Stock Analysis on Net
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Eli Lilly & Co. (NYSE:LLY)

듀퐁 분석: ROE, ROA및 순이익률의 세분화 

Microsoft Excel

분해 ROE 는 순이익을 주주 자본으로 나눈 값을 구성 요소 비율의 곱으로 표현하는 것을 포함합니다.

ROE 두 가지 구성 요소로 세분화

Eli Lilly & Co., ROE의 분해

Microsoft Excel
ROE = ROA × 재무 레버리지 비율
2024. 12. 31. 74.62% = 13.45% × 5.55
2023. 12. 31. 48.65% = 8.19% × 5.94
2022. 12. 31. 58.64% = 12.62% × 4.65
2021. 12. 31. 62.16% = 11.44% × 5.44
2020. 12. 31. 109.79% = 13.28% × 8.27

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).

2024년 대비 주주자본비율(ROE)이 증가하는 가장 큰 이유는 자산수익률(ROA)로 측정한 수익성이 증가했기 때문이다.

ROE 세 가지 구성 요소로 세분화

Eli Lilly & Co., ROE의 분해

Microsoft Excel
ROE = 순이익률(Net Profit Margin Ratio) × 자산 회전율 × 재무 레버리지 비율
2024. 12. 31. 74.62% = 23.51% × 0.57 × 5.55
2023. 12. 31. 48.65% = 15.36% × 0.53 × 5.94
2022. 12. 31. 58.64% = 21.88% × 0.58 × 4.65
2021. 12. 31. 62.16% = 19.71% × 0.58 × 5.44
2020. 12. 31. 109.79% = 25.24% × 0.53 × 8.27

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).

2024년 주주자본비율(ROE)이 증가하는 주된 이유는 순이익률로 측정한 수익성이 증가했기 때문입니다.

ROE를 5개 구성 요소로 세분화

Eli Lilly & Co., ROE의 분해

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ROE = 세금 부담 × 이자 부담 × EBIT 마진 × 자산 회전율 × 재무 레버리지 비율
2024. 12. 31. 74.62% = 0.84 × 0.94 × 29.88% × 0.57 × 5.55
2023. 12. 31. 48.65% = 0.80 × 0.93 × 20.63% × 0.53 × 5.94
2022. 12. 31. 58.64% = 0.92 × 0.95 × 25.01% × 0.58 × 4.65
2021. 12. 31. 62.16% = 0.91 × 0.95 × 22.94% × 0.58 × 5.44
2020. 12. 31. 109.79% = 0.86 × 0.95 × 30.93% × 0.53 × 8.27

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).

2024년 대비 주주자본비율(ROE)이 증가하는 가장 큰 이유는 EBIT 마진율로 측정한 영업이익률의 증가입니다.

ROA 두 가지 구성 요소로 세분화

Eli Lilly & Co., ROA의 분해

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ROA = 순이익률(Net Profit Margin Ratio) × 자산 회전율
2024. 12. 31. 13.45% = 23.51% × 0.57
2023. 12. 31. 8.19% = 15.36% × 0.53
2022. 12. 31. 12.62% = 21.88% × 0.58
2021. 12. 31. 11.44% = 19.71% × 0.58
2020. 12. 31. 13.28% = 25.24% × 0.53

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).

2024년 자산수익률(ROA)이 증가하는 가장 큰 이유는 순이익률로 측정한 수익성이 증가했기 때문입니다.

ROA를 4개의 구성 요소로 세분화

Eli Lilly & Co., ROA의 분해

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ROA = 세금 부담 × 이자 부담 × EBIT 마진 × 자산 회전율
2024. 12. 31. 13.45% = 0.84 × 0.94 × 29.88% × 0.57
2023. 12. 31. 8.19% = 0.80 × 0.93 × 20.63% × 0.53
2022. 12. 31. 12.62% = 0.92 × 0.95 × 25.01% × 0.58
2021. 12. 31. 11.44% = 0.91 × 0.95 × 22.94% × 0.58
2020. 12. 31. 13.28% = 0.86 × 0.95 × 30.93% × 0.53

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).

2024년 자산수익률(ROA)이 증가하는 가장 큰 이유는 EBIT 마진율로 측정한 영업이익률의 증가입니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)의 세분화

Eli Lilly & Co., 순이익률의 분해

Microsoft Excel
순이익률(Net Profit Margin Ratio) = 세금 부담 × 이자 부담 × EBIT 마진
2024. 12. 31. 23.51% = 0.84 × 0.94 × 29.88%
2023. 12. 31. 15.36% = 0.80 × 0.93 × 20.63%
2022. 12. 31. 21.88% = 0.92 × 0.95 × 25.01%
2021. 12. 31. 19.71% = 0.91 × 0.95 × 22.94%
2020. 12. 31. 25.24% = 0.86 × 0.95 × 30.93%

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).

2024년 순이익률 증가의 가장 큰 이유는 EBIT 마진율로 측정한 영업이익률의 증가입니다.