현금 흐름표

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Estée Lauder Cos. Inc., 연결 현금 흐름표

US$ 단위: 백만 달러

12개월 종료	2023. 6. 30.	2022. 6. 30.	2021. 6. 30.	2020. 6. 30.	2019. 6. 30.	2018. 6. 30.
순이익	1,010)	2,408)	2,875)	696)	1,794)	1,117)
감가상각 및 상각	744)	727)	651)	611)	557)	531)
이연 소득세	(186)	(149)	(230)	(143)	(66)	175)
비현금 주식 기반 보상	267)	331)	327)	213)	243)	236)
재산, 공장 및 장비 처분에 따른 순손실	13)	8)	23)	20)	17)	15)
비현금 구조조정 및 기타 비용	36)	14)	76)	20)	—)	1)
연금 및 퇴직 후 급여 비용	53)	78)	95)	82)	72)	73)
연금 및 퇴직 후 급여 기여금	(49)	(56)	(59)	(73)	(53)	(85)
영업권, 기타 무형 및 장기 자산 손상	207)	241)	188)	1,426)	90)	—)
조건부주의 공정가치의 변동	—)	—)	(2)	(17)	(37)	(43)
해외자회사에 대한 투자청산이익, 순이익	—)	—)	—)	—)	(71)	—)
기존에 보유하고 있는 지분법 투자에 대한 이익	—)	(1)	(847)	(534)	—)	—)
그 외 비현금 품목	(8)	(7)	(20)	(10)	(27)	(22)
(증가) 미수금 감소, 순	185)	(10)	(398)	625)	(169)	(105)
(증가) 재고 및 판촉 상품 감소	(64)	(602)	(140)	(3)	(375)	(147)
기타자산 (증가) 감소, 순자산 순 감소	26)	(101)	13)	(212)	(62)	12)
미지급금 증가(감소)	(333)	210)	440)	(308)	319)	349)
다른 미지급 부채와 비유동 부채의 증가(감소)	(129)	1)	695)	(169)	285)	466)
운용리스 자산과 부채의 증가(감소), 순	(41)	(52)	(56)	56)	—)	—)
영업자산 및 부채의 변동	(356)	(554)	554)	(11)	(2)	575)
영업활동으로 인한 순현금흐름에 대한 순이익의 조정입니다	721)	632)	756)	1,584)	723)	1,456)
영업활동으로 인한 순현금흐름	1,731)	3,040)	3,631)	2,280)	2,517)	2,573)
자본 지출	(1,003)	(1,040)	(637)	(623)	(744)	(629)
구매 가격 환불 수익금	—)	—)	32)	—)	—)	—)
인수한 사업체에 대한 지불, 취득한 현금 순	—)	(3)	(1,065)	(1,047)	—)	(11)
기타 무형 자산의 매입	(2,286)	—)	—)	—)	—)	—)
투자 처분으로 인한 수익금	—)	—)	—)	—)	1,229)	749)
투자 매입	(8)	(10)	(42)	(5)	(14)	(478)
부동산, 공장 및 장비 판매 수익금	—)	—)	—)	—)	2)	—)
순투자 헤지 정산	80)	108)	(152)	(23)	—)	—)
투자 활동에 의해 제공되는 순현금흐름(사용)	(3,217)	(945)	(1,864)	(1,698)	473)	(369)
유동부채의 수익금(상환액), 순	983)	(4)	(744)	755)	(171)	(8)
장기 채권 발행 수익금, 순	1,995)	—)	596)	2,481)	—)	—)
채권 발행 비용	(15)	(1)	(4)	(18)	—)	—)
장기 부채의 상환 및 상환	(265)	(18)	(459)	(513)	(1)	(2)
주식 기반 보상 거래의 순 수익금	88)	151)	215)	180)	192)	182)
비지배지분 취득에 대한 대금 지급	—)	(15)	—)	—)	—)	—)
자사주 취득을 위한 대금 지급	(271)	(2,309)	(733)	(893)	(1,555)	(759)
주주에게 지급되는 배당금	(925)	(840)	(753)	(503)	(609)	(546)
비지배 지분 보유자에게 배당금을 지급하는 건	—)	—)	(8)	(10)	(6)	(4)
우발적 대가의 지급	—)	—)	(2)	(18)	(23)	(35)
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금흐름	1,590)	(3,036)	(1,892)	1,461)	(2,173)	(1,172)
환율 변동이 현금 및 현금성자산에 미치는 영향	(32)	(60)	61)	(8)	(11)	13)
현금 및 현금성자산의 순증가(감소)	72)	(1,001)	(64)	2,035)	806)	1,045)
연초의 현금 및 현금성자산	3,957)	4,958)	5,022)	2,987)	2,181)	1,136)
연말의 현금 및 현금성자산	4,029)	3,957)	4,958)	5,022)	2,987)	2,181)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-06-30), 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30), 10-K (보고 날짜: 2019-06-30), 10-K (보고 날짜: 2018-06-30).

현금 흐름표 구성 요소	묘사	회사
영업활동으로 인한 순현금흐름	중단된 영업을 제외한 영업활동으로 인한 현금 유입(유출) 금액. 영업 활동 현금 흐름에는 투자 또는 재무 활동으로 정의되지 않은 거래, 조정 및 가치 변동이 포함됩니다.	Estée Lauder Cos. Inc.의 영업활동이 제공하는 순현금흐름은 2021년부터 2022년까지, 그리고 2022년부터 2023년까지 감소했다.
투자 활동에 의해 제공되는 순현금흐름(사용)	중단된 영업을 제외한 투자 활동의 현금 유입(유출) 금액. 투자 활동 현금 흐름에는 대출 체결 및 회수, 부채 또는 주식 상품, 부동산, 공장, 장비 및 기타 생산 자산의 취득 및 처분이 포함됩니다.	Estée Lauder Cos. Inc.의 투자 활동이 제공하는 순현금흐름(사용)은 2021년부터 2022년까지 증가했지만 2022년부터 2023년까지 크게 감소했습니다.
재무활동으로 제공된(사용된) 순현금흐름	중단된 영업을 제외한 재무활동의 현금 유입(유출) 금액. 자금 조달 활동 현금 흐름에는 소유자로부터 자원을 확보하고 투자에 대한 수익과 수익을 제공하는 것이 포함됩니다. 돈을 빌리고 빌린 금액을 상환하거나 의무를 청산합니다. 장기 신용에 대한 채권자로부터 얻은 다른 자원을 얻고 지불합니다.	Estée Lauder Cos. Inc.의 재무활동으로 제공된(사용된) 순현금흐름은 2021년부터 2022년까지 감소했으나 2022년부터 2023년까지 증가하여 2021년 수준을 초과했습니다.

Estée Lauder Cos. Inc. (NYSE:EL)

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