재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
Palantir Technologies Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위 천
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | ||||||
| 총 자산 | 8,900,392) | 6,340,884) | 4,522,425) | 3,461,239) | 3,247,450) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 1,423,796) | 2,098,524) | 831,047) | 2,598,540) | 2,290,674) | |
| 덜: 유가증권 | 5,753,247) | 3,131,463) | 2,843,132) | 35,135) | 234,153) | |
| 운영 자산 | 1,723,349) | 1,110,897) | 848,246) | 827,564) | 722,623) | |
| 영업부채 | ||||||
| 총 부채 | 1,412,381) | 1,246,477) | 961,460) | 818,802) | 956,420) | |
| 영업부채 | 1,412,381) | 1,246,477) | 961,460) | 818,802) | 956,420) | |
| 순영업자산1 | 310,968) | (135,580) | (113,214) | 8,762) | (233,797) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | 446,548) | (22,366) | (121,976) | 242,559) | —) | |
| 재무비율 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | 509.21% | — | — | — | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | ||||||
| Accenture PLC | 2.83% | 35.69% | 16.32% | 21.70% | 27.93% | |
| Adobe Inc. | -5.28% | -3.83% | 1.85% | -8.24% | 14.14% | |
| AppLovin Corp. | -20.02% | -0.63% | -1.52% | 36.28% | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 9.47% | 39.84% | 11.17% | 26.65% | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | — | — | — | — | — | |
| Datadog Inc. | 53.88% | -28.51% | -35.73% | 17.56% | — | |
| International Business Machines Corp. | 16.28% | 2.79% | 2.42% | 1.55% | — | |
| Intuit Inc. | 3.52% | 3.35% | -1.74% | 85.68% | 139.73% | |
| Microsoft Corp. | 21.81% | 52.18% | 22.96% | 42.27% | 40.52% | |
| Oracle Corp. | 20.79% | 4.30% | 51.77% | 9.90% | 5.62% | |
| Palo Alto Networks Inc. | 32.24% | 89.91% | 137.01% | -124.73% | 85.21% | |
| Salesforce Inc. | 0.71% | -2.46% | -2.30% | 57.74% | — | |
| ServiceNow Inc. | 41.98% | 22.91% | 61.79% | 12.89% | — | |
| Synopsys Inc. | 154.48% | 7.85% | 13.85% | 5.01% | 0.36% | |
| Workday Inc. | 20.74% | 28.44% | -11.24% | 55.93% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | ||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | 21.94% | 26.16% | 18.26% | 29.59% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | ||||||
| 정보 기술(IT) | 14.50% | 21.34% | 9.00% | 18.16% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 1,723,349 – 1,412,381 = 310,968
2 2025 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2025 – 순영업자산2024
= 310,968 – -135,580 = 446,548
3 2025 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 446,548 ÷ [(310,968 + -135,580) ÷ 2] = 509.21%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 상당한 변동성을 보였습니다. 2022년에는 87억 6,200만 달러를 기록했지만, 2023년에는 -1,132억 1,400만 달러로 급격히 감소했습니다. 이러한 감소 추세는 2024년에도 이어져 -1,355억 8,000만 달러를 기록했습니다. 그러나 2025년에는 3,109억 6,800만 달러로 크게 반등하며 긍정적인 변화를 보였습니다.
대차대조표 기반 집계 발생액 또한 유사한 패턴을 나타냈습니다. 2022년에는 2억 4,255만 9,000달러를 기록했지만, 2023년에는 -1억 2,197만 6,000달러로 감소했습니다. 2024년에는 -2,236만 6,000달러로 감소폭이 확대되었으나, 2025년에는 4억 4,654만 8,000달러로 크게 증가했습니다.
대차대조표 기반 발생 비율은 2025년에 509.21%로 보고되었습니다. 이 비율은 다른 기간에 대한 데이터가 없어 비교 분석이 어렵습니다. 하지만 2025년의 높은 발생 비율은 대차대조표 기반 집계 발생액의 급격한 증가와 관련이 있을 것으로 추정됩니다.
- 주요 관찰 사항
- 순영업자산과 대차대조표 기반 집계 발생액 모두 2023년과 2024년에 상당한 감소를 보이다가 2025년에 급격히 증가했습니다. 이러한 변동성은 사업 운영, 자금 조달, 또는 회계 처리 방식의 변화와 관련이 있을 수 있습니다.
- 추가 분석 필요 사항
- 2025년의 급격한 증가 원인을 파악하기 위해 세부적인 재무 데이터 및 관련 사업 환경 분석이 필요합니다. 또한, 대차대조표 기반 발생 비율의 의미를 정확하게 해석하기 위해서는 과거 데이터와의 비교 분석이 필요합니다.
현금 흐름표 기반 발생 비율
Palantir Technologies Inc., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위 천
| 2025. 12. 31. | 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주주에게 귀속되는 순이익(손실) | 1,625,033) | 462,190) | 209,825) | (373,705) | (520,379) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 2,134,473) | 1,153,865) | 712,183) | 223,737) | 333,851) | |
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | (2,783,551) | (340,655) | (2,711,180) | (45,427) | (397,912) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | 2,274,111) | (351,020) | 2,208,822) | (552,015) | (456,318) | |
| 재무비율 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | 2,593.23% | — | — | — | — | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | ||||||
| Accenture PLC | -6.95% | 24.31% | -0.19% | 11.87% | 11.80% | |
| Adobe Inc. | -14.85% | -21.90% | -21.73% | -19.93% | 9.21% | |
| AppLovin Corp. | -27.29% | -10.24% | -15.40% | 22.07% | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | -3.48% | 17.36% | 3.78% | 15.03% | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | — | — | — | — | — | |
| Datadog Inc. | 206.67% | 30.92% | 53.36% | -34.44% | — | |
| International Business Machines Corp. | 10.47% | -3.73% | 0.99% | -7.22% | — | |
| Intuit Inc. | -0.10% | -8.44% | -8.74% | 25.60% | 58.72% | |
| Microsoft Corp. | 12.55% | 30.89% | 5.22% | 13.42% | 17.68% | |
| Oracle Corp. | 13.98% | -1.01% | 42.79% | -30.58% | 25.81% | |
| Palo Alto Networks Inc. | -8.91% | 33.84% | -37.95% | -196.64% | -68.30% | |
| Salesforce Inc. | -6.66% | -8.44% | -8.49% | 21.96% | — | |
| ServiceNow Inc. | -29.72% | -7.12% | 15.44% | 8.80% | — | |
| Synopsys Inc. | 71.60% | -7.64% | 0.20% | -4.64% | -4.88% | |
| Workday Inc. | -4.25% | 34.56% | 18.64% | -0.65% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | ||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | 10.41% | 11.97% | 7.19% | 2.21% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | ||||||
| 정보 기술(IT) | 6.07% | 6.20% | 1.46% | 2.99% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 2025 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 2,274,111 ÷ [(310,968 + -135,580) ÷ 2] = 2,593.23%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 상당한 변동성을 보였습니다. 2022년에는 8762백만 달러를 기록했지만, 2023년과 2024년에는 각각 -113214백만 달러, -135580백만 달러로 감소했습니다. 그러나 2025년에는 310968백만 달러로 크게 증가하여 긍정적인 추세 전환을 나타냅니다.
현금 흐름표 기반 집계 발생액은 2022년에 -552015백만 달러로 음수였으나, 2023년에는 2208822백만 달러로 크게 증가했습니다. 2024년에는 -351020백만 달러로 감소했지만, 2025년에는 다시 2274111백만 달러로 증가했습니다. 이러한 변동성은 현금 흐름의 상당한 변화를 시사합니다.
현금흐름표 기반 발생 비율은 2025년에 2593.23%로 보고되었습니다. 이 수치는 현금 흐름이 상당히 증가했음을 나타냅니다. 이 비율은 다른 기간에 대한 데이터가 없으므로, 단독으로 해석하는 데 주의가 필요합니다.
- 주요 관찰 사항
- 순영업자산은 초기 감소 후 2025년에 상당한 회복세를 보였습니다.
- 현금 흐름표 기반 집계 발생액은 변동성이 크지만, 전반적으로 긍정적인 추세를 보입니다.
- 2025년의 현금흐름표 기반 발생 비율은 매우 높은 수치를 나타냅니다.