PayPal Holdings Inc. (NASDAQ:PYPL)

최근 몇 년간 소득세 비용의 경상 부분은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2018년 4억 9천만 달러에서 2022년에는 17억 5천 8백만 달러로 증가했습니다. 이러한 증가는 전반적인 수익 증가 또는 세율 변화와 관련이 있을 수 있습니다.

소득세 비용의 경상 부분

2018년 4억 9천만 달러에서 2022년 17억 5천 8백만 달러로 증가했습니다. 2019년에는 8억 8백만 달러, 2020년에는 6억 9천 8백만 달러, 2021년에는 4억 1천 2백만 달러를 기록했습니다.

소득세 비용(급부금)의 이연 부분은 변동성이 컸습니다. 2018년에는 -1억 7천 1백만 달러, 2019년에는 -2억 6천 9백만 달러, 2020년에는 1억 6천 5백만 달러, 2021년에는 -4억 8천 2백만 달러, 2022년에는 -8억 1천 1백만 달러를 기록했습니다. 이연 세금 자산 및 부채의 인식 또는 조정과 관련된 변화를 반영할 수 있습니다.

소득세 비용(급부금)의 이연 부분

2018년 -1억 7천 1백만 달러에서 2022년 -8억 1천 1백만 달러로 변동했습니다. 2020년에만 양수 값을 보였습니다.

소득세 비용(급부금)은 2018년 3억 1천 9백만 달러에서 2019년 5억 3천 9백만 달러로 증가한 후 2020년 8억 6천 3백만 달러로 추가 증가했습니다. 그러나 2021년에는 -7천만 달러로 감소했고, 2022년에는 -9억 4천 7백만 달러로 더욱 감소했습니다. 이러한 감소는 이연 세금 자산의 활용 또는 세금 공제 증가와 관련이 있을 수 있습니다.

소득세 비용(급부금)

2018년 3억 1천 9백만 달러에서 2022년 -9억 4천 7백만 달러로 변동했습니다. 2021년과 2022년에 음수 값을 보였습니다.

전반적으로 소득세 비용의 경상 부분은 증가하는 반면, 소득세 비용(급부금)은 이연 부분의 영향으로 인해 변동성이 컸으며, 최근에는 감소하는 추세를 보였습니다. 이러한 추세는 회사의 세금 전략 및 재무 보고에 영향을 미칠 수 있습니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 여러 세금 관련 항목의 변화를 보여줍니다. 전반적으로, 세금 관련 비율들은 상당한 변동성을 보이며, 특정 항목 간의 상호 작용을 통해 전체적인 세금 부담에 영향을 미치는 것으로 보입니다.

연방 법정 세율

연방 법정 세율은 2018년부터 2022년까지 일관되게 21%를 유지했습니다. 이는 해당 기간 동안 세금 정책의 기본적인 틀이 변하지 않았음을 시사합니다.

다른 세율로 과세되는 국내 소득은 2018년과 2019년에는 데이터가 존재하지 않지만, 2020년에는 -1.7%로 나타났으며, 2021년에는 -0.6%로 소폭 증가했습니다. 이는 국내 소득에 대한 세금 부담이 감소했음을 의미할 수 있습니다.

주세, 연방 혜택 순

주세 및 연방 혜택 순은 2018년 -0.1%에서 2020년 2.2%로 증가했다가 2021년 0.9%로 감소했습니다. 이러한 변동성은 주세 정책이나 연방 혜택 프로그램의 변화와 관련이 있을 수 있습니다.

다른 세율로 과세되는 외국 소득은 2018년 -3.9%에서 2021년 -13.4%로 지속적으로 감소했으며, 2022년에는 -12.2%로 소폭 증가했습니다. 이는 해외 소득에 대한 세금 부담이 증가했음을 나타냅니다.

주식형 보상 비용

주식형 보상 비용은 2018년 -4.1%에서 2020년 -1.2%로 감소했다가 2021년 -7.3%로 크게 감소했습니다. 그러나 2022년에는 4.1%로 급격히 증가했습니다. 이는 주식 기반 보상 프로그램의 변화 또는 주가 변동과 관련이 있을 수 있습니다.

세액 공제는 2018년 -2.1%에서 2021년 -2.4%로 소폭 감소했으며, 2022년에는 -0.4%로 크게 감소했습니다. 이는 세액 공제 혜택이 감소했음을 의미합니다.

평가충당금 변동

평가충당금 변동은 2019년부터 2022년까지 점진적으로 증가하여 2.2%에 도달했습니다. 이는 자산 가치 평가와 관련된 충당금이 증가했음을 나타냅니다.

그룹 내 지적 재산 이전은 2018년 0.7%에서 2019년 7.6%로 크게 증가했다가 2021년 0.7%로 감소한 후 2022년 10%로 다시 증가했습니다. 이는 그룹 내 지적 재산 이전 전략의 변화를 반영할 수 있습니다.

세법 이전의 실효 소득세율

세법 이전의 실효 소득세율은 2018년 12.5%에서 2019년 18%로 증가한 후 2020년 17%로 감소했습니다. 2021년에는 -1.7%로 급격히 감소했으며, 2022년에는 28.1%로 크게 증가했습니다. 이는 세금 정책 변화 및 기타 요인에 따른 영향을 보여줍니다.

미국 세제 개혁(세법)은 2018년에 0.9%의 영향을 미쳤지만, 이후 데이터는 존재하지 않습니다.

실효 소득세율

실효 소득세율은 세법 이전의 실효 소득세율과 유사한 추세를 보이며, 2018년 13.4%에서 2019년 18%로 증가한 후 2020년 17%로 감소했습니다. 2021년에는 -1.7%로 급격히 감소했으며, 2022년에는 28.1%로 크게 증가했습니다. 이는 세금 정책 변화 및 기타 요인에 따른 영향을 보여줍니다.

전반적으로, 데이터는 세금 관련 비율들이 상당한 변동성을 보이며, 다양한 요인들이 세금 부담에 영향을 미치는 것을 보여줍니다. 특히, 2021년과 2022년의 실효 소득세율 변화는 주목할 만합니다.

제시된 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 변동을 보여줍니다. 순영업손실 및 신용이월은 2018년 1억 9,600만 달러에서 2022년 3억 5,500만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 적립, 수당 및 선불 항목 역시 비슷한 추세를 보이며, 2018년 1억 7,900만 달러에서 2022년 4억 2,700만 달러로 증가했습니다.

리스 부채는 2019년에 처음 보고되었으며, 1억 2,000만 달러에서 시작하여 2020년 1억 8,800만 달러, 2021년 1억 7,600만 달러, 2022년 1억 7,300만 달러로 변동했습니다. 파트너십 투자는 2018년 900만 달러에서 2020년 600만 달러로 감소한 후 2021년과 2022년에 각각 500만 달러를 유지했습니다.

주식 기반 보상은 2018년 1억 3,600만 달러에서 2020년 1억 9,600만 달러로 증가했다가 2021년 1억 8,800만 달러, 2022년 1억 5,400만 달러로 감소했습니다. 순 미실현 손실은 2018년 800만 달러에서 2022년 1억 5,100만 달러로 크게 증가했습니다. 취득한 무형 자산은 2022년에 처음 보고되었으며 3,800만 달러로 기록되었습니다.

고정 자산 및 기타 무형 자산은 2019년 8,800만 달러에서 2022년 6억 5,500만 달러로 크게 증가했습니다. 이연법인세 자산은 2018년 5억 2,800만 달러에서 2022년 19억 5,300만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 가치평가충당금은 2018년 -1억 3,200만 달러에서 2022년 -3억 4,100만 달러로 감소했습니다.

순이연법인세 자산은 2018년 3억 9,600만 달러에서 2022년 16억 1,200만 달러로 증가했습니다. 송금되지 않은 해외 소득은 2018년 -3,500만 달러에서 2022년 -4,200만 달러로 감소했습니다. 순 미실현 이익은 2018년 -2,100만 달러에서 2020년 -4억 4,000만 달러로 감소한 후 2022년 -1억 3,500만 달러로 증가했습니다.

이연법인세 부채는 2018년 -2억 8,100만 달러에서 2020년 -7억 8,600만 달러로 증가한 후 2022년 -3억 2,700만 달러로 감소했습니다. 순이연법인세 자산(부채)은 2018년 1억 1,500만 달러에서 2022년 12억 8,500만 달러로 크게 증가했습니다. ROU 리스 자산은 2019년에 처음 보고되었으며, 2019년 -1억 1,600만 달러에서 2022년 -1억 3,800만 달러로 변동했습니다.

이연법인세 자산, 비유동(기타자산에 포함)

2018년부터 2022년까지 이연법인세 자산은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2018년 2억 2,400만 달러에서 2019년 3억 9,600만 달러로 크게 증가했으며, 2020년에는 1억 4,200만 달러로 감소했습니다. 이후 2021년에는 5억 4,700만 달러로 다시 증가했고, 2022년에는 13억 1,000만 달러로 급증했습니다. 이러한 변동성은 회사의 세금 전략 및 미래 세금 공제 가능성에 대한 예상 변화를 반영할 수 있습니다. 특히 2022년의 급격한 증가는 상당한 규모의 미래 세금 혜택을 예상하고 있음을 시사합니다.

유동이 아닌 이연법인세 부채(이연법인세부채 및 기타 장기부채에 포함)

유동이 아닌 이연법인세 부채는 2018년 1억 900만 달러에서 2019년 8,900만 달러로 증가했습니다. 2020년에는 7,500만 달러로 소폭 감소했지만, 2021년에는 1억 8,600만 달러로 다시 증가했습니다. 2022년에는 2,500만 달러로 크게 감소했습니다. 이연법인세 부채의 변동성은 회사의 세금 관련 의무 및 미래 세금 납부 시점에 대한 예상 변화를 나타낼 수 있습니다. 2022년의 감소는 세금 부채의 결제 또는 세금 관련 규정의 변경과 관련될 수 있습니다.

전반적으로 이연법인세 자산은 증가 추세를 보이고, 이연법인세 부채는 변동성을 보이며 2022년에 감소했습니다. 이러한 추세는 회사의 세금 전략, 미래 세금 혜택 예상, 그리고 세금 관련 의무 관리에 대한 변화를 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.

전반적으로, 보고된 기간 동안 자산과 부채 모두 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 주주 자본은 증가세를 보이다가 마지막 보고 기간에 감소했습니다. 순이익은 변동성을 보였습니다.

자산

총 자산은 2018년 433억 3천만 달러에서 2022년 787억 1천만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 증가 추세를 보였습니다. 2019년과 2020년 사이에 가장 큰 증가폭을 보였으며, 이후 증가율은 둔화되었습니다.

부채

총 부채는 2018년 279억 4천만 달러에서 2022년 584억 4천만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 부채 역시 유사한 추세를 나타냈습니다. 부채 증가는 자산 증가와 함께 이루어졌으며, 전반적으로 재무 레버리지가 증가했음을 시사합니다.

주주 자본

PayPal 주주의 총 자본은 2018년 153억 8천만 달러에서 2021년 217억 2천만 달러로 증가했지만, 2022년에는 202억 7천만 달러로 감소했습니다. 조정된 총 주주 자본 역시 유사한 패턴을 보였습니다. 2022년의 감소는 순이익 감소 및 기타 요인에 기인할 수 있습니다.

순이익

순이익은 2018년 20억 5천만 달러에서 2020년 42억 2천만 달러로 증가했지만, 2021년에는 41억 6천만 달러로 소폭 감소했고, 2022년에는 24억 1천만 달러로 더욱 감소했습니다. 조정된 순이익 역시 유사한 변동성을 보였습니다. 2022년의 순이익 감소는 수익성 악화를 나타냅니다.

전반적으로, 자산과 부채는 꾸준히 증가했지만, 주주 자본은 2022년에 감소하고 순이익은 변동성을 보였습니다. 이러한 추세는 회사의 성장 전략, 시장 상황 및 운영 효율성에 대한 추가적인 분석을 필요로 합니다.

제공된 데이터를 분석한 결과, 여러 재무 비율에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.

수익성

순이익률은 2018년 13.31%에서 2020년 19.59%로 증가했다가 2022년에는 8.79%로 감소했습니다. 조정 순이익률 역시 유사한 추세를 보이며, 2020년에 20.36%로 정점을 찍은 후 2022년에는 5.84%로 하락했습니다. 이는 전반적으로 수익성이 개선되었다가 이후 감소하는 패턴을 나타냅니다.

자산 활용도

총 자산 회전율은 2018년부터 2022년까지 0.35에서 0.36 사이의 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 조정된 총 자산 회전율 또한 유사한 패턴을 보였습니다. 이는 자산 활용 측면에서 큰 변화가 없음을 시사합니다.

레버리지

재무 레버리지 비율은 2018년 2.82에서 2022년 3.88로 꾸준히 증가했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 역시 유사한 증가 추세를 보이며, 2022년에는 4.08에 도달했습니다. 이는 부채를 활용한 재무 구조가 점차 강화되고 있음을 나타냅니다.

투자 수익률

자기자본이익률(ROE)은 2018년 13.37%에서 2020년 20.99%로 증가했다가 2022년에는 11.93%로 감소했습니다. 조정된 자기자본비율 역시 유사한 추세를 보였습니다. 자산수익률(ROA) 비율 또한 2020년 5.97%에서 2022년 3.07%로 감소했습니다. 조정된 ROA 비율 역시 감소세를 보였습니다. 이는 투자 효율성이 전반적으로 감소하고 있음을 시사합니다.

전반적으로, 2020년까지 수익성과 투자 수익률이 개선되었으나, 2022년에는 감소하는 경향을 보입니다. 동시에 재무 레버리지는 꾸준히 증가하고 있습니다. 이러한 추세는 향후 수익성 유지 및 부채 관리 측면에서 주의가 필요함을 시사합니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 수익성 지표에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.

순수입

2018년 20억 5,700만 달러에서 2020년 42억 200만 달러로 증가세를 보였습니다. 그러나 2021년에는 41억 6,900만 달러로 소폭 감소했으며, 2022년에는 24억 1,900만 달러로 크게 감소했습니다.

조정된 순이익

조정된 순이익은 2018년 18억 8,600만 달러에서 2020년 43억 6,700만 달러로 순이익과 유사한 증가 추세를 나타냈습니다. 2021년에는 36억 8,700만 달러로 감소했고, 2022년에는 16억 800만 달러로 더욱 감소했습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2018년 13.31%에서 2020년 19.59%로 꾸준히 증가했습니다. 2021년에는 16.43%로 감소했으며, 2022년에는 8.79%로 크게 하락했습니다. 이는 수익 증가율에 비해 순이익 증가율이 둔화되었음을 시사합니다.

순이익률(조정)

조정된 순이익률은 2018년 12.21%에서 2020년 20.36%로 증가했습니다. 2021년에는 14.53%로 감소했고, 2022년에는 5.84%로 급격히 감소했습니다. 조정된 순이익률의 감소폭은 순이익률의 감소폭보다 더 컸습니다.

전반적으로, 2018년부터 2020년까지는 수익성이 개선되었으나, 2021년과 2022년에는 수익성이 크게 악화된 것으로 보입니다. 특히 2022년의 순이익 및 조정된 순이익률의 감소는 주목할 만합니다. 이러한 추세의 원인에 대한 추가적인 분석이 필요합니다.

총 자산

총 자산은 2018년 말 433억 3,200만 달러에서 2022년 말 787억 1,700만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 증가율은 2018년에서 2019년 사이에 18.5%로 가장 높았으며, 이후 증가율은 점차 둔화되어 2021년에서 2022년 사이에는 3.8%의 증가율을 보였습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보이며, 2018년 말 431억 800만 달러에서 2022년 말 774억 700만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산의 증가율은 총 자산과 거의 동일한 패턴을 나타냅니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2018년 0.36에서 2020년 0.30으로 감소한 후 2021년 0.33, 2022년 0.35로 소폭 상승했습니다. 전반적으로는 변동성이 있지만, 0.30에서 0.36 사이의 범위 내에서 유지되었습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 유사한 추세를 보입니다. 2018년 0.36에서 2020년 0.31로 감소한 후 2021년 0.34, 2022년 0.36으로 상승했습니다. 조정된 총 자산 회전율 역시 0.31에서 0.36 사이의 범위 내에서 변동했습니다.

전반적으로 자산 규모는 꾸준히 증가했지만, 자산 회전율은 상대적으로 안정적인 수준을 유지하거나 소폭 개선되는 경향을 보였습니다. 이는 자산 증가가 수익성 악화로 이어지지 않았음을 시사합니다.

제시된 데이터는 2018년부터 2022년까지의 재무 정보를 보여줍니다. 전반적으로 자산 규모는 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.

총 자산

총 자산은 2018년 433억 3천만 달러에서 2022년 787억 1천만 달러로 증가했습니다. 2019년과 2020년의 증가폭이 상대적으로 크며, 2021년과 2022년에는 증가율이 다소 둔화되었습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2018년 431억 8천만 달러에서 2022년 774억 7천만 달러로 증가하는 추세를 보입니다. 총 자산과 유사하게 2019년과 2020년에 큰 폭으로 증가했으며, 이후 증가율이 둔화되었습니다.

PayPal 주주의 총 자본

PayPal 주주의 총 자본은 2018년 153억 8천만 달러에서 2021년 217억 2천만 달러로 증가했지만, 2022년에는 202억 7천만 달러로 감소했습니다. 2021년까지는 꾸준한 증가세를 보였으나, 2022년에 감소세로 전환되었습니다.

조정된 총 PayPal 주주 자본

조정된 총 PayPal 주주 자본은 2018년 152억 7천만 달러에서 2021년 213억 6천만 달러로 증가한 후, 2022년에는 189억 8천만 달러로 감소했습니다. 주주의 총 자본과 유사한 패턴을 보이며, 2022년에 감소했습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2018년 2.82에서 2022년 3.88로 꾸준히 증가했습니다. 이는 부채를 활용한 자산 확장이 이루어졌음을 시사합니다.

재무 레버리지 비율(조정)

조정된 재무 레버리지 비율 또한 2018년 2.82에서 2022년 4.08로 증가했습니다. 조정된 비율은 조정되지 않은 비율보다 더 높은 수치를 나타내며, 부채 활용도가 더 높음을 의미합니다. 특히 2022년의 증가폭이 두드러집니다.

전반적으로 자산 규모는 증가했지만, 주주 자본은 2022년에 감소했습니다. 재무 레버리지 비율의 지속적인 증가는 부채 의존도가 높아지고 있음을 나타냅니다. 특히 조정된 재무 레버리지 비율의 증가는 주의 깊게 살펴볼 필요가 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

수익성

순수입은 2018년 2057백만 달러에서 2020년 4202백만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 그러나 2021년에는 4169백만 달러로 소폭 감소한 후 2022년에는 2419백만 달러로 크게 감소했습니다.

조정된 순이익은 순수입과 유사한 추세를 보였으며, 2018년 1886백만 달러에서 2020년 4367백만 달러로 증가했다가 2022년에는 1608백만 달러로 감소했습니다.

자본

총 주주 자본은 2018년 15386백만 달러에서 2021년 21727백만 달러로 증가했습니다. 그러나 2022년에는 20274백만 달러로 감소했습니다.

조정된 총 주주 자본 역시 유사한 패턴을 보였으며, 2018년 15271백만 달러에서 2021년 21366백만 달러로 증가했다가 2022년에는 18989백만 달러로 감소했습니다.

수익률

자기자본이익률(ROE)은 2018년 13.37%에서 2020년 20.99%로 증가했습니다. 2021년에는 19.19%로 소폭 감소한 후 2022년에는 11.93%로 크게 감소했습니다.

조정된 자기자본비율은 ROE와 유사한 추세를 보였으며, 2018년 12.35%에서 2020년 21.89%로 증가했다가 2022년에는 8.47%로 크게 감소했습니다.

전반적으로 수익성과 수익률은 2020년까지 증가하는 추세를 보였지만, 2022년에는 상당한 감소세를 보였습니다. 주주 자본은 2021년까지 증가했지만, 2022년에는 감소했습니다. 이러한 추세는 수익성 감소와 자본 구조 변화가 수익률에 미치는 영향을 시사합니다.

최근 몇 년간 순수입은 변동성을 보였습니다. 2018년 20억 5,700만 달러에서 2019년 24억 5,900만 달러로 증가한 후 2020년에는 42억 200만 달러로 크게 증가했습니다. 그러나 2021년에는 41억 6,900만 달러로 소폭 감소했고, 2022년에는 24억 1,900만 달러로 더욱 감소했습니다.

조정된 순이익은 순수익과 유사한 추세를 보였습니다. 2018년 18억 8,600만 달러에서 2019년 21억 9,000만 달러로 증가했으며, 2020년에는 43억 6,700만 달러로 크게 증가했습니다. 2021년에는 36억 8,700만 달러로 감소했고, 2022년에는 16억 800만 달러로 더욱 감소했습니다. 조정된 순이익은 전반적으로 순수익보다 낮은 수준을 유지했습니다.

총 자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2018년 433억 3,200만 달러에서 2019년 513억 3,300만 달러, 2020년 703억 7,900만 달러, 2021년 758억 300만 달러, 2022년 787억 1,700만 달러로 증가했습니다. 증가율은 시간이 지남에 따라 둔화되는 경향을 보였습니다.

조정된 총 자산 역시 총 자산과 유사한 증가 추세를 보였습니다. 2018년 431억 800만 달러에서 2019년 509억 3,700만 달러, 2020년 702억 3,700만 달러, 2021년 752억 5,600만 달러, 2022년 774억 700만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산은 총 자산과 거의 유사한 수준을 유지했습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 변동성을 보였습니다. 2018년 4.75%에서 2019년 4.79%로 소폭 증가한 후 2020년에는 5.97%로 크게 증가했습니다. 2021년에는 5.5%로 감소했고, 2022년에는 3.07%로 더욱 감소했습니다. ROE 비율은 순이익의 변동에 영향을 받는 것으로 보입니다.

조정된 ROE 비율 역시 ROE 비율과 유사한 추세를 보였습니다. 2018년 4.38%에서 2019년 4.3%로 소폭 감소한 후 2020년에는 6.22%로 크게 증가했습니다. 2021년에는 4.9%로 감소했고, 2022년에는 2.08%로 더욱 감소했습니다. 조정된 ROE 비율은 전반적으로 ROE 비율보다 낮은 수준을 유지했습니다.