현금 흐름표
분기별 데이터

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Phillips 66, 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)

US$ 단위: 백만 달러

3개월 종료	2019. 12. 31.	2019. 9. 30.	2019. 6. 30.	2019. 3. 31.	2018. 12. 31.	2018. 9. 30.	2018. 6. 30.	2018. 3. 31.	2017. 12. 31.	2017. 9. 30.	2017. 6. 30.	2017. 3. 31.	2016. 12. 31.	2016. 9. 30.	2016. 6. 30.	2016. 3. 31.	2015. 12. 31.	2015. 9. 30.	2015. 6. 30.	2015. 3. 31.
순수입	810)	793)	1,504)	270)	2,316)	1,568)	1,404)	585)	3,255)	849)	581)	563)	194)	536)	516)	398)	666)	1,592)	1,025)	997)
감가상각 및 상각	340)	336)	334)	331)	337)	346)	337)	336)	346)	337)	320)	315)	305)	293)	290)	280)	281)	270)	274)	253)
장애	5)	853)	2)	1)	1)	1)	6)	—)	6)	1)	15)	2)	1)	2)	2)	—)	4)	1)	2)	—)
할인된 부채에 대한 증가	6)	6)	5)	6)	6)	5)	6)	6)	6)	5)	6)	5)	6)	5)	5)	5)	5)	5)	6)	5)
이연 소득세	68)	(138)	74)	179)	23)	100)	28)	101)	(2,670)	27)	264)	493)	145)	276)	37)	154)	654)	(44)	(75)	(6)
분배되지 않은 지분 수익	(118)	19)	(139)	95)	110)	125)	(133)	119)	27)	(291)	(40)	(212)	(43)	(257)	(349)	(166)	168)	(308)	662)	(337)
처분에 대한 순이익	(1)	(18)	—)	(1)	(1)	(1)	—)	(17)	—)	—)	(14)	(1)	(1)	(3)	(6)	—)	—)	(22)	(139)	(122)
사업 통합에 따른 이익	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(423)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
다른	113)	(38)	(101)	42)	14)	(79)	24)	173)	48)	(332)	92)	6)	29)	(308)	65)	51)	47)	(24)	4)	90)
미수금 및 어음	(1,399)	(375)	636)	(1,170)	1,798)	(782)	(1,062)	1,366)	(1,149)	(757)	103)	621)	(1,443)	571)	(910)	524)	(29)	1,240)	(766)	1,684)
재고	1,800)	(455)	241)	(1,790)	1,976)	(641)	(207)	(1,330)	1,052)	(181)	175)	(1,222)	726)	26)	84)	(620)	903)	(300)	87)	(834)
선불 비용 및 기타 유동 자산	255)	(87)	256)	(438)	396)	(252)	(206)	(51)	210)	(123)	108)	(91)	306)	51)	(194)	(310)	159)	105)	190)	(130)
미지급금	163)	410)	(1,098)	2,466)	(2,826)	(31)	1,863)	(552)	689)	772)	188)	(496)	554)	(487)	1,414)	98)	(1,164)	(1,530)	743)	(349)
세금 및 기타 적립금	(348)	356)	216)	(469)	(11)	223)	304)	(248)	111)	94)	67)	(109)	(112)	178)	201)	(156)	(197)	452)	(586)	101)
운전자본 조정	471)	(151)	251)	(1,401)	1,333)	(1,483)	692)	(815)	913)	(195)	641)	(1,297)	31)	339)	595)	(464)	(328)	(33)	(332)	472)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금에 대한 순이익을 조정하기 위한 조정	884)	869)	426)	(748)	1,823)	(986)	960)	(97)	(1,324)	(448)	1,284)	(1,112)	473)	347)	639)	(140)	831)	(155)	402)	355)
영업활동으로 제공된(사용된) 순현금	1,694)	1,662)	1,930)	(478)	4,139)	582)	2,364)	488)	1,931)	401)	1,865)	(549)	667)	883)	1,155)	258)	1,497)	1,437)	1,427)	1,352)
자본 지출 및 투자	(1,278)	(867)	(631)	(1,097)	(994)	(779)	(538)	(328)	(537)	(367)	(458)	(470)	(813)	(661)	(620)	(750)	(2,478)	(992)	(1,213)	(1,081)
자산 처분으로 인한 수익금에는 지분 계열사에 대한 투자 수익이 포함됩니다.	18)	21)	15)	103)	18)	10)	12)	17)	21)	14)	42)	9)	(3)	144)	10)	5)	2)	73)	4)	(9)
선급금/대출, 특수관계자	(3)	—)	(95)	—)	—)	—)	—)	(1)	(1)	(9)	—)	—)	(166)	(84)	(107)	(75)	—)	—)	—)	(50)
선급금/대출금, 특수관계자 회수	—)	—)	95)	—)	—)	—)	—)	—)	1)	—)	—)	325)	1)	107)	—)	—)	—)	—)	50)	—)
사업 통합으로 인한 제한된 현금 수령	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	318)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
다른	7)	—)	42)	(18)	45)	50)	62)	(45)	46)	(19)	(37)	(24)	(14)	(57)	(33)	(42)	(46)	(45)	(55)	102)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	(1,256)	(846)	(574)	(1,012)	(931)	(719)	(464)	(357)	(470)	(381)	(453)	158)	(995)	(551)	(750)	(862)	(2,522)	(964)	(1,214)	(1,038)
채권 발행	25)	898)	135)	725)	590)	85)	—)	1,509)	425)	480)	1,891)	712)	1,690)	250)	100)	50)	—)	—)	—)	1,169)
빚 상환	(303)	(407)	(5)	(592)	(770)	(114)	(253)	(7)	(517)	(251)	(2,137)	(773)	(415)	(252)	(66)	(100)	(8)	(14)	(9)	(895)
보통주 발행	17)	6)	1)	8)	—)	9)	20)	10)	12)	17)	2)	4)	20)	5)	5)	4)	8)	(2)	—)	(25)
보통주 환매	(412)	(439)	(455)	(344)	(497)	(405)	(230)	(3,513)	(463)	(461)	(381)	(285)	(230)	(179)	(242)	(391)	(406)	(373)	(334)	(399)
보통주에 대한 배당금 지급	(398)	(402)	(406)	(364)	(367)	(370)	(372)	(327)	(353)	(356)	(360)	(326)	(328)	(329)	(329)	(296)	(298)	(300)	(302)	(272)
비지배 지분에 대한 분배	(65)	(59)	(61)	(56)	(61)	(50)	(51)	(45)	(37)	(29)	(30)	(24)	(30)	(17)	(17)	(11)	(16)	(10)	(14)	(6)
Phillips 66 Partners LP 공통 유닛 발행으로 인한 순 수익금	40)	91)	10)	32)	14)	47)	58)	9)	1,034)	—)	131)	40)	—)	303)	669)	—)	—)	—)	—)	384)
다른	(13)	(19)	(6)	307)	(7)	(21)	(13)	(45)	(10)	(12)	(20)	(34)	(4)	(11)	12)	(39)	3)	—)	16)	(14)
재무 활동에 사용된 순현금	(1,109)	(331)	(787)	(284)	(1,098)	(819)	(841)	(2,409)	91)	(612)	(904)	(686)	703)	(230)	132)	(783)	(717)	(699)	(643)	(58)
환율 변동이 현금 및 현금성자산에 미치는 영향	17)	(36)	(3)	8)	(15)	(4)	(17)	1)	20)	(22)	17)	2)	(1)	3)	(28)	36)	(6)	(41)	129)	(73)
현금 및 현금성자산의 순 변동	(654)	449)	566)	(1,766)	2,095)	(960)	1,042)	(2,277)	1,572)	(614)	525)	(1,075)	374)	105)	509)	(1,351)	(1,748)	(267)	(301)	183)

전반적인 순수입 흐름 분석: 2015년부터 2019년까지, 순수입은 초기에는 일정 수준에서 변동이 크지 않은 모습을 보였으나, 2018년과 2019년에는 뚜렷한 변동성을 나타냈다. 특히 2017년 12월의 순수입이 대폭 증가하는 모습이 관찰되었으며, 이후 2018년에는 급격한 하락세를 보였다. 이는 시장여건 변동성이나 일회성 항목의 영향을 반영할 수 있다. 2019년 초반에는 다시 소폭 회복하는 양상을 보이나, 전반적인 흐름은 변동성을 띠고 있다.
감가상각 및 상각 비용의 변화와 특징: 감가상각 및 상각 비용은 전체 기간 동안 일정한 수준 내에서 유지되면서도, 2015년부터 2019년까지 약간의 상승 추세를 보여준다. 이는 자산 노후화 또는 신규 설비 투자에 따른 감가상각 증가를 시사하며, 항목별 변동이 크지 않아 안정적인 비용 구조를 나타낸다.
장애 항목 분석: 장애 비용은 2015년과 비교하여 2019년에는 상당한 증가를 보였다. 특히 2019년 9월에는 853백만 달러로 급증했으며, 이는 일회성 또는 예기치 못한 사고 또는 정비 비용 등을 반영할 가능성이 있다. 이러한 장애 비용의 증가는 운영 효율성 또는 안전관리 필요성을 시사할 수 있다.
단기 유동성과 운영자본 관리: 미수금 및 어음이 2015년에는 변동성이 컸으며, 특히 2016년과 2018년에는 큰 폭의 변동이 관찰되었다. 재고 역시 2015년과 2018년에 급증하거나 감소하는 모습을 보여, 공급망 또는 판매 수요의 영향을 받았을 가능성을 시사한다. 선불 비용 및 기타 유동 자산의 흐름 역시 복합적이며, 예측이 어려운 변동성을 보이고 있다.
영업 현금 흐름의 특성: 영업활동에서 제공된(사용된) 순현금은 2015년 초반에는 안정적인 수준이었으나, 2017년 이후로는 상당한 변동성을 보였다. 특히 2017년 12월에는 대폭적인 증가 후, 2018년과 2019년에는 다시 큰 폭으로 변화하며, 전반적인 현금 흐름이 불규칙하게 나타난다. 이는 영업활동의 효율성 또는 시장 환경 변화에 따른 영향을 반영하는 것으로 보인다.
투자 활동과 재무 활동의 관계: 자본 지출 및 투자 항목은 전체 기간 내 큰 규모의 지출을 보였으며, 2018년 9월 이후 급증하는 추세를 보였다. 이는 설비 투자 또는 확장 프로젝트와 관련된 것으로 해석된다. 재무 활동에서는 채권 발행과 빚 상환이 반복되면서 자금 조달과 상환의 상호작용이 활발히 이루어졌으며, 특히 2017년과 2018년 사이에는 큰 규모의 채권 발행이 이루어졌다. 보통주 발행과 환매 역시 일정 수준에서 반복되며 자본 구조 조정의 일환으로 볼 수 있다.
환율 변동의 영향과 금융 변동성: 환율 변동이 현금 및 현금성자산의 금액에 영향을 주었으며, 특정 분기에는 환율 변동 효과로 인해 현금이 크게 변동하는 모습이 나타난다. 이는 해외 운영 또는 환율 변동성에 따른 환산 손익이 재무적 성과에 영향을 미친 것으로 해석할 수 있다.
종합적 통찰: 전반적으로, 명목상 순수입과 현금 흐름은 주기적 변동성을 보여주며, 일부 큰 이벤트(예: 장애 비용, 자산 매각, 채권 발행 등)가 큰 영향을 미쳤음을 알 수 있다. 자본 지출의 정기적 증가는 미래 성장 또는 유지보수 활동을 위한 투자임을 시사하지만, 단기 현금 흐름은 다소 불규칙적이고 시장 환경 또는 운영 성과에 따라 큰 변동성을 보였다. 이러한 특징은 재무 전략 및 위험 관리의 중요성을 강조하는 신호로 해석될 수 있다.

Phillips 66 (NYSE:PSX)

현금 흐름표 분기별 데이터

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