재무 보고 품질: 총 발생액

수입은 현금과 발생주의 구성 요소로 분해 될 수 있습니다. 발생주의 구성 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생주의 구성 요소가 더 높은 수익은 발생주의 구성 요소가 더 작은 수익보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 구성 요소는 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야합니다.

대차대조표 기반 발생률
현금 흐름표 기반 발생률

대차대조표 기반 발생률

Palo Alto Networks Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산

US$ 수천 달러

	2023. 7. 31.	2022. 7. 31.	2021. 7. 31.	2020. 7. 31.	2019. 7. 31.	2018. 7. 31.
운영 자산
총 자산	14,501,100)	12,253,600)	10,241,600)	9,065,400)	6,592,200)	5,823,000)
덜: 현금 및 현금성 자산(cash equivalents)	1,135,300)	2,118,500)	1,874,200)	2,958,000)	961,400)	2,506,900)
덜: 단기 투자	1,254,700)	1,516,000)	1,026,900)	789,800)	1,841,700)	896,500)
운영 자산	12,111,100)	8,619,100)	7,340,500)	5,317,600)	3,789,100)	2,419,600)
영업 부채
총 부채	12,752,700)	12,043,600)	9,478,000)	7,963,600)	5,005,900)	4,834,700)
덜: 전환사채의 유동 부분, 순	1,991,500)	3,676,800)	1,557,900)	—)	—)	550,400)
덜: 전환사채, 순채권, 유동채 제외	—)	—)	1,668,100)	3,084,100)	1,430,000)	1,369,700)
영업 부채	10,761,200)	8,366,800)	6,252,000)	4,879,500)	3,575,900)	2,914,600)

순영업자산¹	1,349,900)	252,300)	1,088,500)	438,100)	213,200)	(495,000)
대차대조표 기반 총 발생액²	1,097,600)	(836,200)	650,400)	224,900)	708,200)	—)
재무 비율
대차대조표 기반 발생률³	137.01%	-124.73%	85.21%	69.06%	—	—
벤치 마크
대차대조표 기반 발생률경쟁자⁴
Accenture PLC	16.32%	21.70%	27.93%	3.73%	42.14%	—
Adobe Inc.	1.85%	-8.24%	14.14%	8.20%	2.25%	—
Autodesk Inc.	-23.39%	78.69%	151.86%	-160.20%	—	—
CrowdStrike Holdings Inc.	—	—	—	—	—	—
International Business Machines Corp.	2.42%	1.55%	-7.39%	-9.64%	—	—
Intuit Inc.	-1.74%	85.68%	139.73%	-1.39%	29.27%	—
Microsoft Corp.	22.96%	42.27%	40.52%	14.41%	46.31%	—
Oracle Corp.	51.77%	9.90%	5.62%	1.35%	—	—
Salesforce Inc.	-2.30%	57.74%	10.87%	65.87%	—	—
ServiceNow Inc.	61.79%	12.89%	34.89%	19.95%	—	—
Synopsys Inc.	13.85%	5.01%	0.36%	8.40%	7.93%	—
대차대조표 기반 발생률부문
소프트웨어 및 서비스	18.61%	29.47%	17.27%	7.72%	200.00%	—
대차대조표 기반 발생률산업
정보 기술	8.92%	20.93%	20.80%	2.80%	200.00%	—

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-07-31), 10-K (보고 날짜: 2022-07-31), 10-K (보고 날짜: 2021-07-31), 10-K (보고 날짜: 2020-07-31), 10-K (보고 날짜: 2019-07-31), 10-K (보고 날짜: 2018-07-31).

¹ 2023 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업 부채
= 12,111,100 – 10,761,200 = 1,349,900

² 2023 계산
대차대조표 기반 총 발생액 = 순영업자산₂₀₂₃ – 순영업자산₂₀₂₂
= 1,349,900 – 252,300 = 1,097,600

³ 2023 계산
대차대조표 기반 발생률 = 100 × 대차대조표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 1,097,600 ÷ [(1,349,900 + 252,300) ÷ 2] = 137.01%

⁴ 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.

재무 비율	묘사	회사 소개
대차대조표 기반 발생률	비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다.	Palo Alto Networks Inc.는 대차대조표 기반 발생률을 사용하여 2022년부터 2023년까지 수익 품질을 악화시켰습니다.

현금 흐름표 기반 발생률

Palo Alto Networks Inc., 현금 흐름표 총 발생액의 계산

US$ 수천 달러

	2023. 7. 31.	2022. 7. 31.	2021. 7. 31.	2020. 7. 31.	2019. 7. 31.	2018. 7. 31.
당기순이익(손실)	439,700)	(267,000)	(498,900)	(267,000)	(81,900)	(147,900)
덜: 영업 활동으로 제공되는 순 현금	2,777,500)	1,984,700)	1,503,000)	1,035,700)	1,055,600)	1,037,000)
덜: 투자 활동으로 제공되는 순현금(중고)	(2,033,800)	(933,400)	(1,480,600)	288,000)	(1,825,900)	(520,000)
현금 흐름표 기반 총 발생액	(304,000)	(1,318,300)	(521,300)	(1,590,700)	688,400)	(664,900)
재무 비율
현금 흐름표 기반 발생률¹	-37.95%	-196.64%	-68.30%	-488.47%	—	—
벤치 마크
현금 흐름표 기반 발생률경쟁자²
Accenture PLC	-0.19%	11.87%	11.80%	-13.65%	-1.28%	—
Adobe Inc.	-21.73%	-19.93%	9.21%	-0.48%	-9.78%	—
Autodesk Inc.	-72.07%	45.59%	41.27%	-223.04%	—	—
CrowdStrike Holdings Inc.	—	—	—	—	—	—
International Business Machines Corp.	0.99%	-7.22%	-1.64%	-13.41%	—	—
Intuit Inc.	-8.74%	25.60%	58.72%	-34.22%	-15.95%	—
Microsoft Corp.	5.22%	13.42%	17.68%	-8.19%	7.37%	—
Oracle Corp.	42.79%	-30.58%	25.81%	-31.35%	—	—
Salesforce Inc.	-8.49%	21.96%	10.57%	-5.62%	—	—
ServiceNow Inc.	15.44%	8.80%	-21.14%	-12.82%	—	—
Synopsys Inc.	0.20%	-4.64%	-4.88%	0.92%	-0.96%	—
현금 흐름표 기반 발생률부문
소프트웨어 및 서비스	6.46%	2.29%	11.84%	-15.11%	-2.81%	—
현금 흐름표 기반 발생률산업
정보 기술	1.01%	3.57%	10.23%	-8.02%	-21.27%	—

¹ 2023 계산
현금 흐름표 기반 발생률 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -304,000 ÷ [(1,349,900 + 252,300) ÷ 2] = -37.95%

² 경쟁사 이름을 클릭하면 계산을 볼 수 있습니다.

재무 비율	묘사	회사 소개
현금 흐름표 기반 발생률	비율은 현금 흐름표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다.	Palo Alto Networks Inc.는 현금 흐름표 기반 발생주의 비율을 사용하여 2022년부터 2023년까지 수익 품질을 개선했습니다.

Palo Alto Networks Inc. (NASDAQ:PANW)

재무 보고 품질: 총 발생액

대차대조표 기반 발생률

현금 흐름표 기반 발생률