지급 능력 비율 분석
분기별 데이터
장기 부채 비율이라고도 하는 지급 능력 비율은 장기 부채 비율이라고도 하는 회사의 장기 채무 이행 능력을 측정합니다.
지급 능력 비율(요약)
Eaton Corp. plc, 지급 능력 비율(분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-31), 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31).
부채 구조 및 레버리지 추이 분석
- 부채 비율 및 자본 구조
- 주주 자본 대비 부채 비율은 2022년 1분기 0.58에서 2024년 1분기 0.48까지 점진적으로 하락하며 재무 건전성이 개선되는 흐름을 보였습니다. 그러나 2025년 중반부터 다시 상승하기 시작하여 2026년 1분기에는 1.07로 급격히 증가하며 부채 의존도가 크게 높아진 양상을 나타냅니다. 영업리스 부채를 포함한 비율에서도 동일한 추세가 관찰되며, 2026년 1분기에 1.11로 최고치를 기록했습니다.
- 자산 및 총자본 대비 부채 비중
- 총자본비율 대비 부채비율은 2022년부터 2025년까지 0.32에서 0.37 사이의 좁은 범위에서 안정적으로 유지되었으나, 2026년 1분기에는 0.52로 상승하였습니다. 자산 대비 부채비율 또한 장기간 0.24에서 0.28 수준을 유지하다가 2026년 1분기에 0.38로 상승하며, 전체 자산에서 부채가 차지하는 비중이 확대되었음을 보여줍니다.
- 재무 레버리지 및 이자 지급 능력
- 재무 레버리지 비율은 2022년 1분기 2.12에서 2025년까지 2.0에서 2.18 사이의 안정적인 수치를 유지하였으나, 2026년 1분기에 2.79로 급증하며 레버리지 수준이 크게 상승했습니다. 이와 대조적으로 이자 커버리지 비율은 2024년 3분기 40.37로 정점에 도달하며 매우 강력한 이자 지급 능력을 보였으나, 이후 지속적으로 하락하여 2026년 1분기에는 16.48까지 낮아졌습니다. 이는 부채 증가로 인한 이자 비용의 상승이 재무적 부담으로 작용하기 시작한 것으로 분석됩니다.
부채 비율
커버리지 비율
주주 자본 대비 부채 비율
Eaton Corp. plc, 주주 자본 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2026. 3. 31. | 2025. 12. 31. | 2025. 9. 30. | 2025. 6. 30. | 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 단기 부채 | 2,510) | 1) | 761) | 1,111) | 805) | —) | 3) | 4) | 1) | 8) | 24) | 94) | 87) | 324) | 903) | 1,392) | 1,116) | ||||||
| 장기 부채의 현재 부분 | 84) | 1,136) | 1,136) | 1,134) | 1,666) | 674) | 714) | 1,278) | 994) | 1,017) | 975) | 402) | 8) | 10) | 23) | 2,030) | 1,728) | ||||||
| 장기부채, 유동부분 제외 | 18,535) | 8,758) | 8,756) | 8,751) | 7,609) | 8,478) | 8,678) | 8,555) | 8,192) | 8,244) | 8,150) | 8,804) | 8,701) | 8,321) | 8,082) | 6,277) | 6,763) | ||||||
| 총 부채 | 21,129) | 9,895) | 10,653) | 10,996) | 10,080) | 9,152) | 9,395) | 9,837) | 9,187) | 9,269) | 9,149) | 9,300) | 8,796) | 8,655) | 9,008) | 9,699) | 9,607) | ||||||
| 총 Eaton 주주 자본 | 19,721) | 19,425) | 18,843) | 18,606) | 18,506) | 18,488) | 19,117) | 19,219) | 19,292) | 19,036) | 18,383) | 17,953) | 17,449) | 17,038) | 16,068) | 16,380) | 16,620) | ||||||
| 지급 능력 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율1 | 1.07 | 0.51 | 0.57 | 0.59 | 0.54 | 0.50 | 0.49 | 0.51 | 0.48 | 0.49 | 0.50 | 0.52 | 0.50 | 0.51 | 0.56 | 0.59 | 0.58 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 7.89 | 9.92 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 2.31 | 2.03 | 2.01 | 2.18 | 2.14 | 1.97 | 1.95 | 2.18 | 2.15 | 1.94 | 1.81 | 2.07 | 2.04 | 2.33 | 2.34 | 2.35 | 2.20 | ||||||
| GE Aerospace | 1.12 | 1.10 | 1.11 | 0.99 | 1.02 | 1.00 | 1.06 | 1.06 | 0.69 | 0.77 | 0.73 | 0.70 | 0.71 | 0.89 | 0.97 | 0.94 | 0.86 | ||||||
| Honeywell International Inc. | 2.70 | 2.49 | 2.21 | 2.27 | 1.88 | 1.67 | 1.77 | 1.65 | 1.53 | 1.29 | 1.18 | 1.24 | 1.13 | 1.17 | 0.96 | 1.09 | 1.05 | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 2.76 | 3.23 | 3.59 | 4.06 | 3.04 | 3.20 | 2.68 | 3.12 | 2.92 | 2.55 | 1.88 | 1.90 | 1.62 | 1.68 | 0.96 | 1.02 | 1.16 | ||||||
| RTX Corp. | 0.56 | 0.58 | 0.61 | 0.67 | 0.67 | 0.69 | 0.69 | 0.71 | 0.71 | 0.73 | 0.51 | 0.49 | 0.47 | 0.44 | 0.48 | 0.45 | 0.43 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-31), 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31).
1 Q1 2026 계산
주주 자본 대비 부채 비율 = 총 부채 ÷ 총 Eaton 주주 자본
= 21,129 ÷ 19,721 = 1.07
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
분석 기간 동안의 재무 데이터는 전반적으로 안정적인 자본 성장과 특정 시점의 급격한 부채 증가라는 두 가지 상충되는 흐름을 보여준다.
- 부채 규모 및 변동 추이
- 총 부채는 2022년 1분기 9,607백만 달러에서 2025년 12월까지 8,600백만 달러에서 11,000백만 달러 사이의 범위 내에서 등락을 반복하며 비교적 일정하게 유지되었다. 그러나 2026년 1분기에 접어들어 21,129백만 달러로 급증하며, 직전 분기 대비 두 배 이상의 가파른 상승세를 기록한 것이 관찰된다.
- 주주 자본의 성장 추세
- 총 주주 자본은 2022년 1분기 16,620백만 달러에서 2026년 1분기 19,721백만 달러까지 지속적으로 증가하는 양상을 보였다. 단기적인 변동은 있었으나 장기적으로는 우상향 곡선을 그리며 자본 기반이 점진적으로 강화되는 추세를 나타냈다.
- 레버리지 비율의 변화
- 주주 자본 대비 부채 비율은 2022년부터 2025년 말까지 최저 0.48에서 최고 0.59 사이의 안정적인 수준을 유지했다. 이는 자본 성장에 맞춰 부채 규모가 적절히 관리되었음을 의미한다. 하지만 2026년 1분기에는 총 부채의 급증으로 인해 해당 비율이 1.07로 상승하며, 부채 총액이 주주 자본 규모를 상회하는 구조적 변화가 발생했다.
주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)
Eaton Corp. plc, 주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함), 계산(분기별 데이터)
| 2026. 3. 31. | 2025. 12. 31. | 2025. 9. 30. | 2025. 6. 30. | 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 단기 부채 | 2,510) | 1) | 761) | 1,111) | 805) | —) | 3) | 4) | 1) | 8) | 24) | 94) | 87) | 324) | 903) | 1,392) | 1,116) | ||||||
| 장기 부채의 현재 부분 | 84) | 1,136) | 1,136) | 1,134) | 1,666) | 674) | 714) | 1,278) | 994) | 1,017) | 975) | 402) | 8) | 10) | 23) | 2,030) | 1,728) | ||||||
| 장기부채, 유동부분 제외 | 18,535) | 8,758) | 8,756) | 8,751) | 7,609) | 8,478) | 8,678) | 8,555) | 8,192) | 8,244) | 8,150) | 8,804) | 8,701) | 8,321) | 8,082) | 6,277) | 6,763) | ||||||
| 총 부채 | 21,129) | 9,895) | 10,653) | 10,996) | 10,080) | 9,152) | 9,395) | 9,837) | 9,187) | 9,269) | 9,149) | 9,300) | 8,796) | 8,655) | 9,008) | 9,699) | 9,607) | ||||||
| 비유동 운용리스 부채 | 704) | 637) | 568) | 587) | 669) | 669) | 681) | 656) | 601) | 533) | 486) | 482) | 466) | 459) | 447) | 386) | 342) | ||||||
| 총 부채(운용리스 부채 포함) | 21,833) | 10,532) | 11,221) | 11,583) | 10,749) | 9,821) | 10,076) | 10,493) | 9,788) | 9,802) | 9,635) | 9,782) | 9,262) | 9,114) | 9,455) | 10,085) | 9,949) | ||||||
| 총 Eaton 주주 자본 | 19,721) | 19,425) | 18,843) | 18,606) | 18,506) | 18,488) | 19,117) | 19,219) | 19,292) | 19,036) | 18,383) | 17,953) | 17,449) | 17,038) | 16,068) | 16,380) | 16,620) | ||||||
| 지급 능력 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)1 | 1.11 | 0.54 | 0.60 | 0.62 | 0.58 | 0.53 | 0.53 | 0.55 | 0.51 | 0.51 | 0.52 | 0.54 | 0.53 | 0.53 | 0.59 | 0.62 | 0.60 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함)경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | 0.59 | 0.61 | 0.63 | 0.70 | 0.70 | 0.71 | 0.72 | 0.74 | 0.73 | 0.76 | 0.53 | 0.51 | 0.50 | 0.46 | 0.50 | 0.47 | 0.46 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-31), 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31).
1 Q1 2026 계산
주주 자본 대비 부채 비율(영업리스 부채 포함) = 총 부채(운용리스 부채 포함) ÷ 총 Eaton 주주 자본
= 21,833 ÷ 19,721 = 1.11
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
재무 데이터 분석 결과, 자본의 지속적인 성장과 최근 부채의 급격한 증가라는 상반된 추세가 관찰된다.
- 자본 추이 분석
- 주주 자본은 2022년 1분기 166억 2,000만 달러에서 2026년 1분기 197억 2,100만 달러로 꾸준히 증가하는 경향을 보였다. 일시적인 소폭 변동은 있었으나 전반적으로 우상향 곡선을 그리며 자본 기반이 지속적으로 확대되었음을 나타낸다.
- 부채 규모 및 변동성
- 총 부채는 2022년 1분기부터 2025년 3분기까지 90억 달러에서 110억 달러 사이의 범위 내에서 비교적 안정적으로 관리되었다. 그러나 2026년 1분기에 218억 3,300만 달러로 급격히 증가하며 이전 분기 대비 약 2배 가까이 상승하는 이례적인 변동성을 보였다.
- 레버리지 비율 변화
- 주주 자본 대비 부채 비율은 2022년 0.6 수준에서 시작하여 2023년에는 0.51~0.54 범위로 낮아지며 재무 건전성이 강화되는 모습을 보였다. 하지만 부채 총액이 급증한 2026년 1분기에는 해당 비율이 1.11로 상승하며, 분석 기간 중 가장 높은 레버리지 수준을 기록하였다.
요약하자면, 장기간 안정적인 자본 확충과 낮은 부채 비율을 유지하며 건전한 재무 상태를 보였으나, 최근 분기에서 부채 규모의 급격한 팽창으로 인해 재무 구조의 급격한 변화가 발생한 것으로 분석된다.
총자본비율 대비 부채비율
Eaton Corp. plc, 총 자본 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2026. 3. 31. | 2025. 12. 31. | 2025. 9. 30. | 2025. 6. 30. | 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 단기 부채 | 2,510) | 1) | 761) | 1,111) | 805) | —) | 3) | 4) | 1) | 8) | 24) | 94) | 87) | 324) | 903) | 1,392) | 1,116) | ||||||
| 장기 부채의 현재 부분 | 84) | 1,136) | 1,136) | 1,134) | 1,666) | 674) | 714) | 1,278) | 994) | 1,017) | 975) | 402) | 8) | 10) | 23) | 2,030) | 1,728) | ||||||
| 장기부채, 유동부분 제외 | 18,535) | 8,758) | 8,756) | 8,751) | 7,609) | 8,478) | 8,678) | 8,555) | 8,192) | 8,244) | 8,150) | 8,804) | 8,701) | 8,321) | 8,082) | 6,277) | 6,763) | ||||||
| 총 부채 | 21,129) | 9,895) | 10,653) | 10,996) | 10,080) | 9,152) | 9,395) | 9,837) | 9,187) | 9,269) | 9,149) | 9,300) | 8,796) | 8,655) | 9,008) | 9,699) | 9,607) | ||||||
| 총 Eaton 주주 자본 | 19,721) | 19,425) | 18,843) | 18,606) | 18,506) | 18,488) | 19,117) | 19,219) | 19,292) | 19,036) | 18,383) | 17,953) | 17,449) | 17,038) | 16,068) | 16,380) | 16,620) | ||||||
| 총 자본금 | 40,850) | 29,320) | 29,496) | 29,602) | 28,586) | 27,640) | 28,512) | 29,056) | 28,479) | 28,305) | 27,532) | 27,253) | 26,245) | 25,693) | 25,076) | 26,079) | 26,227) | ||||||
| 지급 능력 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 총자본비율 대비 부채비율1 | 0.52 | 0.34 | 0.36 | 0.37 | 0.35 | 0.33 | 0.33 | 0.34 | 0.32 | 0.33 | 0.33 | 0.34 | 0.34 | 0.34 | 0.36 | 0.37 | 0.37 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 총자본비율 대비 부채비율경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.89 | 0.91 | 1.18 | 1.07 | 1.07 | 1.08 | 1.69 | 1.45 | 1.55 | 1.49 | 1.47 | 1.42 | 1.39 | 1.39 | 1.45 | 1.35 | 1.36 | ||||||
| Caterpillar Inc. | 0.70 | 0.67 | 0.67 | 0.69 | 0.68 | 0.66 | 0.66 | 0.69 | 0.68 | 0.66 | 0.64 | 0.67 | 0.67 | 0.70 | 0.70 | 0.70 | 0.69 | ||||||
| GE Aerospace | 0.53 | 0.52 | 0.53 | 0.50 | 0.50 | 0.50 | 0.51 | 0.51 | 0.41 | 0.43 | 0.42 | 0.41 | 0.41 | 0.47 | 0.49 | 0.48 | 0.46 | ||||||
| Honeywell International Inc. | 0.73 | 0.71 | 0.69 | 0.69 | 0.65 | 0.63 | 0.64 | 0.62 | 0.61 | 0.56 | 0.54 | 0.55 | 0.53 | 0.54 | 0.49 | 0.52 | 0.51 | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 0.73 | 0.76 | 0.78 | 0.80 | 0.75 | 0.76 | 0.73 | 0.76 | 0.74 | 0.72 | 0.65 | 0.66 | 0.62 | 0.63 | 0.49 | 0.50 | 0.54 | ||||||
| RTX Corp. | 0.36 | 0.37 | 0.38 | 0.40 | 0.40 | 0.41 | 0.41 | 0.42 | 0.41 | 0.42 | 0.34 | 0.33 | 0.32 | 0.31 | 0.32 | 0.31 | 0.30 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-31), 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31).
1 Q1 2026 계산
총자본비율 대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자본금
= 21,129 ÷ 40,850 = 0.52
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
2022년 1분기부터 2026년 1분기까지의 재무 데이터를 분석한 결과, 장기간의 안정적 유지 단계와 마지막 분기의 급격한 팽창 단계로 구분되는 추세가 관찰됩니다.
- 총 부채 추이
- 총 부채는 2022년 3월 96억 달러에서 시작하여 2025년 12월까지 최저 86억 달러에서 최고 110억 달러 사이의 범위를 유지하며 비교적 완만한 변동성을 보였습니다. 그러나 2026년 3월 31일 기준 211억 달러로 이전 분기 대비 2배 이상 급증하며 규모가 크게 확대되었습니다.
- 총 자본금 추이
- 총 자본금은 2022년 1분기 262억 달러에서 2025년 4분기 293억 달러까지 지속적이고 점진적인 성장세를 기록했습니다. 특히 2026년 1분기에는 408억 달러로 급격히 증가하며 자본 규모가 비약적으로 상승하는 패턴을 보였습니다.
- 총자본비율 대비 부채비율 분석
- 부채비율은 2022년부터 2025년 말까지 0.32에서 0.37 사이의 좁은 범위 내에서 매우 안정적으로 관리되었습니다. 이는 자본 증가와 부채 변동이 조화를 이루며 일관된 재무 건전성을 유지했음을 나타냅니다. 하지만 2026년 1분기에 부채와 자본이 동시에 급증하면서 비율 또한 0.52로 상승하여, 이전 기간보다 상대적인 부채 의존도가 높아진 상태로 전환되었습니다.
종합적으로 볼 때, 2025년 말까지는 낮은 부채비율과 점진적인 자본 성장을 통해 극도로 안정적인 재무 구조를 유지해 왔으나, 2026년 1분기에 진입하며 자산 및 부채 규모가 동시에 대폭 확대되는 유의미한 재무적 변화가 발생한 것으로 분석됩니다.
총자본비율(영업리스부채 포함)
Eaton Corp. plc, 총자본비율(영업리스부채 포함), 계산(분기별 데이터)
| 2026. 3. 31. | 2025. 12. 31. | 2025. 9. 30. | 2025. 6. 30. | 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 단기 부채 | 2,510) | 1) | 761) | 1,111) | 805) | —) | 3) | 4) | 1) | 8) | 24) | 94) | 87) | 324) | 903) | 1,392) | 1,116) | ||||||
| 장기 부채의 현재 부분 | 84) | 1,136) | 1,136) | 1,134) | 1,666) | 674) | 714) | 1,278) | 994) | 1,017) | 975) | 402) | 8) | 10) | 23) | 2,030) | 1,728) | ||||||
| 장기부채, 유동부분 제외 | 18,535) | 8,758) | 8,756) | 8,751) | 7,609) | 8,478) | 8,678) | 8,555) | 8,192) | 8,244) | 8,150) | 8,804) | 8,701) | 8,321) | 8,082) | 6,277) | 6,763) | ||||||
| 총 부채 | 21,129) | 9,895) | 10,653) | 10,996) | 10,080) | 9,152) | 9,395) | 9,837) | 9,187) | 9,269) | 9,149) | 9,300) | 8,796) | 8,655) | 9,008) | 9,699) | 9,607) | ||||||
| 비유동 운용리스 부채 | 704) | 637) | 568) | 587) | 669) | 669) | 681) | 656) | 601) | 533) | 486) | 482) | 466) | 459) | 447) | 386) | 342) | ||||||
| 총 부채(운용리스 부채 포함) | 21,833) | 10,532) | 11,221) | 11,583) | 10,749) | 9,821) | 10,076) | 10,493) | 9,788) | 9,802) | 9,635) | 9,782) | 9,262) | 9,114) | 9,455) | 10,085) | 9,949) | ||||||
| 총 Eaton 주주 자본 | 19,721) | 19,425) | 18,843) | 18,606) | 18,506) | 18,488) | 19,117) | 19,219) | 19,292) | 19,036) | 18,383) | 17,953) | 17,449) | 17,038) | 16,068) | 16,380) | 16,620) | ||||||
| 총 자본금(운용리스 부채 포함) | 41,554) | 29,957) | 30,064) | 30,189) | 29,255) | 28,309) | 29,193) | 29,712) | 29,080) | 28,838) | 28,018) | 27,735) | 26,711) | 26,152) | 25,523) | 26,465) | 26,569) | ||||||
| 지급 능력 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 총자본비율(영업리스부채 포함)1 | 0.53 | 0.35 | 0.37 | 0.38 | 0.37 | 0.35 | 0.35 | 0.35 | 0.34 | 0.34 | 0.34 | 0.35 | 0.35 | 0.35 | 0.37 | 0.38 | 0.37 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 총자본비율(영업리스부채 포함)경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | 0.37 | 0.38 | 0.39 | 0.41 | 0.41 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.43 | 0.35 | 0.34 | 0.33 | 0.32 | 0.33 | 0.32 | 0.31 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-31), 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31).
1 Q1 2026 계산
총자본비율(영업리스부채 포함) = 총 부채(운용리스 부채 포함) ÷ 총 자본금(운용리스 부채 포함)
= 21,833 ÷ 41,554 = 0.53
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
분석 기간의 상당 부분 동안 재무 구조는 매우 안정적인 흐름을 유지하였으나, 가장 최근 분기에 들어서 부채와 자본 규모가 동시에 급증하는 이례적인 변화가 관찰되었습니다.
- 부채 및 자본 규모의 변동 추이
- 총 부채는 2022년 1분기 9,949백만 달러에서 2025년 4분기까지 9,000백만 달러에서 11,000백만 달러 사이의 범위에서 완만하게 변동하였습니다. 그러나 2026년 1분기에 21,833백만 달러로 급증하며 직전 분기 대비 약 2배 이상의 증가폭을 기록하였습니다. 총 자본금 또한 2022년 1분기 26,569백만 달러에서 시작하여 2025년까지 30,000백만 달러 수준으로 점진적인 성장세를 보였으나, 2026년 1분기에 41,554백만 달러로 크게 상승하였습니다.
- 재무 레버리지 비율 분석
- 총자본비율은 2022년 1분기 0.37부터 2025년 4분기 0.35에 이르기까지 0.34에서 0.38 사이의 좁은 구간 내에서 유지되었습니다. 이는 장기간 매우 보수적이고 일관된 자본 구조를 유지해 왔음을 의미합니다. 하지만 2026년 1분기에는 해당 비율이 0.53으로 상승하며, 자본의 증가보다 부채의 증가 규모가 더 컸음을 보여주었습니다.
결과적으로 장기간 유지되어 온 저레버리지 기조가 최근 분기에 들어서 급격히 변화하였으며, 이는 자산 규모의 확장이나 대규모 자금 조달 등 재무 구조의 근본적인 변동이 발생했음을 시사합니다.
자산대비 부채비율
Eaton Corp. plc, 자산 대비 부채 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2026. 3. 31. | 2025. 12. 31. | 2025. 9. 30. | 2025. 6. 30. | 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 단기 부채 | 2,510) | 1) | 761) | 1,111) | 805) | —) | 3) | 4) | 1) | 8) | 24) | 94) | 87) | 324) | 903) | 1,392) | 1,116) | ||||||
| 장기 부채의 현재 부분 | 84) | 1,136) | 1,136) | 1,134) | 1,666) | 674) | 714) | 1,278) | 994) | 1,017) | 975) | 402) | 8) | 10) | 23) | 2,030) | 1,728) | ||||||
| 장기부채, 유동부분 제외 | 18,535) | 8,758) | 8,756) | 8,751) | 7,609) | 8,478) | 8,678) | 8,555) | 8,192) | 8,244) | 8,150) | 8,804) | 8,701) | 8,321) | 8,082) | 6,277) | 6,763) | ||||||
| 총 부채 | 21,129) | 9,895) | 10,653) | 10,996) | 10,080) | 9,152) | 9,395) | 9,837) | 9,187) | 9,269) | 9,149) | 9,300) | 8,796) | 8,655) | 9,008) | 9,699) | 9,607) | ||||||
| 총 자산 | 55,085) | 41,251) | 40,650) | 40,507) | 39,206) | 38,381) | 39,236) | 39,381) | 38,535) | 38,432) | 37,289) | 36,772) | 35,517) | 35,014) | 34,364) | 35,153) | 35,208) | ||||||
| 지급 능력 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 자산대비 부채비율1 | 0.38 | 0.24 | 0.26 | 0.27 | 0.26 | 0.24 | 0.24 | 0.25 | 0.24 | 0.24 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.26 | 0.28 | 0.27 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 자산대비 부채비율경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.29 | 0.32 | 0.36 | 0.34 | 0.34 | 0.34 | 0.42 | 0.41 | 0.36 | 0.38 | 0.39 | 0.39 | 0.41 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.43 | ||||||
| Caterpillar Inc. | 0.45 | 0.44 | 0.44 | 0.45 | 0.45 | 0.44 | 0.44 | 0.45 | 0.45 | 0.43 | 0.43 | 0.44 | 0.44 | 0.45 | 0.45 | 0.46 | 0.46 | ||||||
| GE Aerospace | 0.16 | 0.16 | 0.16 | 0.15 | 0.16 | 0.16 | 0.16 | 0.16 | 0.13 | 0.13 | 0.13 | 0.13 | 0.14 | 0.17 | 0.17 | 0.18 | 0.18 | ||||||
| Honeywell International Inc. | 0.50 | 0.47 | 0.46 | 0.47 | 0.44 | 0.41 | 0.42 | 0.40 | 0.38 | 0.33 | 0.33 | 0.34 | 0.32 | 0.31 | 0.28 | 0.31 | 0.31 | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 0.35 | 0.36 | 0.37 | 0.37 | 0.36 | 0.36 | 0.35 | 0.35 | 0.35 | 0.33 | 0.31 | 0.31 | 0.29 | 0.29 | 0.22 | 0.22 | 0.23 | ||||||
| RTX Corp. | 0.22 | 0.22 | 0.23 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | 0.26 | 0.26 | 0.27 | 0.27 | 0.22 | 0.22 | 0.21 | 0.20 | 0.21 | 0.20 | 0.20 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-31), 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31).
1 Q1 2026 계산
자산대비 부채비율 = 총 부채 ÷ 총 자산
= 21,129 ÷ 55,085 = 0.38
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
전반적인 자산 규모는 2022년 1분기 352억 8백만 달러에서 2025년 4분기 412억 5,100만 달러까지 완만한 성장세를 유지하였습니다. 이후 2026년 1분기에는 550억 8,500만 달러로 급증하며 자산 규모가 크게 확대되는 양상을 보였습니다.
- 부채 규모 변동 추이
- 총 부채는 2022년 1분기 96억 7백만 달러에서 2025년 3분기 106억 5,300만 달러까지 소폭의 등락을 반복하며 비교적 일정하게 유지되었습니다. 그러나 2026년 1분기에 211억 2,900만 달러로 이전 분기 대비 급격히 증가하며 부채 수준이 가파르게 상승하였습니다.
- 자산대비 부채비율의 안정성
- 자산대비 부채비율은 2022년부터 2025년 4분기까지 최저 0.24에서 최고 0.28 사이의 좁은 범위 내에서 움직였습니다. 이는 장기간에 걸쳐 매우 안정적인 재무 레버리지를 유지하며 보수적인 부채 관리 전략을 수행했음을 나타냅니다.
- 최근 재무 구조의 특이점
- 2026년 1분기에 자산대비 부채비율이 0.38로 급상승하였습니다. 이는 총 자산의 증가보다 총 부채의 증가 폭이 훨씬 컸기 때문이며, 이로 인해 전반적인 재무 구조의 레버리지 수준이 이전 기간 대비 유의미하게 높아진 것으로 분석됩니다.
자산대비 부채비율(영업리스부채 포함)
Eaton Corp. plc, 자산대비 부채비율(운용리스부채 포함), 계산(분기별 데이터)
| 2026. 3. 31. | 2025. 12. 31. | 2025. 9. 30. | 2025. 6. 30. | 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 단기 부채 | 2,510) | 1) | 761) | 1,111) | 805) | —) | 3) | 4) | 1) | 8) | 24) | 94) | 87) | 324) | 903) | 1,392) | 1,116) | ||||||
| 장기 부채의 현재 부분 | 84) | 1,136) | 1,136) | 1,134) | 1,666) | 674) | 714) | 1,278) | 994) | 1,017) | 975) | 402) | 8) | 10) | 23) | 2,030) | 1,728) | ||||||
| 장기부채, 유동부분 제외 | 18,535) | 8,758) | 8,756) | 8,751) | 7,609) | 8,478) | 8,678) | 8,555) | 8,192) | 8,244) | 8,150) | 8,804) | 8,701) | 8,321) | 8,082) | 6,277) | 6,763) | ||||||
| 총 부채 | 21,129) | 9,895) | 10,653) | 10,996) | 10,080) | 9,152) | 9,395) | 9,837) | 9,187) | 9,269) | 9,149) | 9,300) | 8,796) | 8,655) | 9,008) | 9,699) | 9,607) | ||||||
| 비유동 운용리스 부채 | 704) | 637) | 568) | 587) | 669) | 669) | 681) | 656) | 601) | 533) | 486) | 482) | 466) | 459) | 447) | 386) | 342) | ||||||
| 총 부채(운용리스 부채 포함) | 21,833) | 10,532) | 11,221) | 11,583) | 10,749) | 9,821) | 10,076) | 10,493) | 9,788) | 9,802) | 9,635) | 9,782) | 9,262) | 9,114) | 9,455) | 10,085) | 9,949) | ||||||
| 총 자산 | 55,085) | 41,251) | 40,650) | 40,507) | 39,206) | 38,381) | 39,236) | 39,381) | 38,535) | 38,432) | 37,289) | 36,772) | 35,517) | 35,014) | 34,364) | 35,153) | 35,208) | ||||||
| 지급 능력 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 자산대비 부채비율(영업리스부채 포함)1 | 0.40 | 0.26 | 0.28 | 0.29 | 0.27 | 0.26 | 0.26 | 0.27 | 0.25 | 0.26 | 0.26 | 0.27 | 0.26 | 0.26 | 0.28 | 0.29 | 0.28 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 자산대비 부채비율(영업리스부채 포함)경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | 0.23 | 0.23 | 0.24 | 0.26 | 0.26 | 0.26 | 0.27 | 0.27 | 0.28 | 0.28 | 0.23 | 0.23 | 0.22 | 0.21 | 0.22 | 0.21 | 0.21 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-31), 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31).
1 Q1 2026 계산
자산대비 부채비율(영업리스부채 포함) = 총 부채(운용리스 부채 포함) ÷ 총 자산
= 21,833 ÷ 55,085 = 0.40
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자산과 부채의 변동 추이를 분석한 결과, 장기간의 완만한 성장 단계와 최근의 급격한 재무 구조 변화 단계로 구분됩니다.
- 자산 및 부채의 점진적 추세
- 2022년 1분기부터 2025년 4분기까지 총 자산은 352억 800만 달러에서 412억 5,100만 달러 규모로 꾸준히 증가하였습니다. 총 부채 또한 99억 4,900만 달러에서 105억 3,200만 달러 사이에서 소폭의 변동을 보이며 전반적으로 안정적인 수준을 유지하였습니다.
- 재무 건전성 지표의 안정성
- 해당 기간 동안 자산 대비 부채비율은 최저 0.25에서 최고 0.29 사이의 좁은 범위 내에서 움직였습니다. 이는 자산의 증가 속도에 맞추어 부채 규모가 효율적으로 관리되었으며, 일정한 레버리지 수준이 지속되었음을 나타냅니다.
- 최근의 급격한 규모 확대
- 2026년 1분기에 이르러 총 자산이 550억 8,500만 달러로 급증하였으며, 총 부채 역시 218억 3,300만 달러로 이전 분기 대비 두 배 이상 크게 증가하였습니다. 이러한 급격한 자산 및 부채의 증가는 재무 구조의 상당한 변화를 시사합니다.
- 레버리지 비율의 상승
- 최근의 급격한 부채 증가의 영향으로 자산 대비 부채비율은 0.40으로 상승하였습니다. 이는 분석 대상 기간 중 가장 높은 수치이며, 이전의 안정적인 비율 유지 단계에서 벗어나 재무 레버리지가 확대된 상태로 전환되었음을 보여줍니다.
재무 레버리지 비율
Eaton Corp. plc, 재무 레버리지 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2026. 3. 31. | 2025. 12. 31. | 2025. 9. 30. | 2025. 6. 30. | 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| 총 자산 | 55,085) | 41,251) | 40,650) | 40,507) | 39,206) | 38,381) | 39,236) | 39,381) | 38,535) | 38,432) | 37,289) | 36,772) | 35,517) | 35,014) | 34,364) | 35,153) | 35,208) | ||||||
| 총 Eaton 주주 자본 | 19,721) | 19,425) | 18,843) | 18,606) | 18,506) | 18,488) | 19,117) | 19,219) | 19,292) | 19,036) | 18,383) | 17,953) | 17,449) | 17,038) | 16,068) | 16,380) | 16,620) | ||||||
| 지급 능력 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 재무 레버리지 비율1 | 2.79 | 2.12 | 2.16 | 2.18 | 2.12 | 2.08 | 2.05 | 2.05 | 2.00 | 2.02 | 2.03 | 2.05 | 2.04 | 2.06 | 2.14 | 2.15 | 2.12 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 재무 레버리지 비율경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 27.52 | 30.85 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 5.12 | 4.62 | 4.54 | 4.84 | 4.70 | 4.50 | 4.45 | 4.86 | 4.75 | 4.49 | 4.24 | 4.68 | 4.61 | 5.16 | 5.19 | 5.16 | 4.82 | ||||||
| GE Aerospace | 7.11 | 6.97 | 6.82 | 6.55 | 6.45 | 6.37 | 6.71 | 6.62 | 5.49 | 5.96 | 5.47 | 5.23 | 5.20 | 5.16 | 5.75 | 5.35 | 4.92 | ||||||
| Honeywell International Inc. | 5.44 | 5.30 | 4.82 | 4.87 | 4.31 | 4.04 | 4.22 | 4.09 | 3.99 | 3.88 | 3.56 | 3.60 | 3.54 | 3.73 | 3.40 | 3.55 | 3.45 | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 7.91 | 8.90 | 9.75 | 11.04 | 8.48 | 8.78 | 7.71 | 8.92 | 8.27 | 7.67 | 6.11 | 6.17 | 5.66 | 5.71 | 4.35 | 4.53 | 5.15 | ||||||
| RTX Corp. | 2.57 | 2.62 | 2.61 | 2.68 | 2.68 | 2.71 | 2.70 | 2.73 | 2.65 | 2.71 | 2.33 | 2.24 | 2.22 | 2.19 | 2.25 | 2.26 | 2.20 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-31), 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31).
1 Q1 2026 계산
재무 레버리지 비율 = 총 자산 ÷ 총 Eaton 주주 자본
= 55,085 ÷ 19,721 = 2.79
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
총 자산은 2022년 1분기 35,208백만 달러에서 2026년 1분기 55,085백만 달러로 장기적인 증가 추세를 기록하였다. 2022년부터 2025년 말까지는 완만한 성장세를 유지하며 41,251백만 달러까지 도달하였으나, 2026년 1분기에 접어들며 자산 규모가 급격히 확대되는 양상이 관찰되었다.
- 주주 자본의 변화
- 총 주주 자본은 2022년 1분기 16,620백만 달러에서 2026년 1분기 19,721백만 달러로 점진적으로 증가하였다. 자산의 증가 폭과 비교했을 때 주주 자본의 증가 속도는 상대적으로 완만하며, 이는 자산 성장이 자본의 내부 축적보다는 외부 조달이나 부채 증가에 더 크게 의존했음을 시사한다.
- 재무 레버리지 비율의 추이
- 재무 레버리지 비율은 2022년 1분기 2.12에서 시작하여 2025년 말까지 2.0에서 2.18 사이의 좁은 범위 내에서 안정적인 흐름을 보였다. 그러나 2026년 1분기에 2.79로 급증하며 이전 기간의 안정적인 추세에서 벗어나 유의미한 상승폭을 기록하였다.
종합적으로 분석할 때, 2026년 1분기에 발생한 총 자산의 급증과 재무 레버리지 비율의 가파른 상승은 밀접한 상관관계가 있는 것으로 보인다. 이는 해당 시점에 대규모 외부 차입을 통한 자산 취득이나 전략적 투자가 이루어졌을 가능성이 높음을 나타내며, 이로 인해 전체적인 재무 구조의 레버리지 수준이 상향 조정된 것으로 판단된다.
이자 커버리지 비율
Eaton Corp. plc, 이자 커버리지 비율, 계산(분기별 데이터)
| 2026. 3. 31. | 2025. 12. 31. | 2025. 9. 30. | 2025. 6. 30. | 2025. 3. 31. | 2024. 12. 31. | 2024. 9. 30. | 2024. 6. 30. | 2024. 3. 31. | 2023. 12. 31. | 2023. 9. 30. | 2023. 6. 30. | 2023. 3. 31. | 2022. 12. 31. | 2022. 9. 30. | 2022. 6. 30. | 2022. 3. 31. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | |||||||||||||||||||||||
| Eaton 일반 주주에게 귀속되는 순이익 | 866) | 1,131) | 1,010) | 982) | 964) | 971) | 1,009) | 993) | 821) | 945) | 891) | 744) | 638) | 722) | 607) | 601) | 532) | ||||||
| 더: 비지배지분에 기인한 순이익 | 2) | 2) | —) | —) | 1) | —) | 2) | 1) | 1) | 2) | 1) | 1) | 1) | 2) | 1) | —) | 1) | ||||||
| 더: 소득세 비용 | 239) | 161) | 265) | 204) | 212) | 195) | 193) | 201) | 179) | 141) | 187) | 153) | 123) | 128) | 112) | 119) | 86) | ||||||
| 더: 이자 비용, 순 | 106) | 70) | 67) | 71) | 33) | 42) | 29) | 29) | 30) | 26) | 33) | 42) | 50) | 44) | 37) | 31) | 32) | ||||||
| 이자 및 세전 이익 (EBIT) | 1,213) | 1,364) | 1,342) | 1,257) | 1,210) | 1,208) | 1,233) | 1,224) | 1,031) | 1,114) | 1,112) | 940) | 812) | 896) | 757) | 751) | 651) | ||||||
| 지급 능력 비율 | |||||||||||||||||||||||
| 이자 커버리지 비율1 | 16.48 | 21.46 | 23.55 | 28.05 | 36.65 | 36.12 | 40.37 | 37.97 | 32.04 | 26.34 | 22.25 | 19.68 | 19.85 | 21.22 | 21.33 | 24.31 | 22.57 | ||||||
| 벤치 마크 | |||||||||||||||||||||||
| 이자 커버리지 비율경쟁자2 | |||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 1.96 | 1.95 | -2.41 | -2.72 | -3.10 | -3.48 | -2.16 | -0.23 | 0.21 | 0.18 | -0.06 | -0.85 | -0.53 | -0.98 | -2.54 | -1.40 | -1.31 | ||||||
| Caterpillar Inc. | 24.64 | 24.21 | 25.46 | 25.81 | 26.67 | 27.21 | 26.28 | 26.88 | 27.68 | 26.66 | 24.81 | 23.80 | 21.33 | 20.80 | 22.05 | 20.08 | 19.10 | ||||||
| GE Aerospace | 12.53 | 12.86 | 12.56 | 11.46 | 9.44 | 8.73 | 7.93 | 6.25 | 6.11 | 10.12 | 9.41 | 8.49 | 6.73 | 1.88 | -1.66 | -1.16 | -1.49 | ||||||
| Honeywell International Inc. | 4.32 | 5.07 | 6.80 | 6.74 | 7.24 | 7.82 | 8.40 | 9.33 | 9.89 | 10.36 | 10.68 | 12.45 | 14.34 | 16.41 | 20.95 | 20.60 | 21.35 | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 6.06 | 6.30 | 5.50 | 5.60 | 7.12 | 7.00 | 8.65 | 8.83 | 9.19 | 9.84 | 10.42 | 11.74 | 10.58 | 11.72 | 13.31 | 10.88 | 14.12 | ||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2026-03-31), 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2025-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2025-03-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2024-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2024-03-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2023-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2023-03-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2022-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2022-03-31).
1 Q1 2026 계산
이자 커버리지 비율 = (EBITQ1 2026
+ EBITQ4 2025
+ EBITQ3 2025
+ EBITQ2 2025)
÷ (이자 비용Q1 2026
+ 이자 비용Q4 2025
+ 이자 비용Q3 2025
+ 이자 비용Q2 2025)
= (1,213 + 1,364 + 1,342 + 1,257)
÷ (106 + 70 + 67 + 71)
= 16.48
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수익성 및 이자 비용의 추세 분석 결과는 다음과 같다.
- 이자 및 세전 이익(EBIT) 추이
- 2022년 1분기 6억 5,100만 달러에서 시작하여 전반적인 상승 곡선을 그렸으며, 2025년 3분기 13억 6,400만 달러로 정점에 도달했다. 운영 수익은 장기적으로 확대되는 경향을 보였으나, 2026년 1분기에는 12억 1,300만 달러로 소폭 감소하며 변동성이 나타났다.
- 순이자 비용 변화
- 2022년부터 2024년 말까지는 2,600만 달러에서 4,400만 달러 사이의 비교적 안정적인 수준을 유지했다. 그러나 2025년 1분기에 7,100만 달러로 급증한 이후 상승세가 지속되었으며, 2026년 1분기에는 1억 600만 달러까지 증가하며 금융 비용 부담이 크게 확대된 것으로 분석된다.
- 이자 커버리지 비율 분석
- 이자 커버리지 비율은 운영 이익의 증가와 낮은 이자 비용의 영향으로 2024년 3분기 40.37까지 상승하며 최고점을 기록했다. 하지만 2025년 이후 이자 비용의 가파른 증가가 EBIT의 성장세를 상회함에 따라 비율이 하락세로 전환되었으며, 2026년 1분기에는 16.48까지 하락하며 채무 상환 능력이 약화되는 추세를 보였다.
종합적으로 운영 수익의 절대적인 규모는 성장하였으나, 최근 금융 비용의 급격한 증가로 인해 이자 보상 능력이 점진적으로 하락하는 양상이 관찰된다.