대차 대조표: 부채 및 주주 자본

대차대조표는 채권자, 투자자 및 분석가에게 회사의 자원(자산)과 자본 출처(자본 및 부채)에 대한 정보를 제공합니다. 또한 일반적으로 회사 자산의 미래 수익 능력에 대한 정보와 미수금 및 재고에서 발생할 수 있는 현금 흐름에 대한 표시를 제공합니다.

부채는 과거 사건으로 인해 발생하는 회사의 의무를 나타내며, 이에 대한 해결은 기업으로부터 경제적 이익의 유출을 초래할 것으로 예상됩니다.

Parker-Hannifin Corp., 연결대차대조표: 부채 및 주주 자본

US$ 단위 천

	2022. 6. 30.	2021. 6. 30.	2020. 6. 30.	2019. 6. 30.	2018. 6. 30.	2017. 6. 30.
1년 이내에 지불해야 하는 미지급 어음 및 장기 채무	1,724,310)	2,824)	809,529)	587,014)	638,466)	1,008,465)
미지급금, 거래	1,731,925)	1,667,878)	1,111,759)	1,413,155)	1,430,306)	1,300,496)
미지급 급여 및 기타 보상	470,132)	507,027)	424,231)	426,285)	427,500)	435,911)
발생한 국내외 세금	250,292)	236,384)	195,314)	167,312)	198,878)	153,137)
기타 미지급 부채	1,682,659)	682,390)	607,540)	558,007)	502,333)	497,851)
유동부채	5,859,318)	3,096,503)	3,148,373)	3,151,773)	3,197,483)	3,395,860)
장기 부채, 1년 이내 상환 제외	9,755,825)	6,582,053)	7,652,256)	6,520,831)	4,318,559)	4,861,895)
연금 및 기타 퇴직 후 혜택	639,939)	1,055,638)	1,887,414)	1,304,379)	1,177,605)	1,406,082)
이연 소득세	307,044)	553,981)	382,528)	193,066)	234,858)	221,790)
다른 책임	521,897)	639,355)	539,089)	438,489)	526,089)	336,931)
비유동부채	11,224,705)	8,831,027)	10,461,287)	8,456,765)	6,257,111)	6,826,698)
총 부채	17,084,023)	11,927,530)	13,609,660)	11,608,538)	9,454,594)	10,222,558)
연속우선주, 액면가 $.50; 발행되지 않음	—)	—)	—)	—)	—)	—)
보통주, 액면가 $.50	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)	90,523)
추가 자본금	327,307)	329,619)	416,585)	462,086)	496,592)	543,879)
이익잉여금	15,661,808)	14,915,497)	13,530,666)	12,777,538)	11,625,975)	10,930,348)
기타 종합적손실 누적	(1,543,198)	(1,566,727)	(2,558,875)	(2,059,048)	(1,763,086)	(1,924,204)
자사주 원가	(5,688,429)	(5,370,605)	(5,364,916)	(5,309,130)	(4,590,138)	(4,378,897)
주주 자본	8,848,011)	8,398,307)	6,113,983)	5,961,969)	5,859,866)	5,261,649)
비지배 지분	11,909)	15,363)	14,546)	6,183)	5,627)	5,697)
총 자본	8,859,920)	8,413,670)	6,128,529)	5,968,152)	5,865,493)	5,267,346)
총 부채 및 자본	25,943,943)	20,341,200)	19,738,189)	17,576,690)	15,320,087)	15,489,904)

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-06-30), 10-K (보고 날짜: 2021-06-30), 10-K (보고 날짜: 2020-06-30), 10-K (보고 날짜: 2019-06-30), 10-K (보고 날짜: 2018-06-30), 10-K (보고 날짜: 2017-06-30).

장기 부채 증가와 구조적 변화: 2022년 기준 장기 부채는 약 97억 5582만 달러로 2021년의 약 65억 8205만 달러에 비해 상당히 증가하였으며, 2019년과 2020년의 부채 수준에 비해서도 높아진 추세를 보이고 있다. 이러한 증가는 기업이 전환 또는 확장 목표를 위해 외부 차입을 적극적으로 활용한 것으로 해석될 수 있다. 특히, 1년 이내 상환하는 단기 부채는 2022년 큰 폭으로 상승하였으며, 이는 유동부채의 전반적인 증가와 관련 있는 것으로 보여진다.
유동부채와 장기 부채의 비중 변화: 유동부채는 2022년 약 58억 5931만 달러로 전년 대비 급증했고, 이는 전체 부채에서 차지하는 비중이 높아졌음을 의미한다. 반면, 비유동부채 역시 증가세를 보이며 총 부채의 증대에 기여하였다. 특히, 유동부채는 기업의 단기 유동성 유지 또는 단기 채무 부담 증가와 관련이 있을 것으로 보이며, 유동성 관리에 신중한 접근이 필요하다고 할 수 있다.
자본 구조와 주주자본 변동: 2022년의 주주자본은 약 88억 4901만 달러로, 2021년과 비교해 의미 있게 증가하였다. 이는 이익잉여금의 지속적 누적과 관련이 있으며, 2022년 이익잉여금은 약 15억 6618만 달러에 이른다. 한편, 자사주는 계속해서 늘어나고 있으며, 2022년에는 약 56억 8842만 달러에 달하여 자사주 매입 정책 또는 주가 부양 전략의 일환으로 해석될 수 있다.
이익잉여금과 기타 종합적손실의 변화: 이익잉여금은 2022년까지 연평균 증가하여 전체 자본 증가에 기여하고 있으며, 이는 기업의 수익성과 내부적 자본 축적 능력을 반영한다. 반면, 기타 종합적손실은 전체적으로 누적되어 왔으며, 2022년에는 약 -15억 4319만 달러로 나타나 상당한 손실 누적이 지속되고 있음을 보여준다. 이러한 손실은 재무구조의 안정성 및 향후 배당 정책 등에 영향을 미칠 수 있다.
전체 자본과 부채 대비 회사의 재무 건전성: 2022년 총 자본은 약 8억 8498만 달러로, 전년 대비 상승하며 견고한 재무 기반을 유지하고 있다. 반면, 총 부채는 약 170억 8402만 달러로, 부채와 자본의 비율이 높아졌음을 감지할 수 있다. 이는 기업이 부채 중심의 성장 전략을 지속하거나, 자본 조달을 통한 확장에 힘쓰는 가운데 재무 안정성을 주의 깊게 관리할 필요성을 시사한다.

Parker-Hannifin Corp. (NYSE:PH)

대차 대조표: 부채 및 주주 자본