Mosaic Co., 대차 대조표: 부채

US$ 단위 천

	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.	2019. 12. 31.	2018. 12. 31.	2017. 12. 31.
단기 부채	302,800)	100)	41,600)	11,500)	6,100)
장기 부채의 현재 만기	596,600)	504,200)	47,200)	26,000)	343,500)
구조화 미지급금 약정	743,700)	640,000)	740,600)	572,800)	386,200)
장기 부채, 현재 만기가 적은 부채	3,382,200)	4,073,800)	4,525,500)	4,491,500)	4,878,100)
총 부채 총액(이월 금액)	5,025,300)	5,218,100)	5,354,900)	5,101,800)	5,613,900)

부채 구성 요소	묘사	회사
총 부채 총액(이월 금액)	모든 부채의 대차대조표 날짜를 기준으로 하는 보유 가치와 자본 리스 의무의 합계.	2019년부터 2020년까지, 2020년부터 2021년까지 Mosaic Co. 의 총 부채가 감소했습니다.

부채에 대한 가중 평균 유효 이자율: 5.08%

금리	부채 금액¹	금리 × 부채 금액
5.18%	3,543,400)	183,548)
7.19%	147,800)	10,627)
2.39%	213,000)	5,091)
4.08%	74,600)	3,044)
총 가치	3,978,800)	202,309)
5.08%

¹ US$ 단위 천

² 가중 평균 이자율 = 100 × 202,309 ÷ 3,978,800 = 5.08%

Mosaic Co., 이자 비용 발생

US$ 단위 천

12개월 종료	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.	2019. 12. 31.	2018. 12. 31.	2017. 12. 31.
이자 비용	194,300)	214,100)	216,000)	215,800)	171,300)
주요 건설 프로젝트에 대한 자본화	30,100)	33,300)	28,500)	22,100)	23,900)
이자 비용 발생	224,400)	247,400)	244,500)	237,900)	195,200)

부채 구성 요소	묘사	회사
이자 비용	부채에 대한 이자 비용으로 회계 처리된 차입 자금 비용의 금액입니다.	Mosaic Co.의 이자비용은 2019년부터 2020년까지, 2020년부터 2021년까지 감소했다.
주요 건설 프로젝트에 대한 자본화	자본화된 이자비용의 금액은 발생한 이자비용에 대한 조정 항목으로 공개됩니다.	Mosaic Co.의 주요 건설 프로젝트에 대한 자본 이자는 2019년부터 2020년까지 증가했지만 2020년부터 2021년까지 약간 감소하여 2019년 수준에 도달하지 못했습니다.
이자 비용 발생	해당 기간 동안 발생하고 자본화되거나 수익에 대해 청구된 총 이자 비용.	Mosaic Co.로 인한 이자 비용은 2019년부터 2020년까지 증가했지만 2020년부터 2021년까지 크게 감소했습니다.

	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.	2019. 12. 31.	2018. 12. 31.	2017. 12. 31.
선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천)
Mosaic에 귀속되는 순이익(손실)	1,630,600)	666,100)	(1,067,400)	470,000)	(107,200)
더: 비지배지분에 기인한 순이익	4,300)	(500)	(23,400)	(100)	3,000)
더: 소득세 비용	597,700)	(578,500)	(224,700)	77,100)	494,900)
더: 이자 비용	194,300)	214,100)	216,000)	215,800)	171,300)
이자 및 세전 이익 (EBIT)	2,426,900)	301,200)	(1,099,500)	762,800)	562,000)

이자 비용 발생	224,400)	247,400)	244,500)	237,900)	195,200)
자본화된 이자가 있는 재무비율과 자본화된 이자가 없는 재무비율
이자 커버리지 비율(자본화된 이자 없음)¹	12.49	1.41	-5.09	3.53	3.28
이자 커버리지 비율(조정)(자본화된 이자 포함)²	10.82	1.22	-4.50	3.21	2.88

2021 계산

¹ 이자 커버리지 비율(자본화된 이자 없음) = EBIT ÷ 이자 비용
= 2,426,900 ÷ 194,300 = 12.49

² 이자 커버리지 비율(조정)(자본화된 이자 포함) = EBIT ÷ 이자 비용 발생
= 2,426,900 ÷ 224,400 = 10.82

지급 능력 비율	묘사	회사
이자 커버리지 비율(조정)	EBIT를 이자 지급액(자본화된 이자 포함)으로 나눈 값으로 계산된 지급 능력 비율.	2019∼2020년, 2020∼2021년 Mosaic Co. 의 이자커버리지비율(조정)이 증가했다.

Mosaic Co. (NYSE:MOS)

부채 분석