재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
Workday Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2025. 1. 31. | 2024. 1. 31. | 2023. 1. 31. | 2022. 1. 31. | 2021. 1. 31. | 2020. 1. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||||
| 총 자산 | 17,977) | 16,452) | 13,486) | 10,499) | 8,718) | 6,816) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 1,543) | 2,012) | 1,886) | 1,534) | 1,384) | 731) | |
| 덜: 유가증권 | 6,474) | 5,801) | 4,235) | 2,110) | 2,151) | 1,213) | |
| 운영 자산 | 9,960) | 8,639) | 7,365) | 6,854) | 5,183) | 4,872) | |
| 영업부채 | |||||||
| 총 부채 | 8,943) | 8,370) | 7,901) | 5,963) | 5,441) | 4,330) | |
| 덜: 부채, 유동 | —) | —) | —) | 1,222) | 1,103) | 244) | |
| 덜: 부채, 비유동 | 2,984) | 2,980) | 2,976) | 617) | 692) | 1,018) | |
| 영업부채 | 5,959) | 5,390) | 4,925) | 4,124) | 3,646) | 3,068) | |
| 순영업자산1 | 4,001) | 3,249) | 2,440) | 2,731) | 1,537) | 1,804) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | 752) | 809) | (291) | 1,194) | (267) | —) | |
| 재무비율 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | 20.74% | 28.44% | -11.24% | 55.93% | -15.99% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | |||||||
| Accenture PLC | 2.83% | 35.69% | 16.32% | 21.70% | 27.93% | — | |
| Adobe Inc. | — | -3.83% | 1.85% | -8.24% | 14.14% | 8.20% | |
| AppLovin Corp. | — | -0.63% | -1.52% | 36.28% | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 39.84% | 11.17% | 26.65% | 4.43% | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| Datadog Inc. | — | -28.51% | -35.73% | 17.56% | 173.39% | — | |
| International Business Machines Corp. | — | 2.79% | 2.42% | 1.55% | -7.39% | — | |
| Intuit Inc. | 3.52% | 3.35% | -1.74% | 85.68% | 139.73% | — | |
| Microsoft Corp. | 21.81% | 52.18% | 22.96% | 42.27% | 40.52% | — | |
| Oracle Corp. | 20.79% | 4.30% | 51.77% | 9.90% | 5.62% | — | |
| Palantir Technologies Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | 32.24% | 89.91% | 137.01% | -124.73% | 85.21% | — | |
| Salesforce Inc. | 0.71% | -2.46% | -2.30% | 57.74% | 10.87% | — | |
| ServiceNow Inc. | — | 22.91% | 61.79% | 12.89% | 34.89% | — | |
| Synopsys Inc. | — | 7.85% | 13.85% | 5.01% | 0.36% | 8.40% | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | |||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | 0.00% | 26.16% | 18.26% | 29.59% | 17.89% | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | |||||||
| 정보 기술(IT) | 0.00% | 21.35% | 8.92% | 18.19% | 19.59% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-01-31), 10-K (보고 날짜: 2024-01-31), 10-K (보고 날짜: 2023-01-31), 10-K (보고 날짜: 2022-01-31), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31), 10-K (보고 날짜: 2020-01-31).
1 2025 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 9,960 – 5,959 = 4,001
2 2025 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2025 – 순영업자산2024
= 4,001 – 3,249 = 752
3 2025 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × 752 ÷ [(4,001 + 3,249) ÷ 2] = 20.74%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 1월 31일에 15억 3,700만 달러로 시작하여 2022년 1월 31일에 27억 3,100만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2023년 1월 31일에 24억 4,000만 달러로 감소했지만, 2024년 1월 31일에 다시 32억 4,900만 달러로 증가했습니다. 2025년 1월 31일에는 40억 100만 달러로 더욱 증가하여 꾸준한 성장세를 나타냈습니다.
대차대조표 기반 집계 발생액은 변동성이 컸습니다. 2021년 1월 31일에 -2억 6,700만 달러로 시작하여 2022년 1월 31일에 11억 9,400만 달러로 크게 증가했습니다. 2023년 1월 31일에는 -2억 9,100만 달러로 감소했고, 2024년 1월 31일에는 8억 900만 달러로 다시 증가했습니다. 2025년 1월 31일에는 7억 5,200만 달러로 소폭 감소했습니다.
대차대조표 기반 발생 비율은 2021년 1월 31일에 -15.99%로 시작하여 2022년 1월 31일에 55.93%로 크게 증가했습니다. 2023년 1월 31일에는 -11.24%로 감소했고, 2024년 1월 31일에는 28.44%로 다시 증가했습니다. 2025년 1월 31일에는 20.74%로 감소하여, 발생 비율은 상당한 변동성을 보였습니다.
- 순영업자산
- 전반적으로 증가 추세를 보이며, 2022년과 2024년, 2025년에 특히 큰 증가폭을 보였습니다.
- 대차대조표 기반 집계 발생액
- 상당한 변동성을 보이며, 양수와 음수 값을 번갈아 나타냈습니다. 2022년과 2024년에 가장 높은 값을 기록했습니다.
- 대차대조표 기반 발생 비율
- 집계 발생액의 변동성에 따라 변동하며, 2022년에 가장 높은 비율을 보였습니다.
현금 흐름표 기반 발생 비율
Workday Inc., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위: 백만 달러
| 2025. 1. 31. | 2024. 1. 31. | 2023. 1. 31. | 2022. 1. 31. | 2021. 1. 31. | 2020. 1. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 순이익(손실) | 526) | 1,381) | (367) | 29) | (282) | (481) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 2,461) | 2,149) | 1,657) | 1,651) | 1,268) | 865) | |
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | (1,781) | (1,751) | (2,506) | (1,607) | (1,242) | (897) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | (154) | 983) | 482) | (14) | (309) | (448) | |
| 재무비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | -4.25% | 34.56% | 18.64% | -0.65% | -18.51% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | |||||||
| Accenture PLC | -6.95% | 24.31% | -0.19% | 11.87% | 11.80% | — | |
| Adobe Inc. | — | -21.90% | -21.73% | -19.93% | 9.21% | -0.48% | |
| AppLovin Corp. | — | -10.24% | -15.40% | 22.07% | — | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 17.36% | 3.78% | 15.03% | -5.75% | — | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| Datadog Inc. | — | 30.92% | 53.36% | -34.44% | -28.18% | — | |
| International Business Machines Corp. | — | -3.73% | 0.99% | -7.22% | -1.64% | — | |
| Intuit Inc. | -0.10% | -8.44% | -8.74% | 25.60% | 58.72% | — | |
| Microsoft Corp. | 12.55% | 30.89% | 5.22% | 13.42% | 17.68% | — | |
| Oracle Corp. | 13.98% | -1.01% | 42.79% | -30.58% | 25.81% | — | |
| Palantir Technologies Inc. | — | — | — | — | — | — | |
| Palo Alto Networks Inc. | -8.91% | 33.84% | -37.95% | -196.64% | -68.30% | — | |
| Salesforce Inc. | -6.66% | -8.44% | -8.49% | 21.96% | 10.57% | — | |
| ServiceNow Inc. | — | -7.12% | 15.44% | 8.80% | -21.14% | — | |
| Synopsys Inc. | — | -7.64% | 0.20% | -4.64% | -4.88% | 0.92% | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | |||||||
| 소프트웨어 및 서비스 | 0.00% | 11.97% | 7.19% | 2.21% | 11.54% | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | |||||||
| 정보 기술(IT) | 0.00% | 6.25% | 1.40% | 2.99% | 8.76% | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-01-31), 10-K (보고 날짜: 2024-01-31), 10-K (보고 날짜: 2023-01-31), 10-K (보고 날짜: 2022-01-31), 10-K (보고 날짜: 2021-01-31), 10-K (보고 날짜: 2020-01-31).
1 2025 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -154 ÷ [(4,001 + 3,249) ÷ 2] = -4.25%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 1월 31일 15억 3,700만 달러에서 2022년 1월 31일 27억 3,100만 달러로 크게 증가했습니다. 2023년에는 24억 4,000만 달러로 감소했지만, 2024년에는 다시 32억 4,900만 달러로 증가하여 2025년에는 40억 100만 달러에 이를 것으로 예상됩니다.
현금 흐름표 기반 집계 발생액은 변동성이 컸습니다. 2021년에는 -3억 900만 달러로 마이너스를 기록했지만, 2022년에는 -1,400만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 4억 8,200만 달러로 크게 증가했고, 2024년에는 9억 8,300만 달러로 더욱 증가했습니다. 그러나 2025년에는 -1억 5,400만 달러로 감소할 것으로 예상됩니다.
현금흐름표 기반 발생 비율은 현금 흐름표 기반 집계 발생액의 변화를 반영하여 변동성을 보였습니다. 2021년에는 -18.51%로 마이너스를 기록했고, 2022년에는 -0.65%로 소폭 개선되었습니다. 2023년에는 18.64%로 크게 증가했고, 2024년에는 34.56%로 더욱 증가했습니다. 하지만 2025년에는 -4.25%로 감소할 것으로 예상됩니다.
- 순영업자산
- 전반적으로 증가 추세이며, 2024년과 2025년에 특히 큰 증가가 예상됩니다.
- 현금 흐름표 기반 집계 발생액
- 변동성이 크지만, 2023년과 2024년에 긍정적인 흐름을 보였습니다. 2025년에는 감소할 것으로 예상됩니다.
- 현금흐름표 기반 발생 비율
- 현금 흐름표 기반 집계 발생액의 변화에 따라 변동하며, 2023년과 2024년에 크게 증가했습니다. 2025년에는 감소할 것으로 예상됩니다.