Mosaic Co. (NYSE:MOS)

자산수익률비율(ROA)은 2018년 3월 31일에 -0.31%로 시작하여 2018년 12월 31일에 2.34%로 크게 증가했습니다. 이후 2019년 3월 31일에 2.73%로 소폭 상승했지만, 2019년 12월 31일에는 -5.53%로 감소했습니다. 2020년에는 변동성이 지속되어 -7.38%에서 3.37%로 변동했습니다. 2021년에는 꾸준히 증가하여 8.51%를 기록했고, 2022년 3월 31일에는 11.34%, 2022년 6월 30일에는 13.57%로 더욱 상승했습니다. 전반적으로 ROA는 상당한 변동성을 보였지만, 2021년 이후 뚜렷한 증가 추세를 나타냈습니다.

재무 레버리지 비율은 2018년 3월 31일의 1.96에서 2020년 9월 30일의 2.26으로 꾸준히 증가하는 경향을 보였습니다. 2020년 12월 31일에는 2.24로 소폭 감소했지만, 이후 2.01에서 2.21 사이의 범위 내에서 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2022년 6월 30일에는 2.04로 마감했습니다. 전반적으로 재무 레버리지 비율은 완만하게 증가하는 추세를 보였습니다.

자기자본비율(ROE)은 ROA와 유사하게 2018년 3월 31일에 -0.61%로 시작하여 2018년 12월 31일에 4.52%로 크게 증가했습니다. 2019년 3월 31일에 5.27%로 소폭 상승했지만, 2019년 12월 31일에는 -11.62%로 급격히 감소했습니다. 2020년에는 변동성이 지속되어 -16.71%에서 6.95%로 변동했습니다. 2021년에는 꾸준히 증가하여 17.21%를 기록했고, 2022년 3월 31일에는 22.82%, 2022년 6월 30일에는 27.7%로 더욱 상승했습니다. ROE 또한 상당한 변동성을 보였지만, 2021년 이후 뚜렷한 증가 추세를 나타냈습니다. ROE의 변동폭은 ROA보다 더 큰 경향을 보였습니다.

ROA (자산수익률비율)

전반적으로 변동성이 크지만, 2021년 이후 증가 추세

재무 레버리지 비율

완만하게 증가하는 추세

ROE (자기자본비율)

ROA와 유사하게 변동성이 크지만, 2021년 이후 뚜렷한 증가 추세

제공된 재무 데이터에 따르면, 순이익률은 상당한 변동성을 보였습니다. 2018년에는 음수 값을 기록하며 손실을 나타냈지만, 2018년 4분기에 4.9%로 긍정적인 전환을 보였습니다. 이후 2019년 상반기까지는 소폭 상승세를 유지했으나, 하반기부터는 다시 음수 값으로 떨어져 2019년 4분기에는 -11.98%까지 하락했습니다. 2020년에는 지속적으로 음수 값을 유지하며 저조한 수익성을 보였으나, 2021년 들어 7.67%로 반등하여 2021년 4분기에는 16.35%까지 상승했습니다. 2022년 상반기에도 상승 추세가 이어져 19.66%를 기록했습니다.

자산회전율은 전반적으로 안정적인 추세를 보였습니다. 2018년 1분기 0.38에서 2018년 4분기 0.48로 소폭 상승한 후, 2019년과 2020년에는 0.44에서 0.46 사이의 범위에서 유지되었습니다. 그러나 2021년에는 0.52로 상승하여 2022년 2분기에는 0.69까지 증가하며 자산 활용 효율성이 개선되는 모습을 보였습니다.

재무 레버리지 비율은 비교적 안정적인 수준을 유지했습니다. 2018년에는 1.94에서 2.02 사이에서 변동했으며, 2019년과 2020년에는 2.01에서 2.26 사이의 범위를 보였습니다. 2021년에는 2.02에서 2.08 사이에서, 2022년 상반기에는 2.01에서 2.04 사이에서 유지되어, 부채를 활용한 재무 구조가 크게 변화하지 않았음을 알 수 있습니다.

자기자본비율(ROE)은 순이익률과 유사한 패턴을 보였습니다. 2018년에는 음수 값을 기록하며 투자자에게 부정적인 수익을 제공했으나, 2018년 4분기에 4.52%로 전환되었습니다. 이후 2019년 하반기부터는 다시 음수 값으로 하락하여 2019년 4분기에는 -16.71%까지 떨어졌습니다. 2021년에는 6.95%로 반등하여 2021년 4분기에는 17.21%까지 상승했으며, 2022년 상반기에는 27.7%로 크게 증가하여 자기자본 대비 높은 수익성을 달성했습니다.

제공된 재무 데이터에 따르면, 순이익률은 2018년 1분기부터 2019년 3분기까지 부정적인 값을 보이며 수익성 측면에서 어려움을 겪었습니다. 2018년 4분기에 4.9%로 전환된 이후 2019년 1분기에는 5.85%까지 상승했지만, 이후 다시 하락하여 2019년 4분기에는 -11.98%까지 떨어졌습니다. 2020년에는 지속적으로 부정적인 순이익률을 기록했으며, 특히 2020년 3분기에는 -15.91%로 가장 낮은 수준을 보였습니다. 2021년 들어 순이익률은 7.67%로 반등하기 시작하여 2021년 4분기에는 16.35%까지 상승했습니다. 2022년 상반기에도 긍정적인 추세가 이어져 1분기에는 13.2%, 2분기에는 18.99%를 기록했습니다.

자산회전율

자산회전율은 전반적으로 안정적인 추세를 보였습니다. 2018년 1분기의 0.38에서 2018년 4분기에는 0.48로 소폭 상승했습니다. 2019년에는 0.46에서 0.47 사이를 오가며 큰 변화 없이 유지되었습니다. 2020년에는 0.44에서 0.46 사이에서 변동했으며, 2021년에는 0.52로 상승한 후 2022년 1분기에는 0.6, 2분기에는 0.69로 꾸준히 증가하는 경향을 보였습니다. 이는 자산 활용 효율성이 점진적으로 개선되고 있음을 시사합니다.

자산수익률(ROA)은 순이익률과 유사한 패턴을 보였습니다. 2018년 1분기부터 2019년 3분기까지 부정적인 값을 유지했으며, 2018년 4분기에 2.34%로 전환된 이후 2019년 1분기에는 2.73%까지 상승했습니다. 그러나 이후 다시 하락하여 2019년 4분기에는 -7.38%까지 떨어졌습니다. 2020년에는 지속적으로 부정적인 ROA를 기록했으며, 2020년 3분기에는 -7.38%로 가장 낮은 수준을 보였습니다. 2021년 들어 ROA는 3.37%로 반등하기 시작하여 2021년 4분기에는 8.51%까지 상승했습니다. 2022년 상반기에도 긍정적인 추세가 이어져 1분기에는 7.4%, 2분기에는 11.34%를 기록했습니다. 이는 전반적인 수익성이 개선되고 있음을 나타냅니다.

종합적으로 볼 때, 2019년까지는 수익성 지표들이 전반적으로 부진했지만, 2021년부터는 뚜렷한 개선세를 보이고 있습니다. 자산회전율의 꾸준한 상승은 자산 활용 효율성 증가에 기여하고 있으며, 이는 수익성 개선으로 이어지고 있는 것으로 판단됩니다.