재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
유료 사용자를 위한 영역
무료 체험하기
이번 주에 무료로 사용할 수 있는 Eli Lilly & Co. 페이지:
데이터는 뒤에 숨겨져 있습니다.
이것은 일회성 지불입니다. 자동 갱신은 없습니다.
우리는 받아 들인다 :
대차대조표 기준 발생 비율
Eli Lilly & Co., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위 천
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | ||||||
| 총 자산 | ||||||
| 덜: 현금 및 현금성자산 | ||||||
| 덜: 단기 투자 | ||||||
| 운영 자산 | ||||||
| 영업부채 | ||||||
| 총 부채 | ||||||
| 덜: 단기 차입금과 장기 부채의 현재 만기 | ||||||
| 덜: 장기 부채(현재 만기 제외) | ||||||
| 영업부채 | ||||||
| 순영업자산1 | ||||||
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | ||||||
| 재무비율 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | ||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | ||||||
| 의료 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= – =
2 2024 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2024 – 순영업자산2023
= – =
3 2024 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 12월 31일 221억 3천만 달러에서 2024년 12월 31일에는 444억 9천 2백만 달러로 증가했습니다. 이는 연평균 성장률이 상당히 높음을 시사합니다.
대차대조표 기반 집계 발생액 또한 2021년 33억 9천 1백만 달러에서 2024년 113억 3천 1백만 달러로 증가했습니다. 2022년에는 감소세를 보였으나, 이후 2023년과 2024년에 걸쳐 상당한 증가를 나타냈습니다.
대차대조표 기반 발생 비율은 2021년 16.6%에서 2022년 11.38%로 감소했습니다. 그러나 2023년에는 28.84%로 급격히 상승했으며, 2024년에는 29.18%로 소폭 상승하여 안정적인 수준을 유지했습니다. 이 비율의 증가는 순영업자산 증가에 비해 발생액이 상대적으로 빠르게 증가하고 있음을 의미합니다.
- 주요 관찰 사항
- 순영업자산과 대차대조표 기반 집계 발생액 모두 꾸준히 증가하고 있습니다.
- 추세
- 대차대조표 기반 발생 비율은 2022년에 감소했지만, 이후 급격히 증가하여 2023년과 2024년에 안정화되었습니다.
- 시사점
- 자산 규모가 확대되고 있으며, 발생액 증가율이 자산 증가율보다 상대적으로 높아 수익성 개선에 기여할 가능성이 있습니다.
현금 흐름표 기반 발생 비율
Eli Lilly & Co., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위 천
| 2024. 12. 31. | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 순수입 | ||||||
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | ||||||
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | ||||||
| 재무비율 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | ||||||
| 제약, 생명공학 및 생명과학 | ||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | ||||||
| 의료 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
1 2024 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × ÷ [( + ) ÷ 2] =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
최근 몇 년간 순영업자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2021년 12월 31일 221억 3천만 달러에서 2024년 12월 31일에는 444억 9천 2백만 달러로 증가했습니다. 이는 2022년과 2023년에 특히 두드러진 증가세를 나타냈습니다.
현금 흐름표 기반 집계 발생액 또한 2021년 10억 8천 3백만 달러에서 2024년 110억 7천 3백만 달러로 상당한 증가를 보였습니다. 2022년과 2023년의 증가폭이 특히 컸으며, 2023년에는 81억 5천 3백만 달러로 크게 증가했습니다.
현금흐름표 기반 발생 비율은 2021년 5.3%에서 2022년 10.32%로 증가한 후, 2023년과 2024년에 각각 28.13%와 28.52%로 급격히 상승했습니다. 이는 순영업자산 증가에 비해 현금 흐름표 기반 집계 발생액이 더욱 빠르게 증가했음을 시사합니다.
- 주요 관찰 사항
- 순영업자산과 현금 흐름표 기반 집계 발생액 모두 꾸준히 증가하고 있습니다.
- 추세
- 현금흐름표 기반 발생 비율은 2023년과 2024년에 급격히 증가하여, 자산 대비 현금 창출 능력이 크게 향상되었음을 나타냅니다.
- 시사점
- 전반적으로 재무적 성과가 개선되고 있으며, 자산 활용 효율성이 높아지고 있는 것으로 해석될 수 있습니다.