현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Intuit Inc., 연결 현금 흐름표

US$ 단위: 백만 달러

12개월 종료	2025. 7. 31.	2024. 7. 31.	2023. 7. 31.	2022. 7. 31.	2021. 7. 31.	2020. 7. 31.
순수입	3,869)	2,963)	2,384)	2,066)	2,062)	1,826)
감가 상각	172)	159)	160)	187)	166)	189)
취득한 무형 자산의 상각	637)	630)	646)	559)	197)	29)
비현금 운용리스 비용	75)	81)	90)	83)	62)	60)
주식 기반 보상 비용	1,968)	1,940)	1,712)	1,308)	753)	435)
이연 소득세	(435)	(554)	(628)	120)	(42)	(179)
다른	127)	92)	81)	2)	(39)	6)
조정	2,544)	2,348)	2,061)	2,259)	1,097)	540)
매각을 위해 보유된 미수금의 발생 및 구매	—)	(96)	—)	—)	(41)	(566)
매각을 위해 보유된 미수금의 매각 및 원금 상환	—)	98)	—)	—)	143)	482)
미수금	(71)	(52)	42)	(31)	(104)	(59)
미수소득세	27)	(48)	64)	29)	(51)	53)
선불 비용 및 기타 자산	(283)	(30)	(75)	(121)	30)	(31)
미지급금	73)	133)	(97)	(95)	206)	33)
미지급 보상 및 관련 부채	(64)	257)	88)	(357)	(70)	100)
이연된 수익	142)	(49)	111)	71)	22)	38)
운용리스 부채	(77)	(71)	(81)	(83)	(66)	(61)
다른 책임	47)	(569)	549)	151)	22)	59)
영업자산 및 부채의 변동	(206)	(429)	601)	(436)	(11)	132)
영업활동으로 제공된 순현금에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정	2,338)	1,921)	2,662)	1,823)	1,188)	588)
영업활동으로 인한 순현금 제공	6,207)	4,884)	5,046)	3,889)	3,250)	2,414)
기업 및 고객 펀드 투자 매입	(2,363)	(780)	(1,015)	(830)	(1,489)	(701)
기업 및 고객 펀드 투자 매각	320)	526)	240)	1,524)	229)	130)
기업 및 고객 펀드 투자의 만기	864)	676)	449)	234)	550)	596)
부동산 및 장비 구매	(84)	(191)	(210)	(157)	(53)	(59)
내부용 소프트웨어의 자본화	(40)	(59)	(50)	(72)	(72)	(78)
사업체 인수, 순 현금 취득	(184)	(83)	(33)	(5,682)	(3,064)	—)
투자를 위해 보유한 미수채권의 발행 및 매입	(3,992)	(2,538)	(1,983)	(933)	(232)	(243)
원래 투자를 위해 보유한 것으로 분류된 미수채권의 매각	562)	234)	—)	—)	—)	—)
투자를 위해 보유한 미수채권의 원금 상환	2,706)	2,068)	1,727)	519)	136)	287)
다른	(107)	(80)	(47)	(24)	30)	(29)
투자 활동에 사용된 순현금	(2,318)	(227)	(922)	(5,421)	(3,965)	(97)
장기 채권 발행 수익금, 할인 순 및 발행 비용	—)	3,956)	—)	4,700)	—)	1,983)
빚 상환	(500)	(4,200)	(1,009)	—)	(338)	(50)
무담보 회전 신용 시설에 따른 차입금 수익금	—)	100)	—)	—)	—)	1,000)
무담보 회전 신용 시설에 따른 차입금 상환	—)	(100)	—)	—)	(1,000)	—)
담보 회전 신용 시설에 따른 차입금 수익금	429)	180)	222)	182)	—)	—)
담보 회전 신용 시설에 따른 차입금 상환	—)	(25)	(23)	—)	—)	—)
종업원 주식 계획에 따른 주식 발행 수익금	398)	282)	228)	162)	196)	211)
제한된 주식 단위의 귀속 시 원천징수되는 종업원 세금 납부	(982)	(1,002)	(633)	(611)	(383)	(244)
자사주 매입을 위해 지급된 현금	(2,772)	(1,988)	(1,967)	(1,861)	(1,005)	(323)
배당금 및 배당권 지급	(1,189)	(1,034)	(889)	(774)	(646)	(561)
미수금, 미지급금, 고객에 대한 지급 금액의 순 변화	3,107)	3,436)	(197)	(56)	2)	19)
다른	(1)	(2)	(1)	(10)	(2)	(1)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금	(1,510)	(397)	(4,269)	1,732)	(3,176)	2,034)
환율이 현금, 현금등가물, 제한현금, 제한현금등가물에 미치는 영향	3)	(13)	—)	(22)	13)	(6)
현금, 현금성자산, 제한현금성, 제한현금성자산의 순증가(감소)	2,382)	4,247)	(145)	178)	(3,878)	4,345)
현금, 현금성자산, 제한현금, 기간시작제한현금성(Restricted Cash Equivalents at Early of Period)	7,099)	2,852)	2,997)	2,819)	6,697)	2,352)
현금, 현금등가물, 제한현금, 기간종료 시점의 제한현금성자산	9,481)	7,099)	2,852)	2,997)	2,819)	6,697)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-07-31), 10-K (보고 날짜: 2024-07-31), 10-K (보고 날짜: 2023-07-31), 10-K (보고 날짜: 2022-07-31), 10-K (보고 날짜: 2021-07-31), 10-K (보고 날짜: 2020-07-31).

순수입의 지속적인 증가와 성장: 2020년부터 2025년까지 순수입은 지속적으로 상승하는 추세를 보여주며, 특히 2024년과 2025년에는 크게 증가한 것으로 나타난다. 이는 회사의 수익 창출 능력이 향상되었음을 시사하며, 연평균 성장률도 견고한 것으로 파악된다.
감가상각 비용과 비현금 운용리스 비용의 안정적 수준: 감가상각 비용은 변동이 크지 않으며, 전체적으로 약간의 감소 또는 안정세를 유지하고 있다. 비현금 운용리스 비용 역시 비슷한 수준에서 유지되며, 비용 구조의 일관성을 보여준다.
주식 기반 보상 비용의 지속적인 증가: 2020년부터 2025년까지 주식 보상 비용은 꾸준히 증가하는 추세를 보인다. 이는 인력 유인 또는 보상 제도의 확대와 관련될 가능성이 있으며, 일정 수준의 비용 증가가 예상된다.
이연 소득세의 변동: 이연 소득세는 부(-)와(과) 플(-)의 변동을 반복하며, 2023년 이후에는 대체로 적자를 기록하는 모습을 보인다. 이는 회계상의 차이 또는 세무상의 전략 변화 등을 반영할 수 있으며, 세금 관련 리스크와 기회 양쪽을 감안할 필요가 있다.
운영 활동과 현금 흐름의 강한 연관성: 영업활동으로 제공된 순현금은 2020년 이후 지속적인 증가를 보여주며, 2025년에는 6207백만 달러에 달한다. 또한, 조정된 현금흐름 역시 비슷한 추세를 유지하며, 전반적인 현금 창출 능력이 강하게 지속되고 있음을 나타낸다.
투자 활동의 큰 변동과 부채 상환 경향: 기업 및 고객 펀드 투자 매입은 상당히 변동적이며, 특히 2022년과 2023년에 큰 폭의 투자 활동이 나타난다. 투자 활동에 사용된 순현금은 2021년과 2022년에 급증하면서 상당한 투자 집행이 이루어진 점이 관찰된다. 또한, 차입금 상환 금액은 2024년과 2025년에 크게 늘어나며, 부채 감축 노력도 계속되고 있음을 시사한다.
자본 조달과 주주 환원 정책: 주식 발행은 지속적으로 이루어지고 있으며, 특히 2024년과 2025년에 수익이 증가하는 것으로 나타난다. 동시에 자사주 매입 및 배당금 지급도 크게 증가하여, 주주 환원 정책이 강화되고 있음을 보여준다.
재무활동과 현금 유동성: 재무활동으로 제공된 순현금은 변동성을 보이지만, 전반적으로는 부정적 흐름이 강하다. 특히 2024년에는 큰 폭의 재무 부채 상환과 관련된 현금 유출이 나타난다. 반면, 제한현금성자산은 지속적으로 증가하여, 일정 수준의 유동성을 유지하고 있음을 확인할 수 있다.
환율 변동이 현금 및 현금성 자산에 미치는 영향: 환율 영향을 고려할 때, 현금 및 현금성자산, 제한현금의 순증가 또는 감소는 상대적으로 안정적이거나 소폭의 변동을 보이고 있으며, 환율 변동이 현금 흐름에 미치는 영향은 크지 않은 것으로 판단된다.

Intuit Inc. (NASDAQ:INTU)

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