NXP Semiconductors N.V. (NASDAQ:NXPI)

최근 몇 년간 세금 관련 항목에서 주목할 만한 변화가 관찰됩니다.

현재 세금

현재 세금은 2017년 314백만 달러에서 2018년 387백만 달러로 증가했습니다. 이후 2019년에는 195백만 달러로 감소했으며, 2020년에는 266백만 달러로 소폭 증가했습니다. 2021년에는 292백만 달러로 다시 증가하여 전반적으로 변동성이 있는 추세를 보입니다.

이연된 세금

이연된 세금은 2017년 -797백만 달러에서 2018년 -211백만 달러로 감소했습니다. 2019년에는 -175백만 달러로 감소폭이 줄어들었고, 2020년에는 -349백만 달러로 다시 감소했습니다. 2021년에는 -20백만 달러로 크게 증가하여 이연된 세금의 영향이 감소했음을 시사합니다.

소득세비용(급부금)

소득세비용(급부금)은 2017년 -483백만 달러에서 2018년 176백만 달러로 크게 증가했습니다. 2019년에는 20백만 달러로 감소했으며, 2020년에는 -83백만 달러로 다시 감소했습니다. 2021년에는 272백만 달러로 크게 증가하여 소득세비용(급부금)의 변동성이 높음을 보여줍니다.

전반적으로 세금 관련 항목은 상당한 변동성을 보이며, 특히 이연된 세금과 소득세비용(급부금)에서 두드러집니다. 이러한 변동성은 세금 규정의 변화, 수익성 변화 또는 세금 계획 전략의 변화와 관련이 있을 수 있습니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 여러 세금 관련 항목의 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 데이터는 세금율, 인센티브, 그리고 기타 요인들이 시간에 따라 상당한 변동성을 보임을 나타냅니다.

세율 및 요금 차이

네덜란드의 법정 소득세율은 2017년부터 2021년까지 25%로 일정하게 유지되었습니다. 그러나, 현지 법정 세율과 네덜란드 법정 세율 간의 요금 차이는 상당한 변동성을 보였습니다. 2017년 -4.5%에서 시작하여 2018년 0.8%, 2019년 5.5%로 증가했습니다. 2020년에는 2175%라는 극단적인 수치를 기록한 후, 2021년에는 -1.9%로 감소했습니다. 이러한 급격한 변화는 특정 지역 또는 거래에 대한 세금 정책의 변화를 반영할 수 있습니다.

평가충당금 및 비공제 비용

평가충당금의 순변동은 2017년 1.1%에서 2019년 20.2%로 크게 증가했으며, 2020년에는 3500%로 급증했습니다. 2021년에는 -0.9%로 감소했습니다. 비공제 비용/손실은 2017년 2.2%에서 2019년 17.8%로 증가한 후, 2020년에는 6100%로 급격히 증가했으며, 2021년에는 2.5%로 감소했습니다. 이러한 급격한 증가는 특정 자산의 평가 절하 또는 비공제 비용의 발생을 나타낼 수 있습니다.

세금 인센티브

네덜란드 세금 인센티브는 2017년 -7.5%에서 2020년 -4800%로 감소한 후, 2021년에는 -3.2%로 소폭 증가했습니다. 외국 세금 인센티브는 2017년 -4.7%에서 2020년 -11700%로 감소한 후, 2021년에는 -7.5%로 감소했습니다. 이러한 인센티브의 감소는 세금 정책의 변화 또는 인센티브 적용 기준의 변경을 반영할 수 있습니다.

기타 요인

전년도 소득세 추정치의 변경은 2017년 -0.3%에서 2020년 -1300%로 감소한 후, 2021년에는 -1%로 소폭 증가했습니다. 다른 차이점은 2017년 -42.9%에서 2021년 -0.1%로 점진적으로 감소했습니다. 원천징수세는 2020년 1.8%에서 2021년 -3100%로 감소했습니다.

실효세율

실효세율은 2017년 -27.8%에서 2018년 7.4%, 2019년 6.9%로 증가했습니다. 2020년에는 -8300%로 급격히 감소한 후, 2021년에는 12.5%로 크게 증가했습니다. 실효세율의 변동성은 위에 언급된 모든 요인들의 복합적인 영향으로 해석될 수 있습니다.

전반적으로, 데이터는 세금 관련 항목들이 상당한 변동성을 보이며, 특히 2020년에는 몇몇 항목에서 극단적인 변화가 관찰됩니다. 이러한 변화의 원인을 파악하기 위해서는 추가적인 정보와 분석이 필요합니다.

제공된 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 변동을 보여줍니다. 전반적으로, 일부 항목은 꾸준한 감소 추세를 보이는 반면, 다른 항목은 증가하거나 변동하는 모습을 보입니다.

부채 관련 항목

영업 손실 및 세금 공제 이월은 2017년 621백만 달러에서 2021년 317백만 달러로 감소하는 추세를 보입니다. 허용되지 않는 이자 및 세금 인센티브 이월 또한 유사한 감소세를 나타내며, 2017년 156백만 달러에서 2021년 19백만 달러로 줄었습니다. 기타 미지급 부채는 2018년 83백만 달러에서 2021년 147백만 달러로 증가했습니다. 연금 부채는 2017년 93백만 달러에서 2021년 104백만 달러로 소폭 증가했습니다. 기타 비유동 부채는 2019년부터 나타나기 시작하여 2021년에는 60백만 달러를 기록했습니다.

자산 관련 항목

미수금은 2017년 71백만 달러에서 2021년 89백만 달러로 증가했습니다. 재고는 2017년 3백만 달러에서 2020년 8백만 달러로 증가했다가 2021년에는 5백만 달러로 감소했습니다. 이연법인세 자산은 2017년 1087백만 달러에서 2021년 756백만 달러로 감소하는 경향을 보입니다. 가치평가충당금은 음수 값을 가지며, 절대값은 2017년 140백만 달러에서 2020년 227백만 달러로 증가했다가 2021년에는 161백만 달러로 감소했습니다. 이연법인세자산(평가충당금 순)은 2017년 947백만 달러에서 2021년 595백만 달러로 감소했습니다. 식별된 무형 자산, 순자산은 음수 값을 가지며, 절대값은 2017년 1161백만 달러에서 2021년 20백만 달러로 크게 감소했습니다. 해외 자회사의 미분배 수익 또한 음수 값을 가지며, 절대값은 2017년 109백만 달러에서 2021년 38백만 달러로 감소했습니다. 재산, 식물 및 장비, 그물은 음수 값을 가지며, 절대값은 2017년 54백만 달러에서 2021년 7백만 달러로 감소했습니다.

기타 항목

주식 기반 보상은 2017년 25백만 달러에서 2021년 9백만 달러로 감소했습니다. 부채 구조조정은 2017년 16백만 달러에서 2021년 6백만 달러로 감소했습니다. 순 이연 법인세 포지션은 2017년 -377백만 달러에서 2021년 384백만 달러로 크게 증가했습니다. 친선은 2019년부터 음수 값을 가지며, 절대값은 2021년 83백만 달러로 증가했습니다. 다른 유동 및 비유동 자산 또한 음수 값을 가지며, 절대값은 2019년부터 증가하는 추세를 보입니다. 이연법인세 부채는 음수 값을 가지며, 절대값은 2017년 1324백만 달러에서 2021년 211백만 달러로 감소했습니다.

전반적으로, 부채 관련 항목은 감소 추세를 보이는 경우가 많으며, 자산 관련 항목은 변동성이 큰 것으로 나타났습니다. 순 이연 법인세 포지션의 긍정적인 변화는 주목할 만합니다. 이러한 추세는 회사의 재무 건전성 및 운영 전략의 변화를 반영할 수 있습니다.

최근 몇 년간 이연법인세 자산은 전반적으로 안정적인 추세를 보이다가 2020년에 상당한 증가를 보였습니다. 2017년 말 324백만 달러에서 2018년 말 293백만 달러로 소폭 감소한 후, 2019년 말까지 비슷한 수준을 유지했습니다. 그러나 2020년에는 477백만 달러로 크게 증가했으며, 이후 2021년에는 441백만 달러로 다소 감소했습니다.

이연법인세 자산

2017년에서 2019년까지는 293백만 달러에서 324백만 달러 사이에서 변동하며 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2020년에는 477백만 달러로 급증한 후 2021년에는 441백만 달러로 감소했습니다. 이러한 변동은 회계 정책 변경, 세법 변경 또는 일시적인 세무 조정으로 인한 것일 수 있습니다.

이연법인세 부채는 2017년부터 2021년까지 꾸준히 감소하는 추세를 보였습니다. 2017년 말 701백만 달러에서 2018년 말 450백만 달러로 크게 감소했으며, 2019년 말에는 282백만 달러로 더욱 감소했습니다. 2020년에는 85백만 달러로 감소폭이 둔화되었고, 2021년에는 57백만 달러로 추가 감소했습니다.

이연법인세 부채

2017년에서 2021년까지 지속적으로 감소했습니다. 701백만 달러에서 57백만 달러로 감소한 것은 세금 납부 의무 감소, 세무 조정 또는 이연법인세 부채의 상각을 반영할 수 있습니다.

두 항목을 종합적으로 고려할 때, 이연법인세 자산은 증가 추세를 보이고 이연법인세 부채는 감소 추세를 보이며, 이는 전반적으로 세무상의 이익이 증가하고 있음을 시사할 수 있습니다. 하지만 이러한 추세의 근본적인 원인을 파악하기 위해서는 추가적인 분석이 필요합니다.

재무 데이터 분석 결과, 총 자산은 2017년부터 2019년까지 감소하는 추세를 보이다가 2021년까지 소폭 증가했습니다. 2017년 24049백만 달러에서 2019년 20016백만 달러로 감소했으며, 이후 2021년에는 20864백만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 추세를 나타냈습니다.

총 부채는 2017년부터 2018년까지 증가했지만, 2019년에는 감소했습니다. 2018년 10840백만 달러로 최고점을 찍은 후 2019년 10361백만 달러로 감소했습니다. 그러나 2021년에는 14094백만 달러로 크게 증가했습니다. 조정된 총 부채 또한 유사한 패턴을 보였습니다.

주주의 자본은 2017년부터 2021년까지 지속적으로 감소하는 경향을 보였습니다. 2017년 13527백만 달러에서 2021년 6528백만 달러로 감소했습니다. 조정된 주주 자본 역시 동일한 감소 추세를 나타냈습니다.

주주에게 귀속되는 순이익은 변동성이 컸습니다. 2017년과 2018년에는 각각 2215백만 달러와 2208백만 달러로 유사한 수준을 유지했지만, 2019년에는 243백만 달러로 크게 감소했습니다. 2020년에는 52백만 달러로 더욱 감소했으며, 2021년에는 1871백만 달러로 크게 증가했습니다.

주주에게 귀속되는 조정된 순이익 또한 상당한 변동성을 보였습니다. 2019년에는 68백만 달러로 감소했고, 2020년에는 -297백만 달러로 적자를 기록했습니다. 2021년에는 1851백만 달러로 다시 흑자 전환되었습니다.

주요 관찰 사항

총 자산은 감소 추세에서 벗어나 소폭 증가했지만, 주주의 자본은 지속적으로 감소했습니다.

부채 변화

총 부채는 2021년에 크게 증가했습니다.

수익성 변동

순이익은 상당한 변동성을 보이며, 2020년에는 적자를 기록했습니다.

제공된 데이터를 분석한 결과, 수익성 지표는 상당한 변동성을 보였습니다. 순이익률은 2017년과 2018년에 23%대 수준을 유지했으나, 2019년에는 2.74%로 급감했습니다. 이후 2020년에는 0.6%까지 하락했다가 2021년에는 16.91%로 다시 상승했습니다. 조정 순이익률 역시 유사한 추세를 보였으며, 2020년에는 마이너스 값을 기록했습니다.

자산 활용도 지표인 총 자산 회전율은 2017년 0.38에서 2021년 0.53으로 꾸준히 증가하는 경향을 보였습니다. 조정된 총 자산 회전율 또한 유사한 패턴을 나타냈습니다. 이는 시간이 지남에 따라 자산을 효율적으로 활용하는 능력이 개선되었음을 시사합니다.

재무 레버리지 비율은 2017년 1.78에서 2021년 3.2로 증가했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 역시 유사한 증가 추세를 보였습니다. 이는 부채를 활용한 재무 구조가 점차 강화되었음을 의미합니다. 다만, 높은 레버리지는 재무 위험을 증가시킬 수 있으므로 주의가 필요합니다.

자기자본이익률(ROE)은 2017년 16.37%에서 2019년 2.57%로 크게 감소한 후, 2021년에는 28.66%로 급증했습니다. 조정된 자기자본비율 역시 유사한 변동성을 보였습니다. 이는 순이익의 변동에 따라 자기자본이익률이 크게 영향을 받았음을 나타냅니다.

자산수익률(ROA) 비율은 2017년 9.21%에서 2019년 1.21%로 감소한 후, 2021년에는 8.97%로 회복되었습니다. 조정된 자산수익률(ROA) 비율 역시 유사한 패턴을 보였습니다. 이는 전반적인 자산 활용의 효율성이 변동되었음을 시사합니다.

주요 관찰 사항

수익성 지표의 변동성이 큼. 특히 2019년과 2020년에 수익성이 크게 저하됨.

자산 회전율은 꾸준히 개선되는 추세.

재무 레버리지는 증가 추세이며, 재무 위험 관리가 필요함.

자기자본이익률은 순이익 변동에 민감하게 반응함.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 주주에게 귀속되는 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2017년과 2018년에는 각각 2215백만 달러, 2208백만 달러를 기록하며 유사한 수준을 유지했으나, 2019년에는 243백만 달러로 급감했습니다. 2020년에는 52백만 달러로 더욱 감소한 후, 2021년에는 1871백만 달러로 크게 반등했습니다.

주주에게 귀속되는 조정된 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2017년 1418백만 달러, 2018년 1997백만 달러로 증가했으나, 2019년에는 68백만 달러로 감소했습니다. 2020년에는 -297백만 달러의 손실을 기록하며 마이너스로 전환되었고, 2021년에는 1851백만 달러로 다시 흑자 전환되었습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2017년 23.93%에서 2018년 23.47%로 소폭 감소했습니다. 2019년에는 2.74%로 급격히 하락했고, 2020년에는 0.6%까지 떨어졌습니다. 2021년에는 16.91%로 크게 개선되었지만, 2017년 및 2018년 수준에는 미치지 못했습니다.

순이익률(조정)

조정된 순이익률은 2017년 15.32%에서 2018년 21.23%로 증가했습니다. 2019년에는 0.77%로 감소했으며, 2020년에는 -3.45%로 마이너스로 전환되었습니다. 2021년에는 16.73%로 다시 흑자 전환되었지만, 2018년 수준에는 미치지 못했습니다.

전반적으로, 순이익과 조정된 순이익 모두 2019년과 2020년에 상당한 감소를 경험했으며, 2021년에 회복세를 보였습니다. 순이익률 또한 유사한 패턴을 보였으며, 특히 조정된 순이익률은 2020년에 손실을 기록했습니다. 2021년의 회복은 긍정적인 신호이지만, 과거 수준으로 완전히 회복되지는 못했습니다.

총 자산

총 자산은 2017년 24049백만 달러에서 2018년 21530백만 달러로 감소했습니다. 이후 2019년에는 20016백만 달러로 소폭 감소했고, 2020년에는 19847백만 달러로 비슷한 수준을 유지했습니다. 2021년에는 20864백만 달러로 증가하여 2017년 수준에 근접했습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보였습니다. 2017년 23725백만 달러에서 2018년 21237백만 달러로 감소했고, 2019년에는 19723백만 달러, 2020년에는 19370백만 달러로 감소했습니다. 2021년에는 20423백만 달러로 증가했습니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2017년 0.38에서 2018년 0.44로 증가했습니다. 2019년에도 0.44를 유지했고, 2020년에는 0.43으로 소폭 감소했습니다. 2021년에는 0.53으로 크게 증가하여 관찰 기간 중 가장 높은 수준을 기록했습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 추세를 보였습니다. 2017년 0.39에서 2018년 0.44로 증가했고, 2019년에는 0.45로 소폭 증가했습니다. 2020년에는 0.44로 감소했고, 2021년에는 0.54로 크게 증가했습니다.

전반적으로 자산 규모는 2017년부터 2020년까지 감소하는 추세를 보이다가 2021년에 증가했습니다. 자산 회전율은 2017년부터 2020년까지 비교적 안정적인 수준을 유지하다가 2021년에 크게 증가했습니다. 이는 자산 활용 효율성이 개선되었음을 시사합니다. 조정된 자산 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 패턴을 보였습니다.

제시된 데이터는 특정 기간 동안의 재무적 지표 변화를 보여줍니다. 총 자산은 2017년 말 24049백만 달러에서 2019년 말 20016백만 달러로 감소하는 추세를 보였습니다. 이후 2021년 말에는 20864백만 달러로 증가했지만, 2017년 수준에는 미치지 못했습니다.

조정된 총 자산 역시 유사한 패턴을 나타냈습니다. 2017년 말 23725백만 달러에서 2019년 말 19723백만 달러로 감소했으며, 2021년 말에는 20423백만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산의 감소폭은 총 자산의 감소폭과 유사하게 나타났습니다.

주주의 자본은 2017년 말 13527백만 달러에서 2021년 말 6528백만 달러로 지속적으로 감소했습니다. 이러한 감소 추세는 조정된 주주 자본에서도 동일하게 관찰되었으며, 2017년 말 13904백만 달러에서 2021년 말 6144백만 달러로 감소했습니다. 주주 자본의 감소는 회사의 재무 구조에 상당한 영향을 미쳤을 것으로 판단됩니다.

재무 레버리지 비율은 2017년 1.78에서 2021년 3.2로 꾸준히 증가했습니다. 이는 부채를 활용한 자금 조달이 증가했음을 시사합니다. 조정된 재무 레버리지 비율 역시 2017년 1.71에서 2021년 3.32로 증가하여, 조정된 자산 기준으로도 부채 의존도가 높아졌음을 보여줍니다.

주요 관찰 사항

총 자산 및 주주 자본은 감소 추세를 보이다가 2021년에 소폭 반등했습니다.

재무 레버리지 비율은 지속적으로 증가하여 부채 의존도가 높아졌습니다.

전반적으로, 데이터는 자산 및 자본 규모의 변동성과 부채 활용 증가를 보여줍니다. 이러한 변화는 회사의 재무 건전성 및 위험 프로필에 영향을 미칠 수 있으며, 추가적인 분석을 통해 그 원인과 결과를 파악할 필요가 있습니다.

최근 몇 년간 주주에게 귀속되는 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2017년과 2018년에는 각각 2215백만 달러, 2208백만 달러를 기록하며 유사한 수준을 유지했으나, 2019년에는 243백만 달러로 크게 감소했습니다. 2020년에는 52백만 달러로 더욱 감소한 후, 2021년에는 1871백만 달러로 다시 증가했습니다.

주주에게 귀속되는 조정된 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2017년 1418백만 달러, 2018년 1997백만 달러에서 2019년 68백만 달러로 감소했고, 2020년에는 -297백만 달러의 손실을 기록했습니다. 2021년에는 1851백만 달러로 회복되었습니다.

주주의 자본은 전반적으로 감소하는 추세를 보였습니다. 2017년 13527백만 달러에서 2021년 6528백만 달러로 감소했습니다. 조정된 주주 자본 역시 유사한 감소세를 보였으며, 2017년 13904백만 달러에서 2021년 6144백만 달러로 감소했습니다.

자기자본이익률(ROE)은 변동성이 컸습니다. 2017년 16.37%, 2018년 21.02%로 증가했다가 2019년 2.57%, 2020년 0.58%로 급격히 감소했습니다. 2021년에는 28.66%로 크게 반등했습니다.

조정된 자기자본이익률(ROE) 또한 상당한 변동성을 보였습니다. 2017년 10.2%, 2018년 18.73%로 증가했다가 2019년 0.72%, 2020년 -3.47%로 감소했습니다. 2021년에는 30.13%로 크게 증가했습니다.

주요 관찰 사항

순이익과 조정된 순이익 모두 2019년과 2020년에 큰 폭으로 감소한 후 2021년에 회복되었습니다.

주주의 자본과 조정된 주주 자본은 지속적으로 감소했습니다.

ROE와 조정된 ROE는 모두 변동성이 컸으며, 2021년에 상당한 증가를 보였습니다.

최근 몇 년간 주주에게 귀속되는 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2017년과 2018년에는 각각 2215백만 달러, 2208백만 달러를 기록하며 유사한 수준을 유지했으나, 2019년에는 243백만 달러로 크게 감소했습니다. 2020년에는 52백만 달러로 더욱 감소한 후, 2021년에는 1871백만 달러로 다시 증가했습니다.

주주에게 귀속되는 조정된 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2017년 1418백만 달러, 2018년 1997백만 달러로 증가했으나, 2019년에는 68백만 달러로 감소했습니다. 2020년에는 -297백만 달러의 손실을 기록했으며, 2021년에는 1851백만 달러로 회복되었습니다.

총 자산은 2017년 24049백만 달러에서 2019년 20016백만 달러로 감소하는 추세를 보였습니다. 2020년에는 19847백만 달러로 소폭 감소했지만, 2021년에는 20864백만 달러로 다시 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 패턴을 보였습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 2017년 9.21%에서 2018년 10.26%로 증가했으나, 2019년에는 1.21%로 급격히 감소했습니다. 2020년에는 0.26%까지 하락한 후, 2021년에는 8.97%로 회복되었습니다.

조정된 자산수익률(ROE) 비율 또한 비슷한 변동성을 보였습니다. 2017년 5.98%에서 2018년 9.4%로 증가했으나, 2019년에는 0.34%로 감소했습니다. 2020년에는 -1.53%의 손실을 기록했으며, 2021년에는 9.06%로 회복되었습니다.

주요 관찰 사항

순이익과 조정된 순이익 모두 2020년에 상당한 감소를 경험했으며, 2021년에 회복되는 모습을 보였습니다.

추세

총 자산은 전반적으로 안정적인 추세를 유지하고 있지만, 순이익과 ROE 비율은 상당한 변동성을 보입니다.

잠재적 고려 사항

2020년의 실적 부진 원인과 2021년의 회복 요인을 추가적으로 분석할 필요가 있습니다.