유동성 비율 분석
유동성 비율은 회사가 단기적인 의무를 이행할 수 있는 능력을 측정합니다.
유동성 비율(요약)
Ulta Beauty Inc., 유동성 비율
| 2023. 1. 28. | 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | 2019. 2. 2. | 2018. 2. 3. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현재 유동성 비율 | 1.61 | 1.46 | 1.87 | 1.81 | 2.32 | 2.64 | |
| 빠른 유동성 비율 | 0.56 | 0.43 | 0.92 | 0.56 | 0.66 | 0.77 | |
| 현금 유동성 비율 | 0.44 | 0.28 | 0.78 | 0.44 | 0.50 | 0.62 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-01-28), 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01), 10-K (보고 날짜: 2019-02-02), 10-K (보고 날짜: 2018-02-03).
- 현재 유동성 비율
- 2018년부터 2023년까지의 추이를 살펴보면, 현재 유동성 비율은 전반적으로 감소하는 경향이 있었으나 2021년 이후 다소 반등하는 모습을 보이고 있다. 특히, 2018년에는 2.64로 상대적으로 높은 수준이었으나, 2022년에는 1.46으로 낮아졌으며, 2023년에는 다시 1.61로 소폭 증가하였다. 이러한 변화는 회사의 단기 채무 상환 능력이 일부 기간 동안 약화되었음을 시사하나, 최근 회복세로 해석될 수 있다.
- 빠른 유동성 비율
- 빠른 유동성 비율 역시 2018년에서 2023년까지 전반적으로 하락하는 추세를 보여주고 있다. 2018년에는 0.77였으며, 2020년 이후에는 계속 낮은 수준을 유지하다 2021년과 2023년에 일시적으로 상승했다. 특히 2021년에는 0.92로 회복되었으나, 2022년과 2023년에는 각각 0.43과 0.56으로 낮아졌다. 이 수치는 재고 등을 제외한 신속히 현금화 가능한 자산 대비 유동부채의 비율임을 고려할 때, 유동성 확보에 대한 압력이 있었음을 보여준다.
- 현금 유동성 비율
- 현금 유동성 비율은 2018년부터 2023년까지의 데이터에서 지속적으로 하락하는 추세를 보이다가 2021년에 일시적으로 상승하였다. 2018년에는 0.62였으며, 2020년까지 감소하다가 2021년에 0.78로 급증한 후 다시 2022년과 2023년에 각각 0.28과 0.44로 낮아졌다. 이는 현금과 유사한 자산의 비중이 일시적으로 증가했음을 의미하지만, 전반적으로는 낮은 수준이 유지되고 있어, 현금 확보 능력 측면에서 제한적일 수 있음을 시사한다.
현재 유동성 비율
Ulta Beauty Inc., 현재 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 1. 28. | 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | 2019. 2. 2. | 2018. 2. 3. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | |||||||
| 유동 자산 | 2,709,304) | 2,281,183) | 2,514,777) | 2,055,317) | 1,914,861) | 1,693,743) | |
| 유동부채 | 1,681,775) | 1,558,010) | 1,343,713) | 1,137,261) | 823,736) | 642,166) | |
| 유동성 비율 | |||||||
| 현재 유동성 비율1 | 1.61 | 1.46 | 1.87 | 1.81 | 2.32 | 2.64 | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현재 유동성 비율경쟁자2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 1.05 | 0.94 | 1.14 | 1.05 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 1.41 | 1.01 | 1.23 | 1.08 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 1.10 | 1.02 | 1.19 | 1.01 | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 1.21 | 1.27 | 1.46 | 1.24 | — | — | |
| 현재 유동성 비율부문 | |||||||
| 소비자 임의 유통 및 소매 | 1.10 | 0.98 | 1.17 | 1.06 | — | — | |
| 현재 유동성 비율산업 | |||||||
| 임의소비재 | 1.20 | 1.15 | 1.25 | 1.19 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-01-28), 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01), 10-K (보고 날짜: 2019-02-02), 10-K (보고 날짜: 2018-02-03).
1 2023 계산
현재 유동성 비율 = 유동 자산 ÷ 유동부채
= 2,709,304 ÷ 1,681,775 = 1.61
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 유동 자산의 추세
- 2018년부터 2023년까지 유동 자산은 전반적으로 증가하는 경향을 나타내고 있다. 2018년에는 약 1,693,743천 달러였으며, 2023년에는 약 2,709,304천 달러로 상승하여 약 60% 이상의 성장률을 보였다. 이는 회사의 유동성 확보를 위한 자산이 점차 증가하고 있음을 의미한다.
- 유동 부채의 변화
- 유동 부채 역시 같은 기간 동안 지속적으로 증가하였으며, 2018년 642,166천 달러에서 2023년 1,681,775천 달러로 늘어났다. 이는 부채 증가에도 불구하고 전체 유동 자산의 증가폭이 더 크기 때문에 회사의 유동성 유지 가능성이 유지되고 있음을 시사한다.
- 현재 유동성 비율의 변동
- 현재 유동성 비율은 2018년 2.64에서 2022년 1.46으로 낮아지는 등 일시적인 하락세를 보였으나, 2023년에는 다시 1.61로 회복되었다. 이는 단기 부채 상환 능력이 일시적으로 영향을 받았거나 유동 자산과 부채의 변동에 따른 일시적인 비율 변화로 해석할 수 있으며, 전반적으로는 유동성 지표가 안정세를 유지하고 있음을 보여준다.
빠른 유동성 비율
Ulta Beauty Inc., 빠른 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 1. 28. | 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | 2019. 2. 2. | 2018. 2. 3. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | |||||||
| 현금 및 현금성자산 | 737,877) | 431,560) | 1,046,051) | 392,325) | 409,251) | 277,445) | |
| 단기 투자 | —) | —) | —) | 110,000) | —) | 120,000) | |
| 미수금, 순 | 199,422) | 233,682) | 193,109) | 139,337) | 136,168) | 99,719) | |
| 총 빠른 자산 | 937,299) | 665,242) | 1,239,160) | 641,662) | 545,419) | 497,164) | |
| 유동부채 | 1,681,775) | 1,558,010) | 1,343,713) | 1,137,261) | 823,736) | 642,166) | |
| 유동성 비율 | |||||||
| 빠른 유동성 비율1 | 0.56 | 0.43 | 0.92 | 0.56 | 0.66 | 0.77 | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 빠른 유동성 비율경쟁자2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 0.81 | 0.69 | 0.86 | 0.83 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 0.26 | 0.20 | 0.47 | 0.23 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.09 | 0.07 | 0.28 | 0.06 | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 0.59 | 0.64 | 1.01 | 0.50 | — | — | |
| 빠른 유동성 비율부문 | |||||||
| 소비자 임의 유통 및 소매 | 0.68 | 0.57 | 0.77 | 0.68 | — | — | |
| 빠른 유동성 비율산업 | |||||||
| 임의소비재 | 0.86 | 0.81 | 0.93 | 0.89 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-01-28), 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01), 10-K (보고 날짜: 2019-02-02), 10-K (보고 날짜: 2018-02-03).
1 2023 계산
빠른 유동성 비율 = 총 빠른 자산 ÷ 유동부채
= 937,299 ÷ 1,681,775 = 0.56
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 빠른 자산
- 2018년부터 2023년까지 총 빠른 자산은 전반적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 2018년 약 4억 9천만 달러에서 2021년까지 급격하게 성장하였으며, 이후 2022년과 2023년에 각각 약 6억 6천만 달러와 약 9억 3천만 달러에 달했습니다. 이 상승은 단기 유동성 확보를 위한 자산 포트폴리오의 확장을 반영할 수 있으며, 전반적인 유동성 상태의 강화에 기여했음을 시사합니다.
- 유동부채
- 유동부채 역시 지속적으로 증가하는 추세입니다. 2018년 약 6억 4천만 달러에서 2023년에는 약 16억 8천만 달러로 증가하였으며, 이는 부채 규모의 확장을 반영합니다. 특히 2020년 이후로 급격한 증가세를 보였는데, 이는 회사가 운영이나 성장 전략을 위해 단기 채무를 늘렸음을 시사할 수 있습니다.
- 빠른 유동성 비율
- 이 비율은 회사의 단기 유동성 능력을 보여주는 지표로서, 2018년은 0.77로 높은 수준을 보였으며 2019년과 2020년에는 각각 0.66 및 0.56으로 하락하였습니다. 이후 2021년에는 0.92로 다시 상승했고, 2022년 0.43으로 낮아졌으며 2023년 다시 0.56으로 증가하였습니다. 전반적으로 볼 때, 일시적 유동성의 변동성을 보여주며, 내부 자산 대비 단기 채무를 어느 정도 충족할 수 있는 능력을 시사합니다. 특히 2021년에 일시적으로 유동성 비율이 증가했으나, 이후에는 다시 낮아지는 모습이 나타납니다. 이는 재무 전략이나 시장 환경 변화에 따른 일시적 변수로 해석할 수 있습니다.
현금 유동성 비율
Ulta Beauty Inc., 현금 유동성 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 1. 28. | 2022. 1. 29. | 2021. 1. 30. | 2020. 2. 1. | 2019. 2. 2. | 2018. 2. 3. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | |||||||
| 현금 및 현금성자산 | 737,877) | 431,560) | 1,046,051) | 392,325) | 409,251) | 277,445) | |
| 단기 투자 | —) | —) | —) | 110,000) | —) | 120,000) | |
| 총 현금 자산 | 737,877) | 431,560) | 1,046,051) | 502,325) | 409,251) | 397,445) | |
| 유동부채 | 1,681,775) | 1,558,010) | 1,343,713) | 1,137,261) | 823,736) | 642,166) | |
| 유동성 비율 | |||||||
| 현금 유동성 비율1 | 0.44 | 0.28 | 0.78 | 0.44 | 0.50 | 0.62 | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 유동성 비율경쟁자2 | |||||||
| Amazon.com Inc. | 0.53 | 0.45 | 0.68 | 0.67 | — | — | |
| Home Depot Inc. | 0.12 | 0.08 | 0.34 | 0.12 | — | — | |
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.09 | 0.07 | 0.28 | 0.06 | — | — | |
| TJX Cos. Inc. | 0.53 | 0.59 | 0.97 | 0.45 | — | — | |
| 현금 유동성 비율부문 | |||||||
| 소비자 임의 유통 및 소매 | 0.44 | 0.37 | 0.61 | 0.54 | — | — | |
| 현금 유동성 비율산업 | |||||||
| 임의소비재 | 0.48 | 0.47 | 0.64 | 0.59 | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-01-28), 10-K (보고 날짜: 2022-01-29), 10-K (보고 날짜: 2021-01-30), 10-K (보고 날짜: 2020-02-01), 10-K (보고 날짜: 2019-02-02), 10-K (보고 날짜: 2018-02-03).
1 2023 계산
현금 유동성 비율 = 총 현금 자산 ÷ 유동부채
= 737,877 ÷ 1,681,775 = 0.44
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 총 현금 자산
- 연속적으로 증가하는 경향이 관찰되며, 특히 2021년 이후 큰 폭으로 상승해 2022년과 2023년에는 각각 약 4백30억과 7백38억 달러에 달합니다. 이러한 증가는 회사의 현금 보유고를 대폭 확대한 것으로 해석할 수 있으며, 이는 영업 활동 또는 자금 조달 전략의 변화와 관련이 있을 수 있습니다. 특히 2021년 이후 현금 자산이 급증한 점은 회사가 대규모 투자 또는 자사주 매입 등을 위해 현금을 축적했거나, 유상증자 또는 부채상환 등 자금 조달 활동을 활발히 했을 가능성을 시사합니다.
- 유동부채
- 유동부채는 전반적으로 증가 추세를 보이고 있으며, 2018년 684억 달러에서 2023년에는 약 1,682억 달러로 증가하였습니다. 특히 2020년 1,137억 달러 이후 2021년과 2022년에 각각 조금씩 증가하는 모습이 뚜렷합니다. 부채 증가는 영업활동자금 확보 또는 재무구조 개선을 위한 차입 전략의 영향일 수 있으며, 동시에 부채 수준이 상당히 높아지고 있음을 보여줍니다.
- 현금 유동성 비율
- 이 재무비율은 2018년 0.62에서 2019년 0.5로 하락하였다가 2020년에 0.44로 낮아졌습니다. 이후 2021년에는 0.78로 큰 폭으로 상승했으며, 2022년과 2023년에는 각각 0.28과 0.44로 변동하는 모습을 보입니다. 이 비율은 회사의 유동성 상태를 나타내며, 2021년에는 상당한 유동성 개선이 있었음을 보여줍니다. 그러나 2022년에는 급격히 하락하여 유동성 측면에서의 어려움이 잠시 있었음을 시사합니다. 전반적으로, 이 비율은 회사가 재무 안정성을 유지하기 위해 유동성 관리에 신경을 썼음을 보여줍니다.