대차 대조표: 부채 및 주주 자본
분기별 데이터

대차대조표는 채권자, 투자자 및 분석가에게 회사의 자원(자산)과 자본 출처(자본 및 부채)에 대한 정보를 제공합니다. 또한 일반적으로 회사 자산의 미래 수익 능력에 대한 정보와 미수금 및 재고에서 발생할 수 있는 현금 흐름에 대한 표시를 제공합니다.

부채는 과거 사건으로 인해 발생하는 회사의 의무를 나타내며, 이에 대한 해결은 기업으로부터 경제적 이익의 유출을 초래할 것으로 예상됩니다.

Estée Lauder Cos. Inc., Consolidated Balance Sheet: Liability and Shareholders’ Equity (Quarterly Data) (연결대차대조표: 부채 및 주주 자본(Quarterly Data))

US$ 단위: 백만 달러

	2023. 6. 30.	2023. 3. 31.	2022. 12. 31.	2022. 9. 30.	2022. 6. 30.	2022. 3. 31.	2021. 12. 31.	2021. 9. 30.	2021. 6. 30.	2021. 3. 31.	2020. 12. 31.	2020. 9. 30.	2020. 6. 30.	2020. 3. 31.	2019. 12. 31.	2019. 9. 30.	2019. 6. 30.	2019. 3. 31.	2018. 12. 31.	2018. 9. 30.	2018. 6. 30.	2018. 3. 31.	2017. 12. 31.	2017. 9. 30.
유동 부채	997)	2,243)	260)	266)	268)	269)	272)	281)	32)	471)	470)	473)	1,222)	1,527)	522)	520)	516)	516)	18)	183)	183)	296)	413)	552)
미지급금	1,670)	1,520)	1,507)	1,392)	1,822)	1,470)	1,639)	1,485)	1,692)	1,277)	1,299)	1,178)	1,177)	1,162)	1,137)	1,071)	1,490)	1,068)	995)	913)	1,182)	884)	738)	679)
현재 운용리스 부채	357)	357)	349)	340)	365)	388)	397)	371)	379)	372)	387)	399)	375)	371)	369)	346)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
기타 미지급 부채	3,216)	3,580)	3,539)	3,273)	3,360)	3,287)	3,454)	3,182)	3,195)	3,077)	3,264)	2,694)	2,405)	2,621)	2,925)	2,653)	2,599)	2,647)	2,763)	2,467)	1,945)	2,208)	2,252)	1,911)
유동부채	6,240)	7,700)	5,655)	5,271)	5,815)	5,414)	5,762)	5,319)	5,298)	5,197)	5,420)	4,744)	5,179)	5,681)	4,953)	4,590)	4,605)	4,231)	3,776)	3,563)	3,310)	3,388)	3,403)	3,142)
장기 부채(현재 만기 제외)	7,117)	5,128)	5,111)	5,107)	5,144)	5,188)	5,259)	5,267)	5,537)	5,487)	4,913)	4,913)	4,914)	4,674)	4,662)	2,895)	2,896)	2,883)	3,373)	3,361)	3,361)	3,363)	3,374)	3,383)
장기 운용리스 부채	1,698)	1,734)	1,757)	1,781)	1,868)	1,948)	2,028)	2,073)	2,151)	2,198)	2,314)	2,309)	2,278)	2,288)	2,318)	2,335)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
기타 비유동 부채	1,943)	1,457)	1,487)	1,505)	1,651)	1,758)	1,937)	1,964)	2,037)	1,460)	1,492)	1,456)	1,448)	1,362)	1,403)	1,053)	1,244)	1,200)	1,194)	1,189)	1,186)	1,284)	1,238)	924)
비유동부채	10,758)	8,319)	8,355)	8,393)	8,663)	8,894)	9,224)	9,304)	9,725)	9,145)	8,719)	8,678)	8,640)	8,324)	8,383)	6,283)	4,140)	4,083)	4,567)	4,550)	4,547)	4,647)	4,612)	4,307)
총 부채	16,998)	16,019)	14,010)	13,664)	14,478)	14,308)	14,986)	14,623)	15,023)	14,342)	14,139)	13,422)	13,819)	14,005)	13,336)	10,873)	8,745)	8,314)	8,343)	8,113)	7,857)	8,035)	8,015)	7,449)
상환 가능한 비지배 지분	832)	819)	819)	808)	842)	865)	840)	842)	857)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
보통주, 액면가 $.01	6)	6)	6)	6)	6)	6)	6)	6)	6)	6)	6)	6)	6)	6)	6)	6)	6)	6)	6)	6)	6)	6)	6)	6)
납입 자본금	6,153)	6,103)	6,000)	5,875)	5,796)	5,746)	5,605)	5,450)	5,335)	5,231)	5,068)	4,913)	4,790)	4,760)	4,615)	4,514)	4,403)	4,331)	4,162)	4,065)	3,972)	3,911)	3,773)	3,665)
이익잉여금	13,991)	14,261)	14,342)	14,185)	13,912)	14,076)	13,735)	12,864)	12,244)	11,420)	11,159)	10,480)	10,134)	10,595)	10,775)	10,393)	9,984)	9,984)	9,586)	9,170)	9,040)	8,996)	8,733)	8,752)
기타 종합적손실 누적	(934)	(875)	(829)	(1,078)	(762)	(626)	(646)	(625)	(470)	(487)	(383)	(594)	(665)	(712)	(569)	(627)	(563)	(498)	(430)	(409)	(434)	(386)	(407)	(435)
국채, 원가	(13,631)	(13,618)	(13,617)	(13,471)	(13,362)	(13,052)	(12,482)	(11,614)	(11,058)	(10,642)	(10,429)	(10,353)	(10,330)	(10,320)	(10,253)	(9,756)	(9,444)	(9,235)	(9,018)	(8,426)	(7,896)	(7,816)	(7,540)	(7,257)
주주 지분, The Estée Lauder Companies Inc.	5,585)	5,877)	5,902)	5,517)	5,590)	6,150)	6,218)	6,081)	6,057)	5,528)	5,421)	4,452)	3,935)	4,329)	4,574)	4,530)	4,386)	4,588)	4,306)	4,406)	4,688)	4,711)	4,565)	4,731)
비지배 지분	—)	—)	—)	—)	—)	36)	34)	34)	34)	30)	35)	29)	27)	29)	27)	28)	25)	29)	27)	24)	22)	26)	24)	22)
총 자본	5,585)	5,877)	5,902)	5,517)	5,590)	6,186)	6,252)	6,115)	6,091)	5,558)	5,456)	4,481)	3,962)	4,358)	4,601)	4,558)	4,411)	4,617)	4,333)	4,430)	4,710)	4,737)	4,589)	4,753)
총 부채, 상환 가능한 비지배 이자 및 자본	23,415)	22,715)	20,731)	19,989)	20,910)	21,359)	22,078)	21,580)	21,971)	19,900)	19,595)	17,903)	17,781)	18,363)	17,937)	15,431)	13,156)	12,931)	12,676)	12,543)	12,567)	12,772)	12,604)	12,202)

패턴 및 추세

전체 재무 데이터에서 유동 부채는 기간 동안 대체로 증가하는 경향을 보이며, 2023년 6월 기준으로 큰 폭으로 상승하여 약 9억 9백만 달러에 이르렀다. 이는 단기 채무 부담이 증가했음을 의미한다.

미지급금 역시 지속적으로 증가하는 모습을 보여, 공급망 또는 운영 상의 지급 지연 또는 확장에 따른 채무 증가를 반영한다. 특히 2018년 이후부터 2023년까지 상당한 증가세를 나타냈다.

반면, 현재 운용리스 부채는 2019년부터 꾸준히 상승했으며, 2023년 6월 기준 약 357백만 달러로 나타났다. 이는 회사가 임차자산에 대해 장기 계약을 늘리고 있음을 시사한다.

기타 미지급 부채도 기간 내내 증가하는 추세를 보여, 비유동 부채 구조에서 일부 부채의 상승을 보여준다. 비유동 부채 역시 전반적으로 증가하는 범위 내에 있으며, 2023년 기준 약 10억 7천만 달러 수준이다. 이는 회사의 장기적 부채 부담 확대로 해석할 수 있다.

부채 구조의 변화

총 부채는 2017년 약 7.4억 달러에서 2023년 6월 기준 16억 달러를 넘어서는 등 지속적인 증가세를 나타낸다. 사업 확장 또는 자본 조달을 위한 차입이 지속되고 있음을 시사한다.

장기 부채는 기간 동안 확연히 상승하는 경향을 보여 2023년 6월에는 약 7억 1천만 달러로 큰 폭으로 증가했으며, 이는 이자 비용 증가 또는 만기 연장 등 장기 채무의 확대를 나타내는 것으로 볼 수 있다.

기타 비유동 부채 또한 증가하는 추세로 2023년 기준 약 1억 9천만 달러를 기록, 부채 구조 내 다양한 요소의 증감을 보여준다.

자본과 지분 구조

주주 지분은 일정 수준을 유지하면서도 2021년 이후 정체 또는 약간의 증가를 보임으로써 회사의 자기자본이 안정적임을 보여준다. 2023년 6월 기준 약 5,585백만 달러 수준이다.

납입 자본금은 꾸준히 증가하여 회사의 자본 확충이 지속되고 있음을 나타낸다. 특히 2017년 이후 거의 1,500백만 달러 증가하였다.

이익 잉여금은 꾸준한 증가 추세를 보여, 영업이익의 지속적 창출과 배당 또는 재투자 정책이 일정하게 유지되고 있음을 의미한다.

기타 종합적 손실 누적은 부정적 요소로 작용하며, 2023년에는 -934백만 달러로 전반적인 수익성 또는 기타 포괄손익 관련 손실이 누적되고 있음을 보여준다.

자본 및 부채의 비율과 재무 안정성

총 자본은 기간 동안 변동이 있으나, 대체로 안정세를 유지하면서도 2023년 대폭 증감이 없으며 자본구조의 변동성을 내포한다. 반면, 총 부채는 상당히 증가함에 따라 부채비율이 높아지고 있어 부채 부담이 강화되고 있음을 보여준다.

비유동 부채와 유동 부채의 증가는 재무 건전성의 측면에서 부담이 될 수 있으며, 특히 2023년 6월에는 두 부문 모두 크게 증가한 것으로 나타나 재무적인 압박이 가중되고 있음을 시사한다.

전반적으로, 부채비율이 높아지고 있는 가운데 회사의 자기자본은 일정 수준을 유지하고 있지만, 재무 위험 관리에 집중이 필요하다고 볼 수 있다.

Estée Lauder Cos. Inc. (NYSE:EL)

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