재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
Intuit Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 7. 31. | 2023. 7. 31. | 2022. 7. 31. | 2021. 7. 31. | 2020. 7. 31. | 2019. 7. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||||
| 총 자산 | 32,132) | 27,780) | 27,734) | 15,516) | 10,931) | 6,283) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 3,609) | 2,848) | 2,796) | 2,562) | 6,442) | 2,116) | |
| 덜: 투자 | 465) | 814) | 485) | 1,308) | 608) | 624) | |
| 운영 자산 | 28,058) | 24,118) | 24,453) | 11,646) | 3,881) | 3,543) | |
| 영업부채 | |||||||
| 총 부채 | 13,696) | 10,511) | 11,293) | 5,647) | 5,825) | 2,534) | |
| 덜: 단기 부채 | 499) | —) | 499) | —) | 1,338) | 50) | |
| 덜: 장기 부채 | 5,539) | 6,120) | 6,415) | 2,034) | 2,031) | 386) | |
| 영업부채 | 7,658) | 4,391) | 4,379) | 3,613) | 2,456) | 2,098) | |
| 순영업자산1 | 20,400) | 19,727) | 20,074) | 8,033) | 1,425) | 1,445) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | 673) | (347) | 12,041) | 6,608) | (20) | —) | |
| 재무비율 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | 3.35% | -1.74% | 85.68% | 139.73% | -1.39% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | |||||||
| Accenture PLC | 35.69% | 16.32% | 21.70% | 27.93% | 3.73% | — | |
| Adobe Inc. | -3.83% | 1.85% | -8.24% | 14.14% | 8.20% | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 39.84% | 11.17% | 26.65% | 4.43% | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| International Business Machines Corp. | 2.79% | 2.42% | 1.55% | -7.39% | — | — | |
| Microsoft Corp. | 52.18% | 22.96% | 42.27% | 40.52% | 14.41% | — | |
| Oracle Corp. | 4.30% | 51.77% | 9.90% | 5.62% | 1.35% | — | |
| Palantir Technologies Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 89.91% | 137.01% | -124.73% | 85.21% | 69.06% | — | |
| Salesforce Inc. | -2.46% | -2.30% | 57.74% | 10.87% | — | — | |
| ServiceNow Inc. | 22.91% | 61.79% | 12.89% | 34.89% | — | — | |
| Synopsys Inc. | 7.85% | 13.85% | 5.01% | 0.36% | 8.40% | — | |
| Workday Inc. | 28.44% | -11.24% | 55.93% | -15.99% | — | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | |||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | 26.40% | 18.49% | 29.52% | 16.75% | 200.00% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | |||||||
| 정보 기술(IT) | 21.52% | 8.96% | 18.15% | 19.20% | 200.00% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-07-31), 10-K (보고 날짜: 2023-07-31), 10-K (보고 날짜: 2022-07-31), 10-K (보고 날짜: 2021-07-31), 10-K (보고 날짜: 2020-07-31), 10-K (보고 날짜: 2019-07-31).
1 2024 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 28,058 – 7,658 = 20,400
2 2024 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2024 – 순영업자산2023
= 20,400 – 19,727 = 673
3 2024 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 673 ÷ [(20,400 + 19,727) ÷ 2] = 3.35%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기준 발생 비율 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | Intuit Inc.는 대차대조표 기반 발생 비율을 사용하여 2023년부터 2024년까지 수익의 질을 악화시켰습니다. |
현금 흐름표 기반 발생 비율
Intuit Inc., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2024. 7. 31. | 2023. 7. 31. | 2022. 7. 31. | 2021. 7. 31. | 2020. 7. 31. | 2019. 7. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 순수입 | 2,963) | 2,384) | 2,066) | 2,062) | 1,826) | 1,557) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 4,884) | 5,046) | 3,889) | 3,250) | 2,414) | 2,324) | |
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | (227) | (922) | (5,421) | (3,965) | (97) | (566) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | (1,694) | (1,740) | 3,598) | 2,777) | (491) | (201) | |
| 재무비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | -8.44% | -8.74% | 25.60% | 58.72% | -34.22% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | |||||||
| Accenture PLC | 24.31% | -0.19% | 11.87% | 11.80% | -13.65% | — | |
| Adobe Inc. | -21.90% | -21.73% | -19.93% | 9.21% | -0.48% | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 17.36% | 3.78% | 15.03% | -5.75% | — | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| International Business Machines Corp. | -3.73% | 0.99% | -7.22% | -1.64% | — | — | |
| Microsoft Corp. | 30.89% | 5.22% | 13.42% | 17.68% | -8.19% | — | |
| Oracle Corp. | -1.01% | 42.79% | -30.58% | 25.81% | -31.35% | — | |
| Palantir Technologies Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 33.84% | -37.95% | -196.64% | -68.30% | -488.47% | — | |
| Salesforce Inc. | -8.44% | -8.49% | 21.96% | 10.57% | — | — | |
| ServiceNow Inc. | -7.12% | 15.44% | 8.80% | -21.14% | — | — | |
| Synopsys Inc. | -7.64% | 0.20% | -4.64% | -4.88% | 0.92% | — | |
| Workday Inc. | 34.56% | 18.64% | -0.65% | -18.51% | — | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | |||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | 12.14% | 7.40% | 2.02% | 11.27% | -28.83% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | |||||||
| 정보 기술(IT) | 6.37% | 1.46% | 2.95% | 8.70% | -15.55% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-07-31), 10-K (보고 날짜: 2023-07-31), 10-K (보고 날짜: 2022-07-31), 10-K (보고 날짜: 2021-07-31), 10-K (보고 날짜: 2020-07-31), 10-K (보고 날짜: 2019-07-31).
1 2024 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -1,694 ÷ [(20,400 + 19,727) ÷ 2] = -8.44%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생 비율 | 비율은 현금흐름표에 기초한 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | Intuit Inc.는 현금 흐름표 기반 발생 비율을 사용하여 2023년부터 2024년까지 수익의 질을 개선했습니다. |