IQVIA Holdings Inc. (NYSE:IQV)

제공된 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

경상 비용

경상 비용은 2018년 2억 5천만 달러에서 2019년 2억 5,900만 달러로 증가했습니다. 2020년에는 2억 4,400만 달러로 감소했지만, 2021년에는 3억 900만 달러로 다시 증가했습니다. 2022년에는 3억 8,200만 달러로 소폭 증가하여 전반적으로 증가 추세를 보입니다. 특히 2020년 감소 후 2021년의 상당한 증가는 주목할 만합니다.

이연된 혜택

이연된 혜택은 2018년 -1억 9,100만 달러에서 2019년 -1억 4,300만 달러로 감소했습니다. 2020년에는 -1억 7,200만 달러로 증가한 후, 2021년에는 -1억 4,600만 달러로 감소했습니다. 2022년에는 -1억 2,200만 달러로 추가 감소하여 전반적으로 감소 추세를 보입니다. 이 수치의 음수 값은 일반적으로 미래의 수익을 감소시키는 요소를 나타냅니다.

소득세 비용

소득세 비용은 2018년 5,900만 달러에서 2019년 1억 1,600만 달러로 크게 증가했습니다. 2020년에는 7,200만 달러로 감소했지만, 2021년에는 1억 6,300만 달러로 다시 증가했습니다. 2022년에는 2억 6,000만 달러로 크게 증가하여 전반적으로 증가 추세를 보입니다. 소득세 비용의 증가는 일반적으로 과세 소득의 증가를 반영합니다.

전반적으로 경상 비용과 소득세 비용은 증가 추세를 보이고 있으며, 이연된 혜택은 감소 추세를 보입니다. 이러한 추세는 회사의 운영 성과와 재무 상태에 대한 추가적인 분석을 통해 더 깊이 이해할 수 있습니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 두 가지 세금 관련 지표의 변화를 보여줍니다. 분석 결과는 다음과 같습니다.

미국 법정 소득세율

미국 법정 소득세율은 2018년부터 2022년까지 일관되게 21%를 유지했습니다. 이는 해당 기간 동안 세법 변경이 없었음을 시사합니다.

실효 소득세율

실효 소득세율은 2018년 17.99%에서 2019년 32.95%로 크게 증가했습니다. 이후 2020년에는 19.3%로 감소했으며, 2021년에는 14.45%까지 하락했습니다. 2022년에는 19.08%로 다시 상승했습니다. 이러한 변동성은 세금 공제, 면제, 또는 과세 소득의 변화와 관련이 있을 수 있습니다. 실효 소득세율의 변동폭이 법정 소득세율의 변동폭보다 훨씬 크다는 점에 주목할 필요가 있습니다.

전반적으로, 법정 소득세율은 안정적인 반면, 실효 소득세율은 상당한 변동성을 보였습니다. 실효 소득세율의 변동은 회계상의 이익과 실제 납부하는 세금 간의 차이를 나타내며, 세금 전략이나 사업 운영의 변화를 반영할 수 있습니다.

제공된 재무 데이터는 여러 해에 걸쳐 다양한 재무 항목의 변동을 보여줍니다. 전반적으로, 일부 항목은 감소 추세를 보이는 반면 다른 항목은 증가 추세를 보입니다.

순영업손실 및 자본손실 이월상환

이 항목은 2018년 2억 4,400만 달러에서 2022년 1억 4,500만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이는 시간이 지남에 따라 이월상환의 규모가 줄어들고 있음을 나타냅니다.

세액 공제 이월

세액 공제 이월은 2018년 3억 달러에서 2020년 3억 6,900만 달러로 증가했다가 2022년 2억 9,500만 달러로 감소했습니다. 이는 세금 혜택을 받을 수 있는 이월 금액이 변동하고 있음을 시사합니다.

미지급 비용 및 불로소득

이 항목은 2018년 7,000만 달러에서 2019년 5,500만 달러로 감소한 후 2022년 9,000만 달러로 증가했습니다. 이는 미지급 비용 및 불로소득의 변동성을 나타냅니다.

직원 복리후생

직원 복리후생 비용은 2018년 1억 8,100만 달러에서 2020년 2억 2,800만 달러로 증가했다가 2022년 2억 200만 달러로 소폭 감소했습니다. 이는 직원 복리후생에 대한 투자가 비교적 안정적으로 유지되고 있음을 보여줍니다.

리스 책임

리스 책임은 2019년 1억 1,900만 달러에서 2022년 7,300만 달러로 감소했습니다. 이는 리스 계약의 만기 또는 해지로 인해 리스 책임이 줄어들고 있음을 나타냅니다.

이연 소득세 자산

이연 소득세 자산은 2018년 8억 4,600만 달러에서 2020년 13억 300만 달러로 크게 증가했다가 2022년 8억 8,700만 달러로 감소했습니다. 이는 미래의 세금 감면 효과를 나타내는 이연 소득세 자산의 변동성을 보여줍니다.

이연법인세 자산에 대한 평가 충당금

이 평가 충당금은 2018년 -2억 2,600만 달러에서 2022년 -2억 5,700만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이는 이연법인세 자산의 회수 가능성에 대한 보수적인 접근 방식을 반영할 수 있습니다.

상각 및 감가상각

상각 및 감가상각 비용은 2018년 -12억 900만 달러에서 2022년 -7억 2,700만 달러로 감소했습니다. 이는 자산의 감가상각이 줄어들고 있음을 나타냅니다.

이연 소득세 부채

이연 소득세 부채는 2018년 -12억 4,700만 달러에서 2022년 -9억 7,600만 달러로 감소했습니다. 이는 미래의 세금 납부 의무가 줄어들고 있음을 나타냅니다.

순이연법인세 자산(부채)

이 항목은 2018년 -6억 2,700만 달러에서 2022년 -3억 4,600만 달러로 감소했습니다. 이는 이연법인세 자산과 부채의 차이가 줄어들고 있음을 나타냅니다.

제공된 재무 데이터는 이연 소득세 자산 및 이연 소득세 부채의 변동을 보여줍니다. 분석 기간 동안 이 두 항목은 서로 다른 추세를 보였습니다.

이연 소득세 자산

이연 소득세 자산은 2018년 1억 9백만 달러에서 2019년 1억 19백만 달러로 증가했습니다. 이후 2020년에는 1억 14백만 달러로 소폭 감소했지만, 2021년에는 1억 24백만 달러로 다시 증가했습니다. 2022년에는 1억 18백만 달러로 감소하여, 전반적으로 변동성이 있는 증가 추세를 보였습니다.

이연 소득세 부채

이연 소득세 부채는 2018년 7억 36백만 달러에서 2019년 6억 46백만 달러로 상당한 감소를 보였습니다. 2020년에는 3억 38백만 달러로 더욱 감소했지만, 2021년에는 4억 10백만 달러로 증가했습니다. 2022년에는 4억 64백만 달러로 다시 증가하여, 감소 후 증가하는 패턴을 보였습니다. 감소폭이 크고, 이후 증가하는 경향을 보입니다.

전반적으로 이연 소득세 부채는 이연 소득세 자산보다 훨씬 큰 규모를 유지하고 있습니다. 두 항목의 변동은 회계 정책의 변화, 세법의 변경, 또는 과세 소득의 변동과 관련될 수 있습니다. 이연 소득세 부채의 감소 추세는 미래의 세금 부담 감소를 시사할 수 있지만, 이후 증가 추세는 미래의 세금 부담 증가 가능성을 시사합니다. 이연 소득세 자산의 변동은 미래의 세금 공제 가능성을 나타냅니다.

전반적으로, 보고된 기간 동안 자산과 부채 모두 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 주주 지분은 변동성을 보이며, 순이익은 상당한 증가를 나타냅니다.

총 자산 및 조정된 총 자산

2018년 말 225억 4900만 달러에서 2022년 말 253억 3700만 달러로 총 자산이 증가했습니다. 조정된 총 자산 역시 유사한 증가세를 보였습니다. 이는 회사가 전반적으로 규모를 확장하고 있음을 시사합니다.

총 부채 및 조정된 총 부채

총 부채는 2018년 말 155억 9500만 달러에서 2022년 말 195억 7200만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 부채 역시 유사한 증가세를 보였습니다. 자산 증가와 함께 부채도 증가했으므로, 회사의 레버리지가 증가했을 가능성이 있습니다.

IQVIA Holdings Inc.의 주주에게 귀속되는 지분 및 조정 지분

주주에게 귀속되는 지분은 2018년 말 67억 1400만 달러에서 2022년 말 57억 6500만 달러로 감소했습니다. 조정된 지분 역시 유사한 감소세를 보였습니다. 이는 회사가 이익을 재투자하거나 다른 방식으로 자본을 활용하고 있음을 나타낼 수 있습니다.

IQVIA Holdings Inc.에 귀속되는 순이익 및 조정 순이익

순이익은 2018년 말 2억 5900만 달러에서 2022년 말 10억 9100만 달러로 크게 증가했습니다. 조정된 순이익 역시 2018년 말 6800만 달러에서 2022년 말 9억 6900만 달러로 상당한 증가를 보였습니다. 이는 회사의 수익성이 크게 개선되었음을 시사합니다.

전반적으로, 회사는 자산과 부채를 모두 늘리면서 수익성을 개선했습니다. 주주 지분의 감소는 추가적인 분석이 필요한 부분입니다. 부채 증가와 수익성 개선의 관계를 면밀히 검토하여 회사의 재무 건전성을 평가해야 합니다.

제공된 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

수익성

순이익률은 2018년 2.49%에서 2019년 1.72%로 감소했다가, 2020년 2.46%로 소폭 반등했습니다. 이후 2021년에는 6.96%로 크게 증가했으며, 2022년에는 7.57%로 더욱 상승했습니다. 조정 순이익률 또한 유사한 추세를 보이며, 2018년 0.65%에서 2022년 6.72%로 꾸준히 증가했습니다. 이러한 추세는 전반적인 수익성 개선을 시사합니다.

자산 효율성

총 자산 회전율은 2018년 0.46에서 2019년 0.48로 소폭 증가한 후, 2020년에는 0.46으로 다시 감소했습니다. 2021년과 2022년에는 각각 0.56, 0.57로 증가하여 자산 활용도가 개선되었음을 나타냅니다. 조정 총 자산 회전율은 동일한 패턴을 보입니다.

재무 건전성

재무 레버리지 비율은 2018년 3.36에서 2022년 4.39로 꾸준히 증가했습니다. 이는 부채를 활용한 자금 조달이 증가했음을 의미합니다. 조정 재무 레버리지 비율 또한 유사한 증가 추세를 보입니다. 이러한 추세는 재무 위험 증가 가능성을 시사합니다.

자기자본 수익률

자기자본이익률(ROE)은 2018년 3.86%에서 2019년 3.18%로 감소했다가, 2020년 4.65%로 반등했습니다. 이후 2021년에는 15.99%로 급증했으며, 2022년에는 18.92%로 더욱 상승했습니다. 조정 자기자본비율 또한 유사한 추세를 보이며, 2018년 0.93%에서 2022년 15.86%로 크게 증가했습니다. 이는 자기자본을 활용한 수익 창출 능력이 크게 개선되었음을 나타냅니다.

자산 수익률

자산수익률(ROA) 비율은 2018년 1.15%에서 2019년 0.82%로 감소했다가, 2020년 1.14%로 소폭 반등했습니다. 2021년에는 3.91%로 크게 증가했으며, 2022년에는 4.31%로 더욱 상승했습니다. 조정 자산수익률(ROA) 비율 또한 유사한 추세를 보이며, 2018년 0.3%에서 2022년 3.84%로 증가했습니다. 이는 자산을 활용한 수익 창출 능력이 개선되었음을 나타냅니다.

전반적으로, 데이터는 수익성과 자기자본 수익률이 크게 개선되었음을 보여줍니다. 그러나 재무 레버리지 비율의 증가는 잠재적인 재무 위험을 시사합니다. 자산 효율성 또한 점진적인 개선을 보이고 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

순이익

2018년 2억 5,900만 달러에서 2019년 1억 9,100만 달러로 감소한 후, 2020년 2억 7,900만 달러로 증가했습니다. 2021년에는 9억 6,600만 달러로 크게 증가했으며, 2022년에는 10억 9,100만 달러로 더욱 증가했습니다. 전반적으로 순이익은 상당한 증가 추세를 보입니다.

조정 순이익

조정 순이익은 2018년 6,800만 달러에서 2019년 4,800만 달러로 감소했습니다. 2020년에는 1억 700만 달러로 증가했으며, 2021년에는 8억 2,000만 달러, 2022년에는 9억 6,900만 달러로 크게 증가했습니다. 조정 순이익 역시 전반적으로 뚜렷한 증가 추세를 나타냅니다.

순이익률

순이익률은 2018년 2.49%에서 2019년 1.72%로 감소했습니다. 2020년에는 2.46%로 소폭 상승했으며, 2021년에는 6.96%로 크게 증가했습니다. 2022년에는 7.57%로 소폭 상승하여, 전반적으로 순이익률은 꾸준히 증가하는 경향을 보입니다.

조정 순이익률

조정 순이익률은 2018년 0.65%에서 2019년 0.43%로 감소했습니다. 2020년에는 0.94%로 상승했으며, 2021년에는 5.91%로 크게 증가했습니다. 2022년에는 6.72%로 소폭 상승하여, 조정 순이익률 또한 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다. 조정 순이익률의 증가폭은 순이익률의 증가폭과 유사한 패턴을 보입니다.

전반적으로, 순이익과 조정 순이익 모두 상당한 증가를 보였으며, 순이익률과 조정 순이익률 또한 꾸준히 개선되었습니다. 특히 2021년과 2022년에 이러한 추세가 더욱 두드러지게 나타났습니다.

총 자산

총 자산은 2018년 225억 4,900만 달러에서 2022년 253억 3,700만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 증가율은 2018년에서 2019년 사이에 3.1%였으며, 2021년에서 2022년 사이에는 2.6%로 다소 둔화되었습니다. 전반적으로 자산 규모는 5년간 지속적으로 확대되는 추세를 보였습니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보이며, 2018년 224억 4,000만 달러에서 2022년 252억 1,900만 달러로 증가했습니다. 조정된 자산의 증가율은 총 자산과 거의 동일한 패턴을 나타냅니다. 이는 자산 조정이 전체 자산 규모에 미치는 영향이 크지 않음을 시사합니다.

총 자산 회전율

총 자산 회전율은 2018년 0.46에서 2019년 0.48로 소폭 증가한 후 2020년에는 0.46으로 다시 감소했습니다. 그러나 2021년에는 0.56으로 크게 증가했으며, 2022년에는 0.57로 소폭 상승했습니다. 이러한 변화는 자산을 활용하여 매출을 창출하는 효율성이 2021년 이후 개선되었음을 나타냅니다. 2021년의 급격한 증가는 자산 활용 전략의 변화 또는 사업 환경의 변화와 관련이 있을 수 있습니다.

총 자산 회전율(조정)

조정된 총 자산 회전율은 총 자산 회전율과 동일한 패턴을 보입니다. 2018년 0.46에서 2019년 0.48로 증가, 2020년 0.46으로 감소, 2021년 0.56으로 급증, 2022년 0.57로 소폭 상승했습니다. 이는 조정된 자산 기준으로도 자산 활용 효율성이 개선되었음을 의미합니다. 총 자산 회전율과 조정된 총 자산 회전율의 일치는 자산 조정이 회전율 계산에 큰 영향을 미치지 않음을 다시 한번 확인시켜 줍니다.

제시된 데이터는 2018년부터 2022년까지의 재무 정보를 보여줍니다. 전반적으로 자산 규모는 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.

총 자산

총 자산은 2018년 22549백만 달러에서 2022년 25337백만 달러로 증가했습니다. 연평균 성장률은 약 3.7%입니다. 이러한 증가는 회사의 전반적인 성장과 확장 전략을 반영하는 것으로 보입니다.

조정된 총 자산

조정된 총 자산 역시 2018년 22440백만 달러에서 2022년 25219백만 달러로 증가했습니다. 총 자산과 유사하게 연평균 성장률은 약 3.6%입니다. 조정된 총 자산의 증가는 회사의 핵심 자산에 대한 투자가 증가했음을 시사할 수 있습니다.

주주에게 귀속되는 지분

주주에게 귀속되는 지분은 2018년 6714백만 달러에서 2022년 5765백만 달러로 감소했습니다. 2018년에서 2019년 사이의 감소폭이 가장 컸으며, 이후 2021년까지 소폭 증가했지만 2022년에 다시 감소했습니다. 이러한 감소는 자사주 매입, 배당금 지급 또는 기타 주주 환원 정책과 관련이 있을 수 있습니다.

조정된 주주에게 귀속되는 지분

조정된 주주에게 귀속되는 지분은 2018년 7341백만 달러에서 2022년 6111백만 달러로 감소했습니다. 주주에게 귀속되는 지분과 유사한 추세를 보이며, 2019년과 2020년에 감소폭이 컸습니다. 조정된 지분의 감소는 회계적 조정으로 인해 발생했을 수 있으며, 주주 환원 정책의 영향을 받을 수도 있습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2018년 3.36에서 2022년 4.39로 증가했습니다. 이는 회사가 부채를 사용하여 자산을 조달하는 비율이 높아졌음을 의미합니다. 이러한 증가는 회사의 성장 전략을 지원하기 위한 자금 조달의 결과일 수 있지만, 동시에 재무 위험도 증가할 수 있습니다.

조정된 재무 레버리지 비율

조정된 재무 레버리지 비율은 2018년 3.06에서 2022년 4.13으로 증가했습니다. 재무 레버리지 비율과 유사한 추세를 보이며, 조정된 비율 역시 회사의 부채 의존도가 증가했음을 나타냅니다. 조정된 비율은 특정 회계적 요소를 고려하여 계산되었으며, 회사의 실제 재무 위험을 더 정확하게 반영할 수 있습니다.

전반적으로 자산 규모는 증가했지만, 주주 지분은 감소하고 재무 레버리지는 증가했습니다. 이러한 추세는 회사가 성장하기 위해 부채를 활용하고 있으며, 주주 환원 정책을 시행하고 있음을 시사합니다. 재무 레버리지의 증가는 잠재적인 재무 위험을 증가시킬 수 있으므로 주의 깊게 모니터링해야 합니다.

최근 몇 년간 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2018년 2억 5,900만 달러에서 2019년 1억 9,100만 달러로 감소한 후, 2020년에는 2억 7,900만 달러로 증가했습니다. 이후 2021년에는 9억 6,600만 달러로 급증했고, 2022년에는 10억 9,100만 달러로 더욱 증가했습니다.

조정 순이익 또한 유사한 추세를 보였습니다. 2018년 6,800만 달러에서 2019년 4,800만 달러로 감소한 후, 2020년에는 1억 700만 달러로 증가했습니다. 2021년에는 8억 2,000만 달러로 크게 증가했고, 2022년에는 9억 6,900만 달러로 더욱 증가했습니다.

주주에게 귀속되는 지분은 2018년 67억 1,400만 달러에서 2019년 60억 300만 달러로 감소했습니다. 2020년에는 60억 100만 달러로 소폭 감소한 후, 2021년에는 60억 4,200만 달러로 증가했습니다. 2022년에는 57억 6,500만 달러로 감소했습니다.

조정된 주주 지분은 2018년 73억 4,100만 달러에서 2019년 65억 3,000만 달러로 감소했습니다. 2020년에는 62억 2,500만 달러로 감소한 후, 2021년에는 63억 2,800만 달러로 소폭 증가했습니다. 2022년에는 61억 1,100만 달러로 감소했습니다.

자기자본이익률(ROE)

ROE는 2018년 3.86%에서 2019년 3.18%로 감소했습니다. 2020년에는 4.65%로 증가했고, 2021년에는 15.99%로 급증했습니다. 2022년에는 18.92%로 더욱 증가했습니다.

자기자본비율(조정)

조정된 자기자본비율은 2018년 0.93%에서 2019년 0.74%로 감소했습니다. 2020년에는 1.72%로 증가했고, 2021년에는 12.96%로 급증했습니다. 2022년에는 15.86%로 더욱 증가했습니다.

전반적으로 순이익과 조정 순이익은 2021년과 2022년에 상당한 증가를 보였습니다. ROE와 조정된 자기자본비율 또한 2021년과 2022년에 크게 증가하여 수익성이 향상되었음을 나타냅니다. 주주에게 귀속되는 지분은 변동성을 보였지만, 전반적으로 안정적인 수준을 유지했습니다.

최근 몇 년간 순이익은 상당한 변동성을 보였습니다. 2018년 2억 5,900만 달러에서 2019년 1억 9,100만 달러로 감소한 후, 2020년에는 2억 7,900만 달러로 증가했습니다. 이후 2021년에는 9억 6,600만 달러로 급증했고, 2022년에는 10억 9,100만 달러로 더욱 증가했습니다.

조정 순이익 또한 유사한 추세를 보였지만, 절대적인 규모는 순이익보다 작았습니다. 2018년 6,800만 달러에서 2019년 4,800만 달러로 감소한 후, 2020년에는 1억 700만 달러로 증가했습니다. 2021년에는 8억 2,000만 달러로 크게 증가했고, 2022년에는 9억 6,900만 달러로 더욱 증가했습니다.

총 자산은 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 2018년 2만 2,549백만 달러에서 2022년 2만 5,337백만 달러로 증가했습니다. 조정된 총 자산 또한 유사한 증가 추세를 보였습니다. 2018년 2만 2,440백만 달러에서 2022년 2만 5,219백만 달러로 증가했습니다.

자산수익률(ROE) 비율은 2018년 1.15%에서 2019년 0.82%로 감소한 후, 2020년에는 1.14%로 소폭 상승했습니다. 2021년에는 3.91%로 크게 증가했고, 2022년에는 4.31%로 더욱 증가했습니다.

조정된 자산수익률(ROE) 비율 또한 유사한 추세를 보였지만, 절대적인 규모는 ROE 비율보다 작았습니다. 2018년 0.3%에서 2019년 0.21%로 감소한 후, 2020년에는 0.44%로 소폭 상승했습니다. 2021년에는 3.34%로 크게 증가했고, 2022년에는 3.84%로 더욱 증가했습니다.

주요 관찰 사항

순이익과 조정 순이익은 2021년과 2022년에 상당한 증가를 보였습니다. 이는 수익성 개선을 시사합니다.

추가 관찰 사항

ROE 비율과 조정된 ROE 비율 또한 2021년과 2022년에 크게 증가하여 자산 활용의 효율성이 향상되었음을 나타냅니다.

추가 관찰 사항

총 자산의 꾸준한 증가는 사업 확장 또는 투자를 반영할 수 있습니다.