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Paycom Software Inc. (NYSE:PAYC)

이 회사는 아카이브로 이동되었습니다! 재무 데이터는 2023년 11월 2일 이후로 업데이트되지 않았습니다.

현금 흐름표 
분기별 데이터

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Paycom Software Inc., 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)

US$ 단위 천

Microsoft Excel
3개월 종료 2023. 9. 30. 2023. 6. 30. 2023. 3. 31. 2022. 12. 31. 2022. 9. 30. 2022. 6. 30. 2022. 3. 31. 2021. 12. 31. 2021. 9. 30. 2021. 6. 30. 2021. 3. 31. 2020. 12. 31. 2020. 9. 30. 2020. 6. 30. 2020. 3. 31. 2019. 12. 31. 2019. 9. 30. 2019. 6. 30. 2019. 3. 31. 2018. 12. 31. 2018. 9. 30. 2018. 6. 30. 2018. 3. 31.
순수입 75,219 64,516 119,296 79,951 52,153 57,355 91,930 48,687 30,379 52,278 64,616 24,367 27,482 28,589 63,015 45,380 39,152 48,762 47,282 31,414 28,769 35,722 41,160
감가상각 및 상각 28,949 27,738 26,272 24,916 23,560 22,568 21,655 18,968 17,321 16,017 14,916 14,300 13,783 13,075 12,215 11,567 10,969 10,328 9,347 8,747 8,128 6,713 6,069
판매 가능 증권에 대한 할인 증가 (134) (129) (124) (148) (235) (334) (303) (176) (93) (106) (77) (189) (400) (507) (467) (294) (279) (202) (165) (252) (367) (316) (177)
비현금 마케팅 비용 424 421 418 414 444 439 437 433 461 157
(이익) 재산 및 장비 처분 손실 (12) (8) (13) (150) 14 132
채권 발행 비용의 상각 326 312 308 315 365 158 9 9 9 9 9 9 8 10 9 9 9 8 9 8 9 9 6
주식형 보상 비용 33,198 35,366 27,819 24,083 24,492 24,268 22,055 21,142 28,991 23,792 23,581 33,577 19,502 21,218 15,811 6,146 4,454 5,597 31,071 5,068 4,587 3,699 23,222
채무 소멸에 따른 손실 1,222
파생상품 정산을 위해 지급된 현금 505 (126) (174) (183) (140) (186) (232) (189) (191) (164) (69) (55) (23) (2) (1) (20) (37) (52) (79)
파생상품 (이익) 손실 (191) (279) (1,089) (357) (18) 137 (424) (49) 103 295 1,644 (333) 413 836 540 780 (249) (272) (738)
이연 소득세, 순 2,183 3,356 (1,650) 1,631 4,805 686 (10,332) 20,276 6,145 3,747 2,738 10,177 3,885 5,927 1,392 5,296 6,279 5,714 3,722 6,000 4,843 5,962 4,272
다른 (93) 33 78 21 (227)
미수금 645 1,609 5,041 (7,947) 5,182 (2,133) (8,455) 3,514 6,901 (113) (10,662) 3,225 (3,060) (1,236) 1,239 (6,689) 241 985 (421) (1,201) 201 (64) (774)
선불 비용 1,752 (3,613) (6,984) 4,706 2,847 (9,191) (4,859) 2,914 5,641 (8,175) (6,255) 2,903 4,230 (7,134) (4,292) (837) (1,459) (2,109) (1,498) 276 91 (1,024) (2,019)
목록 39 (49) 385 (251) 1,193 (1,290) 124 384 17 205 (125) (73) 465 (687) 254 (222) 67 (237) (11) (250) (113) 250 (193)
기타 자산 (6,716) (11,980) 2,923 (3,803) (4,796) (2,338) (2,970) (8,533) (960) 1,072 559 2,037 (2,644) 688 (1,801) (1,188) 112 (1,777) (702) (651) 42 412 (565)
이연 계약 비용 (25,115) (23,970) (38,519) (35,806) (28,888) (21,485) (36,261) (35,315) (23,148) (18,318) (26,575) (32,854) (16,434) (12,858) (27,630) (22,550) (16,063) (14,177) (23,414) (20,849) (12,394) (9,775) (17,712)
미지급금 2,146 (5,632) (4,645) 7,517 (3,496) 2,249 5,406 (2,319) (608) 1,464 803 (2,962) 5,508 (1,425) 408 749 314 (33) (1,251) (710) 1,196 1,303 (710)
소득세, 순 (8,832) (21,288) 24,933 9,585 (14,948) (23,400) 39,593 (6,202) (2,214) (20,974) 23,424 (1,167) (4,956) (20,277) 19,973 5,492 1,104 (14,142) 7,488 2,494 (854) (2,568) 4,013
누적된 커미션 및 보너스 (1,456) 4,285 (10,845) 9,402 4,239 2,750 (10,309) 9,926 2,513 3,137 (6,922) 5,763 1,401 877 (6,681) 3,911 532 3,347 (6,118) 4,217 2,013 1,836 (6,980)
적립된 급여 및 휴가 (8,817) 13,789 (8,835) 8,954 (5,733) (1,036) 8,579 (1,879) 7,498 (3,994) 8,105 (3,194) 8,774 (2,210) 6,289 (2,802) 6,112 (2,946) 3,765 (2,196) 4,042 (2,427) 4,307
이연된 수익 4,085 3,431 3,386 3,405 5,131 4,064 3,390 3,549 5,419 3,465 2,167 1,439 4,500 2,432 2,211 2,879 3,361 2,493 2,860 3,837 3,625 3,412 2,153
발생 비용 및 기타 유동 부채 (435) 17,701 6,859 1,661 1,287 (1,198) (1,195) 14,887 (934) 3,372 (321) (4,241) 4,860 (1,131) (1,490) 1,385 (1,644) (103) 7,923 2,256 2,453 (443) 2,232
영업자산 및 부채의 변동 (42,704) (25,717) (26,301) (2,577) (37,982) (53,008) (6,957) (19,074) 125 (38,859) (15,802) (29,124) 2,644 (42,961) (11,520) (19,872) (7,323) (28,699) (11,379) (12,777) 302 (9,088) (16,248)
영업활동으로 제공된 순현금에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정 23,359 41,372 26,807 48,505 15,536 (5,628) 25,301 41,038 52,815 4,708 24,841 28,512 39,334 (3,107) 19,015 2,464 14,499 (6,420) 33,144 7,554 17,216 6,655 16,327
영업활동으로 인한 순현금 제공 98,578 105,888 146,103 128,456 67,689 51,727 117,231 89,725 83,194 56,986 89,457 52,879 66,816 25,482 82,030 47,844 53,651 42,342 80,426 38,968 45,985 42,377 57,487
고객을 위해 보유하고 있는 자금에서 투자 매입 (25,000) (34,929) (64,637) (169,152) (228,059) (28,709) (94,836) (47,215) (114,898) (9,980) (29,975) (177,903) (134,543) (14,843) (29,625) (16,800) (7,450) (36,659) (33,270) (67,632)
고객을 위해 보유한 자금의 투자 수익금 25,000 53,499 49,731 143,000 136,000 72,341 40,000 75,000 80,000 215,388 23,250 50,343 20,000 15,000 20,000 19,700 14,500 60,000 24,000 49,000 22,500
고객을 위해 보유한 자금의 순 변화 (117,338) 10,566 179,459 39,350
무형 자산의 매입 (4,120) (4,000) (1,500)
부동산 및 장비 구매 (52,287) (42,804) (40,618) (40,637) (24,320) (33,247) (34,474) (33,974) (23,986) (37,402) (25,330) (20,600) (21,044) (26,732) (25,726) (21,854) (36,375) (19,816) (14,889) (15,642) (12,391) (13,165) (18,708)
재산 및 장비 판매 수익금 23 44
투자 활동으로 제공된 순현금(사용) (52,264) (42,760) (40,618) 8,742 (9,518) 45,116 (67,626) (193,692) (14,195) (57,238) 7,455 79,890 (7,774) (6,364) (183,629) (141,397) (31,218) (29,741) (17,189) (80,430) (14,484) 182,024 (24,490)
채권 발행으로 인한 수익금 29,000
보통주 환매 (74,994) (94,652) (44,042) (7,998) (62,331) (1,168) (36,690) (4,999)
순 주식 정산과 관련하여 지불된 원천징수세 (1,553) (10,441) (626) (154) (224) (4,575) (218) (4,431) (28,794) (31,978) (377) (36,712) (2,850) (23,079) (170) (299) (3,800) (18,760) (19,669) (133) (1,929) (6,315) (11,871)
장기 부채에 대한 상환 (28,843) (444) (444) (443) (444) (444) (444) (443) (444) (444) (444) (443) (444) (444) (444) (444)
배당금 지급 (21,636) (21,731)
고객 자금 의무의 순 변화 (104,511) (385,181) 183,629 453,611 (1,671,478) (520,530) 2,099,530 (1,113,400) 934,601 (274,312) 686,190 91,138 488,822 (358,844) (270,399) 826,860 (290,890) (278,657) 437,678 65,040 2,460 (194,873) 5,959
채권 발행 비용 지불 (649) 1 (5,140) (1,297) (16) (2) (14) (42)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금 (203,343) (417,353) 183,003 453,458 (1,676,842) (620,897) 2,098,868 (1,118,275) 905,364 (306,734) 685,369 53,982 485,529 (426,409) (279,011) 826,117 (295,133) (297,877) 417,565 2,132 (1,083) (237,892) (10,953)
현금, 현금성자산, 제한현금성, 제한현금성자산의 증가(감소) (157,029) (354,225) 288,488 590,656 (1,618,671) (524,054) 2,148,473 (1,222,242) 974,363 (306,986) 782,281 186,751 544,571 (407,291) (380,610) 732,564 (272,700) (285,276) 480,802 (39,330) 30,418 (13,491) 22,044

보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2021-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2020-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31).


전반적인 수익성 추세
분기별 순수입은 2018년 이후 꾸준한 변동성을 보이면서도 전반적으로 상승하는 경향이 관찰된다. 2018년 초에는 약 41,160천 달러였으며, 2023년 마지막 분기에는 약 75,219천 달러 수준으로 증가하였다. 특히 2020년 이후에는 팬데믹 이후의 경제적 환경 변화와 함께 수익이 크게 상승하는 모습을 보여주며, 2021년부터는 지속적인 성장세가 나타난다.
비용 구조와 감가상각비
감가상각 및 상각 비용은 시간 경과에 따라 점진적으로 증가하는 추세로 나타난다. 2018년 6,069천 달러에서 2023년 9월 분기에는 28,949천 달러로 상승하였으며, 이는 자산의 증대와 함께 감가상각 비용이 증가하는 구조를 반영한다. 또한, 판매 가능 증권에 대한 할인 증가 역시 비교적 안정적이나 일부 분기에서는 소폭 감소 또는 증가하는 구간을 보이고 있다.
영업자산, 부채 및 현금 흐름
영업활동으로 인한 순현금 흐름은 지속적으로 긍정적인 기여를 보이며, 2023년 6월 분기에는 약 105,888천 달러의 유입이 관찰된다. 이에 따라 영업 활동의 효과가 강화되고 있음을 알 수 있다. 반면, 영업자산과 부채의 변동은 큰 변화를 보여주는데, 일부 분기에서는 부채 및 자산이 급증하거나 감소하는 급격한 변화가 있으며, 특히 대규모 고객자금 의무와 관련된 변동이 상당히 컸다.
금융 활동 및 투자 활동의 변화
금융 활동에서 고객 자금 의무의 규모는 2019년 이후 급격히 증가하는 추세를 보이며, 일부 분기에는 수천만 달러에 이르는 변화가 관찰된다. 동시에, 고객 자금 관련 의무의 변화는 상당히 불규칙하며, 일부 분기에서는 큰 유입 또는 유출이 발생한다. 투자 활동과 관련해서는 실질적으로 부동산, 장비 구매와 같은 자산 취득이 지속적으로 이루어지고 있으며, 무형자산 매입 역시 일부 분기에서 이루어진 것으로 보인다. 채권 발행 등 재무 활동에서의 자금 조달도 일정 부분 관찰된다.
주식 및 배당 정책
주식환매 활동은 일부 분기에서 활발히 진행되었으며, 특히 2019년 후반과 2020년 초에 큰 규모의 환매가 발생하였다. 또한, 배당금 지급은 특정 시점에 집중되어 있으며, 2023년 분기에는 약 21,636천 달러의 배당금이 지급된 것으로 나타난다. 이러한 주주환원 정책은 회사의 자본 구조와 수익 배분 전략을 반영한다.
기타 주요 자산 및 부채 항목
미수금과 선불 비용은 일정 수준의 변동성을 보이며, 팬데믹 기간 동안 큰 폭으로 변화하였다. 특히, 미수금은 2020년대 초에 급격하게 증가하는 경향을 보이고, 일부 분기에서는 큰 유출이 발생한다. 이연 소득세와 이연 계약 비용은 상당한 차이를 보이며, 이연 계약 비용은 지속적으로 상승하는 추세를 보여준다. 고객 자금 의무의 규모 역시 급감과 급증을 반복하는 특성을 가지며, 이는 고객 관련 지급 의무의 급변하는 특성을 반영한다.
요약
전체 재무 데이터는 회사가 수익성 확보와 함께 지속적인 자산 및 부채 관리에 노력을 기울이고 있음을 보여준다. 특히 영업활동의 현금 흐름 강화를 통해 재무적 안정성을 확보하려는 움직임과, 고객 관련 자금 의무의 급변을 관리하는 복잡한 재무 전략이 반영되어 있다. 수익의 증가는 비용 구조의 적응과 함께 이루어진 것으로 보이며, 자산 매입과 채무 조달 활동 역시 적극적임을 알 수 있다. 그러나 고객 자금과 관련된 부채 및 채무 조정이 큰 변화를 보여주며, 이는 수익성과 재무 안정성 확보의 도전 과제로 작용할 수 있다.