단기 활동 비율 분석
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
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Short-term activity ratios (요약)
Phillips 66, 단기 활동 비율
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회전율 | ||||||
| 재고 회전율 | ||||||
| 매출채권회전율 | ||||||
| 미지급금 회전율 | ||||||
| 운전자본 회전율 | ||||||
| 평균 일수 | ||||||
| 재고 순환 일수 | ||||||
| 더: 미수금 순환 일수 | ||||||
| 작동 주기 | ||||||
| 덜: 지급 계정 순환 일수 | ||||||
| 현금 전환 주기 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
- 재고 회전율
- 2015년부터 2018년까지 재고 회전율은 비교적 안정적인 수준을 유지하거나 점진적인 증가를 보여 주었으며, 2018년 이후에는 다소 하락하는 경향이 관찰된다. 특히 2018년의 높은 값 이후 2019년에는 다소 감소하였으며, 이는 재고 관리 또는 판매 속도의 변화와 관련이 있을 수 있다.
- 매출채권회전율
- 이 비율은 2015년에는 22.44로 높은 수준이었으며, 2016년 이후 급격히 낮아져 2016년과 2017년에 각각 15.37과 15.93으로 감소하였다. 이후 2018년 다시 상승하여 20.59를 기록했으나, 2019년에는 다시 14.55로 떨어졌다. 이러한 변동은 매출채권의 회수 기간이 불안정하거나 고객 신용 정책의 변화와 관련될 가능성이 있다.
- 미지급금 회전율
- 이 비율은 2015년 15.07에서 2016년과 2017년에는 10.44와 11.61로 낮아졌으며, 2018년에는 16.82로 다시 상승하였다. 2019년에는 12.51로 낮아졌으나 2018년보다 높지 않다. 전반적으로 미지급금 회전율은 연간 변동이 있으며, 지급 조건 또는 공급자와의 결제 정책 변화와 연관이 있을 수 있다.
- 운전자본 회전율
- 이 비율은 2015년 20.95에서 2016년 26.2로 증가 후 2017년에는 23.9로 감소하였다. 2018년 다시 26.08로 회복했고, 2019년에는 급증하여 39.03으로 크게 늘었다. 이는 유동자산과 유동부채의 효율적 활용 또는 운전자본 관리의 개선을 반영하는 것으로 해석될 수 있다.
- 재고 순환 일수
- 이 일수는 2015년 16일에서 2018년까지 13일로 짧아졌으며, 2019년에는 14일로 약간 증가했다. 전반적으로 재고가 빠르게 회전하고 있음을 보여 주며, 특히 2018년에 효율성이 높았던 것으로 나타난다.
- 미수금 순환 일수
- 이 일수는 2015년 16일에서 2016년과 2017년에 각각 24일과 23일로 늘어난 후, 2018년에는 18일로 단축되었다. 그러나 2019년에는 다시 25일로 늘어나며 회수 기간이 길어지는 모습을 보여 준다. 이는 고객의 결제 지연 또는 신용 정책 변경과 관련될 수 있다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 2015년 32일에서 2016년 41일로 증가했으며, 이후 2017년 38일, 2018년 31일, 2019년 39일로 변화하였다. 전반적으로 일수는 연평균 상승 또는 변동을 나타내며, 운영의 유동성 또는 재고·채권·채무 간의 균형에 영향을 받는 것으로 보인다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 일수는 2015년 24일에서 2016년과 2017년에 각각 35일과 31일로 증가한 후, 2018년에는 22일로 감소하였다. 2019년에는 다시 29일로 증가하였다. 이 역시 지급 기간 조정 또는 공급업체와의 결제 조건 변화와 관련된 것으로 추정된다.
- 현금 전환 주기
- 이 주기는 2015년 8일에서 2016년에는 6일로 단축된 후, 2017년 다시 7일, 2018년 9일, 2019년에는 10일로 점차 늘어나고 있다. 현금이 비슷한 기간 내에 회수되어 효율적 현금 흐름 관리를 시사하지만, 연말로 갈수록 소요 기간이 길어지고 있다는 점에서 유동성 측면에서의 주의가 필요하다.
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
Phillips 66, 재고 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 운영 수익 비용 | ||||||
| 재고 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 재고 회전율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 재고 회전율경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
1 2019 계산
재고 회전율 = 운영 수익 비용 ÷ 재고
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 운영 수익 비용
- 2015년부터 2018년까지는 전반적으로 증가하는 추세를 보였으며, 2018년에는 최대 102,810백만 달러로 정점에 도달하였다. 이후 2019년에는 약간 감소하여 100,603백만 달러를 기록하였는데, 이는 수익성이 일시적으로 둔화되었거나 시장 환경의 변화에 따른 것으로 해석될 수 있다. 이러한 변화는 운영 수익 비용이 높은 수준에서 안정 또는 일부 조정을 나타내는 것으로 볼 수 있다.
- 재고
- 재고 수준은 2015년 3,477백만 달러에서 2019년 3,776백만 달러로 점차 증가하는 모습을 보여, 전체 재고 규모가 약간씩 늘어나고 있음을 시사한다. 이 증가는 제품 확충 혹은 판매 재고의 적정 수준 유지에서 비롯될 수 있으며, 재고 증가율은 크지 않은 편이다.
- 재고 회전율
- 재고 회전율은 22.34에서 26.64까지 상승하는 양상을 보여, 같은 기간 동안 재고 효율이 향상되었음을 나타낸다. 특히 2016년부터 2018년까지 뚜렷한 상승이 관찰되며, 이는 재고의 운용 효율이 증가했거나 재고 평균 보유 기간이 단축된 결과로 해석할 수 있다. 이러한 증가세는 재고 관리 측면에서 긍정적 신호일 수 있다.
매출채권회전율
Phillips 66, 매출채권회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 판매 및 기타 영업 수익 | ||||||
| 미수금 및 어음, 충당금 순 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 매출채권회전율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 매출채권회전율경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
1 2019 계산
매출채권회전율 = 판매 및 기타 영업 수익 ÷ 미수금 및 어음, 충당금 순
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 판매 및 기타 영업 수익
- 2015년부터 2017년까지 수익은 지속적으로 증가하는 추세를 보였으며, 2018년에 최고치를 기록하였고, 이후 2019년에는 약간 감소하는 모습을 나타냈다. 이러한 패턴은 전반적인 매출 성장 둔화 또는 일부 시장 요인에 따른 수익 감소 가능성을 시사한다.
- 미수금 및 어음, 충당금 순
- 이 수치는 2015년 이후 점차 상승하는 추세를 보이고 있으며, 2017년과 2019년에는 각각 최고 수준을 기록하였다. 이는 매출 증대와 관련된 판매 채권의 증가 또는 충당금 설정에 변화가 있었던 것으로 해석할 수 있으며, 기업의 채권 회수에 대한 잠재적 위험도 함께 고려될 수 있다.
- 매출채권회전율
- 이 비율은 2015년과 2018년에 상대적으로 높았으며, 2016년과 2019년에 현저히 낮은 수치를 기록하였다. 특히 2016년과 2019년의 회전율 하락은 매출채권이 더 오래 동안 회수되지 않거나, 채권의 회전속도가 느려졌음을 의미한다. 이는 자산 유동성에 영향을 미칠 가능성이 있으며, 채권관리 또는 고객 신용 정책 검토가 필요할 수 있다.
미지급금 회전율
Phillips 66, 미지급금 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 운영 수익 비용 | ||||||
| 미지급금 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 미지급금 회전율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 미지급금 회전율경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
1 2019 계산
미지급금 회전율 = 운영 수익 비용 ÷ 미지급금
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 운영 수익 비용
- 2015년부터 2018년까지 운영 수익 비용은 전체적으로 증가하는 추세를 보이며, 2018년 최대치를 기록하였음을 알 수 있다. 특히 2018년은 이전 연도보다 상당한 증가를 보여주어, 이 기간 동안 회사의 영업 규모 또는 수익성이 확장되었음을 시사한다. 그러나 2019년에는 다소 감소하는 모습을 보여, 운영 비용이 일부 축소되거나 조정된 것으로 해석할 수 있다.
- 미지급금
- 미지급금은 2015년부터 2017년까지 꾸준히 증가하는 추세를 나타내며, 2017년에는 7,242백만 달러로 정점을 찍었다. 2018년에는 약간 하락했으나, 2019년 다시 증가하는 모습으로 변화하였다. 이러한 흐름은 회사의 지급 지연이나 채무 확대 여부를 반영할 수 있으며, 특정 기간 동안 부채 관리 또는 현금 흐름에 변화가 있었음을 보여준다.
- 미지급금 회전율
- 미지급금 회전율은 2015년 15.07에서 2016년 10.44로 감소한 후 2017년 다시 상승하여 11.61에 도달하였다. 이후 2018년에는 16.82로 다시 급증하였으며, 2019년에는 12.51로 낮아졌다. 회전율의 변동은 미지급금이 일정 기간 동안 빠르게 회수 또는 지불되고 있으며, 특히 2018년에 강한 회전 속도를 보인 것을 확인할 수 있다. 이는 지급 주기 또는 채권 회수 전략에 변화가 있었음을 반영한다.
운전자본 회전율
Phillips 66, 운전자본 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 유동 자산 | ||||||
| 덜: 유동부채 | ||||||
| 운전자본 | ||||||
| 판매 및 기타 영업 수익 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 운전자본 회전율1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 운전자본 회전율경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
1 2019 계산
운전자본 회전율 = 판매 및 기타 영업 수익 ÷ 운전자본
= ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 운전자본
- 2015년부터 2019년까지 운전자본은 전반적으로 변동이 있었으며, 2015년에 4,725백만 달러로 시작된 이후 2016년에는 감소하여 3,217백만 달러를 기록하였다. 이후 2017년에는 다시 증가하여 4,283백만 달러에 이르렀고, 2018년에는 약간 하락하여 4,274백만 달러를 기록하였다. 2019년에는 대폭 감소하여 2,749백만 달러를 보여주었다. 이러한 변동은 시장 환경, 운영 전략, 또는 자본 구조의 변화에 따른 일시적인 조정이나 지속적인 재무 전략의 결과일 수 있다.
- 판매 및 기타 영업 수익
- 매출은 2015년 98,975백만 달러로 시작하여 2016년에는 감소하여 84,279백만 달러를 기록하였다. 그러나 2017년에는 다시 증가하여 102,354백만 달러에 도달했고, 2018년에도 계속해서 성장하여 111,461백만 달러를 기록하였다. 2019년에는 매출이 약간 감소하여 107,293백만 달러를 기록하였으며, 이는 수익성 유지 또는 시장 성과의 일시적인 하락 가능성을 시사한다. 전반적으로 매출은 변동성을 보였으며, 성장 또는 축소의 흐름이 일부 기간 동안 관찰된다.
- 운전자본 회전율
- 운전자본 회전율은 2015년 20.95에서 2016년 26.2로 증가하였으며, 이어서 2017년에는 23.9로 다소 감소하였다. 2018년에는 다시 26.08로 상승하였으며, 2019년에는 급등하여 39.03에 이르렀다. 이러한 급증은 운전자본 대비 매출이 크게 증가했거나, 운영 효율이 향상되었음을 나타낼 수 있다. 특히 2019년의 높은 회전율은 자산 활용도가 극대화된 상태를 반영하며, 이는 효율적인 자본 운용 및 운영상의 최적화를 시사한다.
재고 순환 일수
Phillips 66, 재고 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 회전율 | ||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수1 | ||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
1 2019 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 회전율에 대한 분석
- 2015년과 2016년 사이에는 재고 회전율이 각각 22.34와 21.19로 다소 감소하는 모습을 보였으며, 이는 재고가 더 오래 보유된 것으로 해석될 수 있습니다. 이후 2017년에는 재고 회전율이 24.77로 상승하여 재고의 효율적인 활용이 다시 개선되었음을 시사합니다. 2018년에는 29.02로 크게 증가하면서 재고 회전이 매우 활발해졌고, 이는 기업의 재고 관리가 효과적으로 이루어지고 있음을 의미합니다. 2019년에는 26.64로 소폭 감소했지만, 전반적으로 높은 회전율이 유지되고 있어 재고의 연속적인 효율성이 유지되고 있는 것으로 평가됩니다.
- 재고 순환 일수에 대한 분석
- 재고 순환 일수는 2015년과 2016년 각각 16일과 17일로 나타나며 재고가 비교적 빠르게 순환하는 양상을 보여줍니다. 2017년에는 15일로 소폭 감소하여 재고 회전이 더욱 빠른 방향으로 진행되었음을 보여줍니다. 2018년에는 13일로 다시 단축되어 재고 보유 기간이 짧아졌으며, 이는 재고 회전율 향상과 일치하는 변화입니다. 2019년에는 재고 순환 일수가 14일로 소폭 증가했음에도 불구하고, 전반적으로 재고가 효율적으로 관리되면서 비교적 짧은 기간 내에 순환되고 있음을 알 수 있습니다.
미수금 순환 일수
Phillips 66, 미수금 회전 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 매출채권회전율 | ||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수1 | ||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
1 2019 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출채권회전율
- 이 지표는 매출채권이 현금으로 전환되는 속도를 보여줍니다. 2015년 이후 2016년과 2017년에는 매출채권회전율이 하락하는 추세를 보였으며, 2018년에는 일시적으로 상승했으나, 2019년에 다시 감소하는 모습을 나타냈습니다. 이는 채권 회수 속도가 다소 불규칙하게 변화했음을 시사하며, 특히 2016년과 2019년에 상당히 낮은 수치를 기록하여 매출채권 회수에 어려움이 있었던 것으로 해석될 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
-
이 지표는 채권이 현금화되기까지 걸리는 평균 기간을 의미합니다. 2015년 이후 전반적으로 증가하는 추세를 보였으며, 특히 2016년에서 2019년까지는 16일에서 25일로 점차 늘어나는 경향이 관찰됩니다. 이러한 증가 추세는 고객 또는 채권 회수 과정의 지연 가능성을 나타내며, 전체적으로 채권 회전 속도가 느려지고 있음을 암시합니다.
두 지표는 모두 채권 회수와 관련된 속도 변화를 보여주며, 연도별로 일관되지 않거나, 일부 시점에서 회수 기간이 길어지는 경향을 보임으로써 신용 관리 또는 고객과의 결제 조건에 변화가 있었던 가능성을 시사합니다.
작동 주기
Phillips 66, 작동 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | ||||||
| 미수금 순환 일수 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 작동 주기1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 작동 주기경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
1 2019 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= + =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 재고 순환 일수는 전반적으로 감소하는 경향을 보여주고 있으며, 2015년의 16일에서 2018년에는 13일로 낮아졌다가 2019년에는 다시 14일로 소폭 상승하였다. 이는 재고 관리 효율화와 재고 회전이 개선되고 있음을 시사할 수 있다. 특히 2018년의 최저치(13일)는 재고처리 기간이 가장 짧았음을 의미한다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 순환 일수는 2015년 16일에서 2016년 24일로 급증했고 이후 2017년에는 23일로 유지되었으며, 2018년에는 18일로 단축되었다. 그러나 2019년에는 다시 25일로 늘어나면서 상당한 변동성을 보이고 있다. 이러한 패턴은 신용 정책이나 고객 결제 습관과 관련된 변화, 또는 채권 회수 활동의 변동을 반영할 수 있다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 대체로 일정한 범위 내에서 변동하고 있는데, 2015년 32일에서 2016년 41일로 증가하였다가 2018년에는 31일로 단축된 후 2019년에는 39일로 다시 상승하였다. 이는 운영 활동이 일상적인 수준이나 또는 조정된 과정의 영향을 받고 있음을 보여줄 수 있다. 작동 주기의 증가는 자산 활용의 일부 지연 또는 효율성 변화와 관련이 있을 수 있다.
지급 계정 순환 일수
Phillips 66, 미지급금 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 미지급금 회전율 | ||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | ||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
1 2019 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ =
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- 미지급금 회전율
- 2015년부터 2018년까지 미지급금 회전율은 비교적 안정적인 수준을 유지하는 경향을 보이다가 2016년과 2019년에 다소 부진한 모습을 나타내고 있으며, 2018년도에 최고치를 기록하였다. 이는 2018년에는 미지급금을 상대적으로 신속하게 회전시킨 것으로 해석할 수 있으며, 2015년과 2017년에 비해서는 미지급금의 회전 속도가 빠른 편이다. 2016년과 2019년에는 회전율이 더 낮아졌으며, 이는 미지급금의 회전 속도가 다소 느려졌음을 시사한다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 수치는 미지급금이 결제되기까지 걸리는 일수로, 2015년부터 2019년까지의 평균 값은 변동을 보이고 있다. 2015년과 2018년에는 각각 24일과 22일로 비교적 짧은 지급 일수를 나타내었으며, 2016년에는 일수가 35일로 가장 길게 증가하였다. 2017년과 2019년에는 각각 31일과 29일로, 다소 짧아졌음을 볼 수 있다. 전체적으로 볼 때, 지급 계정의 순환 일수는 2015년 대비 2019년까지 부분적으로 단축된 추세를 보여주고 있으며, 이는 지급이 전반적으로 더 신속하게 이루어지고 있음을 의미할 수 있다.
현금 전환 주기
Phillips 66, 현금 전환 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | ||||||
| 미수금 순환 일수 | ||||||
| 지급 계정 순환 일수 | ||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 현금 전환 주기1 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 전환 주기경쟁자2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31).
1 2019 계산
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= + – =
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 해당 기간 동안 재고의 순환 일수는 2015년 16일에서 2018년 13일로 점차 짧아졌으며, 2019년에는 다시 14일로 다소 상승하는 경향을 보여줍니다. 이 추세는 재고 회전율이 점차 향상되었음을 시사하며, 기업이 재고를 보다 신속하게 판매하는 데 초점을 맞추었음을 의미할 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 순환 일수는 2015년 16일에서 2016년 그리고 2017년에 각각 24일과 23일로 증가하였다가, 2018년 18일로 감소하는 모습을 보입니다. 그러나 2019년에는 다시 25일로 늘어나면서 일시적인 변동성을 나타내고 있습니다. 이러한 변화는 고객으로부터의 현금 회수 기간이 단기적으로 길어졌다가 다시 짧아지는 패턴을 보이며, 신용 정책이나 고객 신용 관리에 변화가 있었을 가능성을 내포합니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 지급 계정 순환 일수는 2015년 24일에서 2016년 35일로 증가하였다가, 2018년에는 22일로 다시 감소하는 양상을 보입니다. 2019년에는 29일로 상승하며, 기업이 공급업체에 대한 지급 기간을 조절하는 전략에 변화가 있었던 것으로 보입니다. 전체적으로 이 항목은 일정하지 않지만, 일부 기간 동안 지급 기간이 길어졌음을 이해할 수 있습니다.
- 현금 전환 주기
- 현금 전환 주기는 전반적으로 8일에서 10일 사이에서 변동하며, 2015년에서 2019년까지 점진적으로 연장되고 있는 양상입니다. 이는 기업의 현금 유입과 유출 간의 기간이 점차 늘어나고 있음을 나타냅니다. 특히, 2019년의 10일은 전 기간 대비 가장 긴 기간으로, 현금 흐름의 전환이 느려졌음을 의미할 수 있습니다.