손익계산서의 구조
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 사용할 수 있는 Trane Technologies plc 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
Trane Technologies plc, 연결 손익 계산서의 구조
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31).
- 순수익/매출 구조에 대한 분석
- 해당 기간 동안 순수익은 2018년부터 2020년까지 공개된 데이터가 누락되어 있으나, 2021년과 2022년에는 각각 67.22%와 68.35%로 회사의 제품 부문이 전체 순수익의 주요 부분을 차지하고 있음을 보여줍니다. 서비스 부문은 상대적으로 비중이 낮으며, 2021년과 2022년에 각각 32.81%와 31.65%로 나타났습니다. 이는 제품 중심의 수익 구조를 반영하며, 제품 판매가 회사의 핵심 수익원임을 의미합니다.
- 매출원가와 매출총이익의 특징
- 매출원가는 대부분의 기간에 걸쳐 총 순수익 대비 약 68~69%로 높은 비중을 차지하고 있으며, 2021년과 2022년에는 각각 68.38%와 68.95%로 소폭 증가하였습니다. 이에 따라 매출총이익률은 대체로 30% 내외를 유지하며, 2021년과 2022년에 각각 31.62%와 31.05%로 나타나 일정 수준의 수익성을 확보하고 있음을 알 수 있습니다.
- 영업이익률의 변화 과정
- 영업이익률은 2018년과 2019년에 각각 약 12%, 12.16%로 안정적이었으며, 2020년에는 비슷한 수준을 유지하다가 2021년과 2022년에는 각각 14.31%와 15.13%로 소폭 상승하였습니다. 이는 판매 및 관리 비용이 점차 개선되었거나 수익성 향상이 일부 영향을 미친 것으로 보입니다.
- 비영업 비용과 수익 활동의 영향
- 이자 비용은 지속적으로 약 1.4~1.5% 수준으로 유지되며, 이자 소득과 기타 활동·넷의 변동이 적어 재무 활동이 수익성에 일정 수준으로 기여하고 있음을 보여줍니다. 외화 환손실 및 기타 비용 항목은 상대적으로 미미한 비중을 차지하며 전체 수익성에 큰 영향을 미치지 않은 것으로 판단됩니다.
- 순이익률과 세후 수익의 변화
- 순이익률은 2018년과 2019년에 약 8.6% 내외에서 안정적이었으며, 2020년에는 6.99%로 하락한 후 2021년과 2022년에는 각각 10.16%와 11.1%로 회복 및 상승하였습니다. 이는 영업이익률 상승과 결합된 세금 차감 후 수익 개선을 나타냅니다. 영업 이익률 증가와 함께 세금 차감 전 소득이 증가하는 추세를 유지하면서, 회사의 전체 수익성이 개선되고 있음을 확인할 수 있습니다.
- 전반적인 수익성 추세 및 전망
- 전반적으로, 회사는 제품 부문의 수익 비중이 높으면서도 매출원가를 감안한 수익성은 안정적 상태를 유지하고 있습니다. 영업이익률의 점진적 상승은 비용 구조의 개선이나 수익성 높은 제품 판매 확대에 기인할 가능성이 있으며, 세후 순이익의 증가 역시 이러한 추세를 반영합니다. 다만, 외화 환손실 등 일부 비용 항목은 미미하게 나타나, 전반적인 수익성에 큰 영향을 미치지 않는 것으로 보입니다. 앞으로도 수익률 향상과 비용 효율화 전략이 지속될 경우, 전반적인 재무 건전성과 수익성 확보 가능성이 높게 평가됩니다.