.
- 대차대조표 기반 집계 발생액은 변동성이 크며, 2019년에 마이너스 값을 기록했습니다.
- 대차대조표 기반 발생 비율은 2019년에 급격히 감소한 후 2021년에 다시 증가했습니다.
현금 흐름표 기반 발생 비율
Mosaic Co., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위 천
| 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Mosaic에 귀속되는 순이익(손실) | ||||||
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | ||||||
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | ||||||
| 재무비율 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | ||||||
| 화학 물질 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | ||||||
| 자료 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31).
1 2021 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2018년 말 148억 5,880만 달러에서 2019년 말에는 142억 340만 달러로 감소했지만, 이후 2020년 말에는 143억 9,930만 달러로 소폭 반등했습니다. 2021년 말에는 150억 430만 달러로 증가하여 관찰 기간 동안 최고치를 기록했습니다.
현금 흐름표 기반 집계 발생액은 변동성이 컸습니다. 2018년에는 10억 490만 달러의 긍정적인 현금 흐름을 보였지만, 2019년에는 -8억 190만 달러로 급격히 감소하여 부정적인 현금 흐름을 나타냈습니다. 2020년에는 2억 7,300만 달러로 회복되었고, 2021년에는 7억 6,590만 달러로 크게 증가했습니다.
현금흐름표 기반 발생 비율은 순영업자산 대비 현금 흐름표 기반 집계 발생액의 비율을 나타냅니다. 2018년에는 7.19%를 기록했으며, 2019년에는 -5.52%로 감소했습니다. 2020년에는 1.91%로 소폭 상승했고, 2021년에는 5.21%로 증가하여 2018년 수준에 근접했습니다. 발생 비율의 변동은 현금 흐름의 변동성과 순영업자산의 변화를 반영합니다.
- 순영업자산
- 전반적으로 증가 추세이며, 2021년에 최고치를 기록했습니다.
- 현금 흐름표 기반 집계 발생액
- 변동성이 크며, 2019년에 부정적인 현금 흐름을 보였지만 2021년에는 크게 증가했습니다.
- 현금흐름표 기반 발생 비율
- 현금 흐름표 기반 집계 발생액의 변동에 따라 변동하며, 2021년에 2018년 수준에 근접했습니다.