현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

United Parcel Service Inc., 연결 현금 흐름표

US$ 단위: 백만 달러

12개월 종료	2024. 12. 31.	2023. 12. 31.	2022. 12. 31.	2021. 12. 31.	2020. 12. 31.
순수입	5,782)	6,708)	11,548)	12,890)	1,343)
감가상각 및 상각	3,609)	3,366)	3,188)	2,953)	2,698)
연금 및 퇴직 후 급부금(수입) 비용	1,698)	1,330)	(129)	(2,456)	7,125)
연금 및 퇴직 후 급여 기여금	(1,524)	(1,393)	(2,342)	(576)	(3,125)
자기 보험 준비금	44)	57)	(20)	178)	503)
이연법인세비용(복리후생)	(15)	199)	531)	1,645)	(858)
주식보상비용	24)	220)	1,568)	878)	796)
그 외 손실	262)	265)	123)	137)	917)
미수금	(566)	1,256)	(322)	(2,147)	(1,562)
기타 자산	70)	87)	117)	312)	218)
미지급금	262)	(1,377)	34)	1,265)	904)
미지급 임금 및 원천징수	501)	(296)	(189)	(245)	1,631)
다른 책임	(11)	(42)	(9)	151)	(110)
자산 및 부채의 변동, 사업 인수 및 처분의 순 효과	256)	(372)	(369)	(664)	1,081)
다른 운영 활동	(14)	(142)	6)	22)	(21)
영업활동으로 인한 순현금에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정	4,340)	3,530)	2,556)	2,117)	9,116)
영업활동으로 인한 순현금	10,122)	10,238)	14,104)	15,007)	10,459)
자본 지출	(3,909)	(5,158)	(4,769)	(4,194)	(5,412)
사업체, 재산, 공장 및 장비의 처분으로 인한 수익금	1,115)	193)	12)	872)	40)
유가증권 매입	(76)	(3,521)	(1,906)	(312)	(254)
유가증권의 판매 및 만기	2,748)	2,701)	255)	366)	360)
인수, 순 현금 취득	(71)	(1,329)	(755)	(602)	(20)
다른 투자 활동	(24)	(19)	(309)	52)	3)
투자 활동에 사용된 순현금	(217)	(7,133)	(7,472)	(3,818)	(5,283)
단기 부채의 순 변화	(1,272)	1,272)	—)	—)	(2,462)
장기 차입으로 인한 수익금	2,785)	3,429)	—)	—)	5,003)
장기 차입금 상환	(2,487)	(2,429)	(2,304)	(2,773)	(3,392)
보통주 매입	(500)	(2,250)	(3,500)	(500)	(224)
보통주 발행	232)	248)	262)	251)	285)
배당금	(5,399)	(5,372)	(5,114)	(3,437)	(3,374)
그 외 재무활동	(209)	(432)	(529)	(364)	(353)
재무 활동에 사용된 순현금	(6,850)	(5,534)	(11,185)	(6,823)	(4,517)
환율 변동이 현금, 현금등가물, 제한현금에 미치는 영향	(149)	33)	(100)	(21)	13)
현금, 현금등가물, 제한현금의 순증가(감소)	2,906)	(2,396)	(4,653)	4,345)	672)
현금, 현금등가물 및 제한 현금, 기간 시작	3,206)	5,602)	10,255)	5,910)	5,238)
현금, 현금등가물 및 제한 현금, 기간 종료	6,112)	3,206)	5,602)	10,255)	5,910)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).

현금 흐름표 구성 요소	묘사	회사
영업활동으로 인한 순현금	중단된 영업을 제외한 영업활동으로 인한 현금 유입(유출) 금액. 영업 활동 현금 흐름에는 투자 또는 재무 활동으로 정의되지 않은 거래, 조정 및 가치 변동이 포함됩니다.	United Parcel Service Inc.의 영업 활동으로 인한 순현금은 2022년부터 2023년까지, 2023년부터 2024년까지 감소했습니다.
투자 활동에 사용된 순현금	중단된 영업을 제외한 투자 활동의 현금 유입(유출) 금액. 투자 활동 현금 흐름에는 대출 체결 및 회수, 부채 또는 주식 상품, 부동산, 공장, 장비 및 기타 생산 자산의 취득 및 처분이 포함됩니다.	United Parcel Service Inc.의 투자 활동에 사용된 순현금은 2022년부터 2023년까지, 2023년부터 2024년까지 증가했습니다.
재무 활동에 사용된 순현금	중단된 영업을 제외한 재무활동의 현금 유입(유출) 금액. 자금 조달 활동 현금 흐름에는 소유자로부터 자원을 확보하고 투자에 대한 수익과 수익을 제공하는 것이 포함됩니다. 돈을 빌리고 빌린 금액을 상환하거나 의무를 청산합니다. 장기 신용에 대한 채권자로부터 얻은 다른 자원을 얻고 지불합니다.	United Parcel Service Inc. 자금 조달 활동에 사용된 순 현금은 2022년부터 2023년까지 증가했지만 2023년에서 2024년 사이에 약간 감소했습니다.

United Parcel Service Inc. (NYSE:UPS)

현금 흐름표