Mosaic Co. (NYSE:MOS)

재고 회전율

2017년부터 2021년까지 재고 회전율은 전반적으로 변동을 보이나, 2020년에 4.38로 최고치를 기록한 후 2021년에는 3.34로 낮아졌습니다. 이는 재고의 협력 또는 판매 효율성에 일시적인 향상이 있었음을 시사하며, 이후에는 일정한 수준이 유지되지 않았음을 보여줍니다.

매출채권회전율

이 비율은 2017년 11.53에서 2021년 8.07로 점차 하락하는 경향을 보입니다. 이는 채권 회수 기간이 점차 길어지고 있음을 의미하며, 고객으로부터의 현금 회수 효율성이 감소하는 추세를 반영할 수 있습니다.

미지급금 회전율

이 수치는 2017년 12.14에서 2021년 7.26으로 하락하는 경향이 있습니다. 이는 미지급금 지급 기간이 늘어나고 있음을 암시하며, 회사의 지급 관리 또는 공급업체와의 거래 조건 변화가 영향을 미쳤을 수 있습니다.

운전자본 회전율

이 지표는 2017년 2.87에서 2021년 22.97로 크게 증가하였으며, 이는 운전자본의 효율적 활용도가 향상되었거나, 자산과 부채의 변동이 큰 영향을 준 것으로 해석됩니다. 특히 2020년과 2021년 사이 큰 폭의 증가세를 보입니다.

재고 순환 일수

이 값은 2017년 86일에서 2021년 109일로 증가하였으며, 재고가 더 오래 보유되고 있음을 나타냅니다. 이는 재고 관리 또는 판매 속도에 변화가 있었음을 시사하며, 공급망 또는 시장 수요의 변화가 영향을 미쳤을 수 있습니다.

미수금 순환 일수

이 수치는 2017년 32일에서 2021년 45일로 상승하여, 고객으로부터의 지불이 지연되는 경향이 나타납니다. 이는 고객 결제 기간이 길어지고 있음을 시사하며, 신용 정책 또는 고객 신뢰도 변화의 영향을 받을 수 있습니다.

작동 주기

이 기간은 118일에서 154일로 연장되었으며, 운전자본의 운용 기간이 길어지고 있음을 보여줍니다. 이는 기업의 영업활동 자본이 더 오랜 시간 동안 사용되고 있음을 나타냅니다.

지급 계정 순환 일수

이 지표는 2017년 30일에서 2021년 50일로 늘어나, 지급이 더 늦어지고 있음을 보여줍니다. 공급업체와의 지급 조건이 완화되거나, 지급 압박이 증가했을 가능성을 시사합니다.

현금 전환 주기

이 수치는 2017년 88일에서 2021년 104일로 장기화되었으며, 현금이 투자 또는 영업 활동에 머무르는 기간이 늘어난 것으로 해석됩니다. 이는 기업의 현금 흐름 또는 영업 효율성에 영향을 미칠 수 있는 변화입니다.

매출 원가

2017년부터 2021년까지 매출 원가는 전반적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 특히 2021년에는 약 9,157,100달러로 이전 연도보다 상당히 상승하였습니다. 이는 제품 또는 서비스의 원가가 상승하였음을 시사하며, 원가 증가가 매출 성장 또는 비용 구조 변화와 연관되었을 수 있습니다.

재고

재고 수준은 2017년 이후 증가했다가 2020년에는 감소하는 패턴을 나타내었으며, 이후 2021년에 다시 급증하는 양상을 보입니다. 2021년 재고는 2,741,400달러로 가장 높았으며, 이는 재고 관리 또는 재고 축적 전략의 변화 또는 시장 수요 변화와 관련되어 있을 가능성이 있습니다.

재고 회전율

재고 회전율은 2017년의 4.24에서 2018년과 2019년에 감소한 후 2020년에는 다시 상승하여 4.38에 도달했습니다. 그러나 2021년에는 3.34로 하락함에 따라 재고가 증가에도 불구하고 재고 회전이 둔화된 것으로 해석될 수 있습니다. 이는 재고의 활용 효율성이 낮아졌거나 재고 축적이 시장 수요보다 과잉임을 나타낼 수 있습니다.

분석 대상 데이터는 2017년부터 2021년까지의 재무정보를 포함하고 있으며, 주로 순 매출액, 미수금, 및 매출채권회전율에 관한 지표를 제공합니다.

순 매출액은 전반적으로 상승하는 경향을 보여주고 있으며, 2017년 약 7.41억 달러에서 2021년 약 12.36억 달러로 증가하는 모습을 보입니다. 이 기간 동안 매출액은 꾸준히 증가하는 추세를 나타내며, 이는 회사의 매출 성장이 지속되고 있음을 시사합니다. 특히 2021년에는 큰 폭의 매출 증가가 관찰되어, 전년도 대비 상당한 성장세를 보여줍니다.

미수금 역시 전체적으로 증가하는 경향을 나타내며, 2017년 약 6,426만 달러에서 2021년 약 15,319만 달러로 증가하였습니다. 미수금 증가는 매출액 증가와 관련이 있을 수 있으며, 회사가 고객으로부터의 미수취권을 확대하고 있음을 의미할 수 있습니다. 다만, 미수금 증가는 회수 기간이 길어지거나 신용 거래 확대의 신호일 수 있으므로, 이와 관련된 추가적 분석이 필요할 수 있습니다.

매출채권회전율은 2017년 11.53에서 2021년 8.07로 점차 감소하는 모습을 보이고 있습니다. 이는 같은 기간 동안 채권의 평균 회전 속도가 느려지고 있음을 시사하며, 회사의 채권 회수 효율성이 낮아지고 있음을 암시할 수 있습니다. 채권회전율의 감소는 매출 채권의 회수 기간이 길어지고 있음을 의미하므로, 현금 유동성 관리와 회수 전략에 대한 검토가 요구될 수 있습니다.

전반적으로, 매출액과 미수금의 증가는 회사의 성장을 반영하는 긍정적 신호로 볼 수 있으나, 채권 회전율의 감소는 자산의 효율적 활용이나 유동성 관리에 있어 도전이 될 수 있음을 보여줍니다. 향후, 회사는 매출 확대와 동시에 채권 회수 기간 단축 및 채권 회전율 개선 방안에 집중하는 것이 바람직하다고 판단됩니다.

매출 원가

2017년부터 2021년까지 매출 원가는 전반적으로 증가하는 경향을 보이고 있습니다. 특히 2018년에 큰 폭으로 상승한 이후, 2019년과 2020년에도 상당한 수준을 유지하며 2021년에는 다시 증가하여 최고치를 기록하였습니다. 이러한 상승은 전반적인 판매량 또는 원가 상승을 반영할 수 있으며, 기업의 시장 내 상품 판매 활동이 활발했거나, 원가 상승으로 인해 비용이 증가했음을 시사합니다.

미지급금

미지급금은 2017년과 2018년 사이에 상당히 증가했으며, 이후 2019년에 다소 감소하는 모습을 보입니다. 그러나 2020년 이후 다시 상승하는 양상을 보이며 2021년에는 상당히 큰 폭으로 늘어났습니다. 이는 회사가 공급자 또는 서비스 제공자에게 지불해야 할 금액이 늘어나고 있음을 의미하며, 잠재적으로는 운영 규모의 확대 또는 지급 조건의 변화와 관련이 있을 수 있습니다.

미지급금 회전율

미지급금 회전율은 2017년 12.14에서 시작하여 2018년 10.36으로 하락하였고, 2019년에는 11.77로 다시 상승하는 등 변동이 있었습니다. 그러나 2020년에는 9.9로 감소하며, 2021년에는 7.26까지 하락하여 가장 낮은 수준을 기록하였습니다. 이 추세는 미지급금이 높아지고 있을 때, 미지급금 회전율이 하락하는 상관관계를 나타내며, 기업이 공급사에 대한 지급 속도가 느려지고 있음을 시사할 수 있습니다. 특히 2020년과 2021년에 걸친 회전율 하락은 지급 지연이 장기화되고 있음을 반영할 수 있습니다.

운전자본

운전자본은 2017년과 2018년 사이에 상당한 감소를 보였으며, 2019년에는 그 폭이 줄어들면서 급감하는 모습을 나타냈다. 이후 2020년과 2021년에는 다시 증가하는 추세를 보이며, 특히 2021년에는 2017년 초에 비해 약 두 배 이상의 수준에 도달하였다. 이러한 변화는 기업이 운전자본 관리 정책 또는 운영 전략을 조정했음을 시사할 수 있다.

순 매출액

순 매출액은 연평균 내내 상승하는 경향을 나타내며, 특히 2018년에서 2019년, 2020년에서 2021년으로 넘어갈 때 각각 상당한 증가세를 보였다. 2017년과 비교했을 때, 2021년의 매출액은 약 1.66배 증가하여 기업의 매출 성장세가 지속되고 있음을 보여 준다. 이로 인해 기업의 시장 점유율 또는 판매 활동이 확대되고 있음을 유추할 수 있다.

운전자본 회전율

운전자본 회전율은 2017년의 2.87에서 2018년과 2019년까지 꾸준히 상승하였으며, 이후 2020년과 2021년에는 급증하는 양상을 보였다. 2019년 이후에는 23.17과 22.97로 매우 높은 수준을 유지하며, 운전자본을 효과적으로 활용하여 매출을 빠르게 생성하는 능력이 뛰어남을 의미한다. 이러한 추세는 기업의 자산 활용 효율성이 높아지고 있음을 나타내며, 특히 2020년과 2021년의 극단적인 상승은 운영 최적화 또는 비즈니스 모델의 변화와 관련될 수 있다.

재고 회전율

2017년 이후 재고 회전율은 전반적으로 변동하는 형태를 보이고 있으나, 대체로 2018년과 2019년에는 3.5~3.9 수준으로 유지되다가 2020년에는 4.38로 상승하는 양상을 나타냈다. 그러나 2021년에는 다시 3.34로 하락하여, 재고 관리의 효율성이 일시적으로 향상되었다가 이후 감소하는 추세로 해석할 수 있다.

재고 순환 일수

재고 순환 일수는 2017년 86일에서 2018년 102일로 늘어난 후, 2019년에는 95일로 다소 감소하였다. 2020년에는 재고 회전율 증가(4.38)와 일치하여 83일로 단축되었으며, 이는 재고가 더 빠르게 소진됨을 의미한다. 그러나 2021년에는 다시 109일로 증가하여 재고가 오래 머무는 기간이 길어졌다고 볼 수 있으며, 이러한 변화는 재고 관리 효율성의 변동성을 시사한다.

매출채권회전율

이 지표는 매출채권이 현금으로 회전하는 정도를 보여줍니다. 2017년부터 2019년까지 약 11.5에서 11.1 범위 내에서 안정적인 수준을 유지하다가, 2020년과 2021년에는 각각 9.85와 8.07로 점차 낮아지고 있습니다. 이는 매출채권 회수 기간이 점차 늘어나고 있음을 의미하며, 현금화가 상대적으로 지연되고 있음을 시사합니다.

미수금 순환 일수

이 수치는 미수금이 현금으로 회수되기까지의 평균 일수를 나타냅니다. 2017년과 2018년에는 각각 32일로 일정했으며, 점차 2019년에 33일로 증가하였고, 2020년에는 37일, 2021년에는 45일로 계속 늘어나는 추세를 보입니다. 이는 미수금 회수 기간이 점차 길어지고 있음을 보여주며, 고객에서 미수금 회수의 어려움이 증가하고 있음을 시사합니다.

재고 순환 일수

2017년부터 2021년까지 재고 순환 일수는 전반적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2017년 86일에서 2021년에는 109일로 약 23일의 상승이 존재한다. 이는 재고가 판매되거나 사용되기까지 더 오랜 시간이 소요되고 있음을 시사한다. 특히 2018년과 2021년 사이에 급격한 변화가 있었으며, 2021년에는 가장 높은 수준을 기록하였다.

미수금 순환 일수

미수금 회수 기간은 2017년과 2018년에 각각 32일로 일관되었으나, 이후 점진적으로 늘어나 2021년에는 45일에 도달하였다. 이 데이터는 고객으로부터 미수금을 회수하는 데 상당한 기간이 소요되고 있으며, 점차 회수 기간이 늘어나고 있음을 보여준다. 이는 고객 신용 정책 또는 매출 채권 회수 관리에 영향을 미치는 요소들을 고려해야 할 수 있다.

작동 주기

작동 주기는 전체 영업 또는 운영 효율성을 나타내는 지표로, 2017년 118일에서 2021년 154일로 점차 늘어나고 있다. 특히 2021년에는 154일로 가장 높은 수치를 기록, 기업의 운영 효율성이 저하될 가능성을 시사한다. 이 지표의 증가는 재고 순환 일수와 미수금 순환 일수의 연장과 함께 기업의 영업운영상 문제점을 반영할 수 있다.

미지급금 회전율

2017년부터 2021년까지 분석한 결과, 미지급금 회전율은 전반적으로 감소하는 경향을 보이고 있다. 2017년에는 12.14로 상대적으로 높았으며, 2018년에는 약간 하락하였고, 이후 2019년과 2020년에도 유사한 수준을 유지하였다. 그러나 2021년에는 7.26으로 큰 폭으로 하락하였다. 이는 미지급금 회전율이 낮아졌음을 의미하며, 공급업체에 대한 지불이 다소 연장된 것을 시사한다.

지급 계정 순환 일수

이 지표는 일정 기간 내에 지급 계정이 순환하는 데 걸리는 평균 일수로서, 2017년부터 2021년까지 지속적으로 증가하는 추세를 보였다. 2017년에는 30일이었으나, 2018년에는 35일로 늘어난 후, 2019년에는 다시 31일로 감소했으며, 이후 점차 늘어나 2021년에는 50일까지 증가하였다. 이러한 증가는 지급 기간이 점차 길어지고 있음을 나타내며, 유연한 자금 운용 또는 지불 지연 가능성을 반영할 수 있다.

재고 순환 일수

이 항목은 재고가 평균적으로 얼마나 오랜 기간 동안 재고로 보유되고 있는지를 나타내며, 2017년 86일에서 2018년 102일로 증가하였으나 2019년에는 95일로 다소 감소하였고, 2020년에는 83일로 낮아졌으며, 2021년 다시 109일로 증가하는 패턴을 보이고 있다. 이러한 변화는 재고 관리 효율성과 시장 수요의 변동성을 반영할 수 있으며, 전반적으로 재고 보유 기간이 변동적임을 시사한다.

미수금 순환 일수

이 항목은 미수금이 평균적으로 얼마나 오래 동안 회수되지 않고 유지되는지를 보여주며, 32일에서 2017년 이후 일정 수준을 유지하다가 2021년에는 45일로 증가하였다. 이 변화는 채권 회수 기간이 점차 늘어나고 있음을 의미할 수 있으며, 이는 고객 신용 정책이나 회수 과정의 변화와 관련이 있을 가능성을 내포한다.

지급 계정 순환 일수

지급 계정 순환 일수는 회사가 공급자에게 대금 지불까지 소요하는 평균 일수를 나타내며, 2017년 30일에서 점차적으로 증가하여 2021년에는 50일에 달하였다. 이 추세는 지급 조건이 다소 연장되고 있거나, 현금 흐름 관리 전략의 변화로 인한 지출 지연 가능성을 시사하며, 재무 유동성에 영향을 미칠 수 있다.

현금 전환 주기

현금 전환 주기는 기업의 사업 활동이 현금으로 전환되는 전체 기간을 나타내며, 2017년 88일에서 2018년 99일로 증가 후 소폭 감소하여 2020년 83일까지 낮아졌고, 2021년에는 104일로 다시 증가하였다. 이 변화는 재고, 미수금, 지급 계정의 순환 기간 변동과 연관되어 있으며, 기업의 현금 흐름과 운영 효율성에 영향을 미치는 지표로 볼 수 있다.