Eaton Corp. plc (NYSE:ETN)

자산수익률비율(ROA)은 2022년 1분기 6.3%에서 2025년 12월까지 9.91%로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 특히 2024년 1분기부터 2024년 3분기까지의 증가폭이 두드러지며, 2025년에는 소폭 둔화되는 경향을 나타냅니다.

재무 레버리지 비율은 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 2022년 1분기 2.12에서 2024년 3분기까지 2.0으로 감소했다가, 2025년 12월에는 2.12로 소폭 상승했습니다. 변동폭이 크지 않아 재무 구조의 안정성을 시사합니다.

자기자본비율(ROE)은 ROA와 유사하게 지속적인 상승세를 보입니다. 2022년 1분기 13.35%에서 2025년 12월에는 21.04%까지 상승했습니다. ROE의 상승은 자기자본 대비 순이익의 증가를 의미하며, 투자 효율성이 개선되었음을 나타냅니다. 2024년 4분기에 가장 높은 수치를 기록했으며, 이후 소폭 감소하는 추세를 보입니다.

ROA 추세

2022년 1분기부터 2024년 3분기까지 꾸준히 증가했으며, 2025년에는 증가세가 둔화되었습니다.

재무 레버리지 비율

전반적으로 안정적인 수준을 유지하며, 큰 변동성은 관찰되지 않았습니다.

ROE 추세

ROA와 유사하게 지속적으로 상승했으며, 2024년 4분기에 최고점을 기록한 후 소폭 감소했습니다.

제공된 재무 데이터에 따르면, 순이익률은 2022년 1분기 11.21%에서 2025년 4분기 14.89%로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 특히 2024년 2분기에는 15.12%로 최고점을 기록했으며, 이후 소폭 하락했지만 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다.

자산회전율은 2022년 1분기 0.56에서 2025년 4분기 0.67로 완만하게 상승했습니다. 이 비율은 전반적으로 안정적인 증가세를 보이며, 자산 활용 효율성이 점진적으로 개선되고 있음을 시사합니다.

재무 레버리지 비율은 2022년 1분기 2.12에서 2025년 4분기 2.12로 거의 변동이 없습니다. 2023년 3분기에 2.03으로 최저점을 기록하기도 했지만, 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 이는 부채를 활용한 재무 구조가 비교적 안정적으로 유지되고 있음을 나타냅니다.

자기자본비율(ROE)은 2022년 1분기 13.35%에서 2025년 4분기 21.04%로 괄목할 만한 증가를 보였습니다. 특히 2024년 4분기에 21.27%로 최고점을 기록했으며, 이후 소폭 하락했지만 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다. 이는 투자 자본 대비 수익성이 크게 개선되었음을 의미합니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

2022년 1분기부터 2025년 4분기까지 지속적인 증가 추세를 보이며, 수익성 개선을 나타냅니다.

자산회전율

점진적인 상승세를 보이며, 자산 활용 효율성이 개선되고 있음을 시사합니다.

재무 레버리지 비율

전반적으로 안정적인 수준을 유지하며, 부채를 활용한 재무 구조가 안정적으로 유지되고 있음을 나타냅니다.

자기자본비율 (ROE)

가장 큰 폭의 증가를 보이며, 투자 자본 대비 수익성이 크게 개선되었음을 의미합니다.

분석 기간 동안 세금 부담 비율은 비교적 안정적으로 유지되었습니다. 2022년 1분기부터 2023년 4분기까지 0.75에서 0.84 사이의 범위에서 변동했습니다. 2024년에는 0.84로 안정되었고, 2025년에는 소폭 감소하여 0.82, 0.83으로 마감했습니다.

이자부담비율은 전반적으로 안정적인 추세를 보였습니다. 2022년 1분기부터 2023년 3분기까지 0.95에서 0.96 사이를 유지했습니다. 2023년 4분기부터 2024년 2분기까지는 0.97, 0.98로 소폭 상승했으며, 2025년에는 다시 0.95로 감소하는 경향을 보였습니다.

EBIT 마진 비율은 꾸준한 증가 추세를 나타냈습니다. 2022년 1분기의 15.74%에서 2024년 2분기의 18.54%까지 상승했습니다. 2024년 3분기에는 18.68%로 최고점을 기록했으며, 이후 2025년 2분기까지 18.83%에서 19.24% 사이에서 변동했습니다. 2025년 3분기에는 18.84%로 소폭 감소했습니다.

자산회전율은 점진적인 상승세를 보였습니다. 2022년 1분기의 0.56에서 2025년 2분기의 0.66까지 꾸준히 증가했습니다. 2025년 3분기에는 0.67로 최고점을 기록했으며, 2025년 4분기에는 0.67로 유지되었습니다.

재무 레버리지 비율은 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2022년 1분기의 2.12에서 2023년 3분기의 2.03까지 감소하는 추세를 보였지만, 이후 2.05에서 2.18 사이에서 변동했습니다. 2025년에는 2.12에서 2.16 사이를 유지했습니다.

자기자본비율(ROE)은 가장 뚜렷한 증가 추세를 보였습니다. 2022년 1분기의 13.35%에서 2024년 3분기의 21.27%까지 꾸준히 상승했습니다. 2024년 4분기에는 21.10%로 소폭 감소했으며, 2025년에는 20.84%에서 21.04% 사이에서 변동했습니다.

제공된 재무 데이터에 따르면, 순이익률은 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 2022년 1분기 11.21%에서 시작하여 2024년 2분기 15.12%까지 상승했습니다. 이후 2025년 12월 31일에는 14.89%로 소폭 감소했지만, 전반적으로 긍정적인 흐름을 유지하고 있습니다.

자산회전율은 상대적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 2022년 1분기 0.56에서 2025년 12월 31일 0.67로 점진적인 상승을 보이고 있지만, 그 변화폭은 크지 않습니다. 이는 자산 활용 효율성이 꾸준히 개선되고 있음을 시사합니다.

자산수익률비율(ROA)은 순이익률과 유사하게 꾸준한 증가세를 나타냅니다. 2022년 1분기 6.3%에서 2024년 4분기 10.04%까지 상승했으며, 2025년 12월 31일에는 9.91%로 약간 감소했습니다. ROA의 증가는 전반적인 수익성 개선을 반영하는 것으로 해석될 수 있습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

2022년 1분기부터 2024년 2분기까지 지속적인 상승세를 보이다가, 2024년 3분기부터 2025년 12월까지 소폭 변동하며 안정화되는 경향을 보입니다.

자산회전율

전반적으로 완만한 상승세를 유지하고 있으며, 2025년 12월까지 꾸준히 증가하는 추세입니다. 하지만 그 증가폭은 크지 않아, 자산 활용의 큰 변화는 없는 것으로 판단됩니다.

자산수익률비율 (ROA)

순이익률과 마찬가지로 2024년까지 꾸준히 증가하다가, 2025년에는 소폭 감소하는 모습을 보입니다. 하지만 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다.

종합적으로 볼 때, 해당 기간 동안 수익성이 개선되고 자산 활용 효율성이 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 다만, 2025년에는 일부 지표에서 소폭 감소하는 경향이 나타나므로, 향후 추이에 대한 지속적인 관찰이 필요합니다.

세금 부담 비율은 2022년 1분기부터 2023년 4분기까지 0.75에서 0.84 사이의 범위에서 비교적 안정적으로 유지되었습니다. 2024년 1분기부터 2025년 2분기까지는 0.83에서 0.82로 소폭 감소한 후 2025년 3분기에 0.83으로 소폭 반등했습니다.

이자 부담 비율은 2022년 1분기부터 2023년 2분기까지 0.95에서 0.96 사이를 오가며 안정적인 추세를 보였습니다. 2023년 3분기에는 0.97로 소폭 상승했으며, 2024년 1분기부터 2025년 2분기까지는 0.97에서 0.96 사이를 유지했습니다. 2025년 3분기에는 0.95로 소폭 감소했습니다.

EBIT 마진 비율은 2022년 1분기 15.74%에서 2024년 2분기 18.54%까지 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2024년 3분기에는 17.72%로 소폭 감소했지만, 2024년 4분기에는 18.86%로 다시 상승했습니다. 2025년 1분기에는 19.24%로 최고점을 기록한 후, 2025년 2분기에는 18.87%, 2025년 3분기에는 18.83%로 소폭 감소했습니다. 2025년 4분기에는 18.84%로 소폭 반등했습니다.

자산 회전율은 2022년 1분기 0.56에서 2023년 4분기 0.60으로 점진적으로 증가했습니다. 2024년 1분기에는 0.61로 소폭 상승했으며, 2025년 2분기에는 0.66으로 꾸준히 증가했습니다. 2025년 3분기에는 0.67로 최고점을 기록한 후, 2025년 4분기에는 0.67로 유지되었습니다.

자산 수익률 비율(ROA)은 2022년 1분기 6.3%에서 2025년 4분기 9.91%까지 지속적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2023년 3분기에는 8.03%로 증가했으며, 2024년 2분기에는 9.27%로 더욱 상승했습니다. 2025년 1분기에는 9.89%로 최고점을 기록한 후, 2025년 2분기에는 9.69%, 2025년 3분기에는 9.66%로 소폭 감소했습니다. 2025년 4분기에는 9.91%로 다시 상승했습니다.

분기별 재무 데이터 분석 결과, 세금 부담 비율은 전반적으로 안정적인 추세를 보입니다. 2022년 1분기부터 2023년 4분기까지 0.75에서 0.84 사이의 값을 유지하며, 2024년에는 0.84로 안정화된 후 2025년에는 소폭 감소하여 0.82, 0.83으로 마감되었습니다.

이자부담비율은 0.95에서 0.98 사이에서 변동하며 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2022년 1분기부터 2023년 3분기까지 0.95를 유지하다가 2023년 4분기에 0.96으로 소폭 상승했습니다. 이후 2024년에는 0.97, 0.98로 상승세를 보이다가 2025년에는 다시 0.96, 0.95로 감소하는 경향을 나타냅니다.

EBIT 마진 비율은 꾸준한 증가 추세를 보입니다. 2022년 1분기 15.74%에서 시작하여 2024년 2분기에 18.54%까지 상승했습니다. 2024년 3분기에는 17.72%로 소폭 하락했지만, 2024년 4분기에 18.86%로 최고점을 기록했습니다. 2025년에는 18.87%, 18.83%, 18.84%로 높은 수준을 유지하며 변동성이 크지 않습니다.

순이익률 또한 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 2022년 1분기 11.21%에서 시작하여 2024년 2분기에 15.12%까지 상승했습니다. 2024년 3분기에는 14.38%로 감소했지만, 2024년 4분기에 15.25%로 다시 상승했습니다. 2025년에는 15.55%, 15.11%, 14.74%, 14.89%로 높은 수준을 유지하며, 2025년 3분기에 소폭 감소하는 모습을 보입니다.

세금 부담 비율

전반적으로 안정적인 추세를 보이며, 2025년에 소폭 감소했습니다.

이자부담비율

비교적 안정적인 수준을 유지하며, 2024년에 소폭 상승 후 2025년에 감소했습니다.

EBIT 마진 비율

꾸준한 증가 추세를 보이며, 2024년 4분기에 최고점을 기록했습니다.

순이익률

전반적으로 증가하는 추세를 보이며, 2025년에 높은 수준을 유지했습니다.