재무제표의 조정
유동 자산에 대한 조정
Union Pacific Corp., 조정된 유동 자산
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 유동 자산과 조정된 유동 자산 모두 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다.
- 유동 자산
- 2021년 말 3551백만 달러에서 2022년 말 3952백만 달러로 증가했습니다. 이러한 증가 추세는 2023년 말 4148백만 달러까지 이어졌으나, 2024년 말에는 4021백만 달러로 소폭 감소했습니다. 하지만 2025년 말에는 4555백만 달러로 다시 증가하여 5년간 최고치를 기록했습니다.
- 조정된 유동 자산
- 조정된 유동 자산은 유동 자산과 유사한 패턴을 보입니다. 2021년 말 3561백만 달러에서 2022년 말 3962백만 달러로 증가했으며, 2023년 말에는 4157백만 달러까지 증가했습니다. 2024년 말에는 4027백만 달러로 감소했지만, 2025년 말에는 4559백만 달러로 증가하여 5년간 최고치를 나타냈습니다. 조정된 유동 자산은 유동 자산보다 약간 높은 수치를 유지하고 있습니다.
전반적으로 유동 자산과 조정된 유동 자산은 2024년에 일시적인 감소를 보였지만, 2025년에는 다시 증가하여 긍정적인 추세를 유지하고 있습니다. 조정된 유동 자산이 유동 자산보다 약간 더 높은 수준을 유지하는 점은 주목할 만합니다.
총 자산에 대한 조정
Union Pacific Corp., 조정된 총 자산
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 운용리스 사용권 자산(FASB 주제 842 채택 전). 자세히 보기 »
제공된 재무 데이터는 5년간의 자산 관련 정보를 보여줍니다. 분석 결과, 총 자산과 조정된 총 자산 모두 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.
- 총 자산
- 2021년 말 635억 2,500만 달러에서 2025년 말 696억 9,800만 달러로 증가했습니다. 연평균 성장률은 약 10.2%입니다. 2022년과 2023년의 증가폭은 비교적 유사하며, 2024년과 2025년에도 지속적인 증가세를 유지합니다.
- 조정된 총 자산
- 조정된 총 자산은 총 자산과 유사한 추세를 보이며, 2021년 말 635억 3,500만 달러에서 2025년 말 697억 200만 달러로 증가했습니다. 연평균 성장률은 약 10.2%입니다. 총 자산과 조정된 총 자산의 차이는 기간별로 미미하게 나타나며, 전반적으로 유사한 규모를 유지합니다.
두 자산 항목 모두 지속적인 증가세를 나타내는 것은 회사의 규모가 확장되고 있음을 시사합니다. 이러한 자산 증가는 투자, 사업 확장, 또는 자금 조달 등의 요인에 기인할 수 있습니다. 다만, 자산 증가가 수익성 향상으로 이어지는지 여부는 추가적인 분석이 필요합니다.
총 부채에 대한 조정
Union Pacific Corp., 조정된 총 부채
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
제공된 재무 데이터는 총 부채 및 조정된 총 부채의 변동 추세를 보여줍니다. 분석 기간 동안 두 지표 모두 전반적으로 증가하는 경향을 보이다가 최근에는 안정화되는 모습을 보입니다.
- 총 부채
- 2021년 말 493억 6,400만 달러에서 2022년 말 532억 8,600만 달러로 증가했습니다. 이후 2023년 말에는 523억 4,400만 달러로 감소했지만, 2024년 말에는 508억 2,500만 달러로 소폭 감소했습니다. 2025년 말에는 512억 3,100만 달러로 다시 증가하는 추세를 보입니다. 전반적으로 변동성이 존재하지만, 500억 달러에서 530억 달러 사이의 범위 내에서 유지되고 있습니다.
- 조정된 총 부채
- 2021년 말 366억 8,900만 달러에서 2022년 말 402억 5,300만 달러로 상당한 증가를 보였습니다. 2023년 말에는 392억 2,100만 달러로 감소했으며, 2024년 말에는 376억 7,400만 달러로 감소세가 이어졌습니다. 2025년 말에는 378억 1,000만 달러로 소폭 증가했지만, 전반적으로 2022년 말 대비 감소한 수준을 유지하고 있습니다.
조정된 총 부채는 총 부채보다 낮은 수준을 유지하며, 이는 특정 부채 항목이 조정 과정에서 제외되었음을 시사합니다. 두 지표 모두 2022년까지 증가 추세를 보였으나, 이후 감소하거나 안정화되는 경향을 보입니다. 이러한 변화는 자금 조달 전략, 부채 상환 노력, 또는 전반적인 재무 관리 정책의 변화를 반영할 수 있습니다.
조정된 총 부채의 감소 추세는 회사가 부채 부담을 줄이기 위한 노력을 기울이고 있음을 나타낼 수 있습니다. 하지만 2025년 말에 소폭 증가한 점은 향후 부채 수준 변화에 대한 지속적인 모니터링의 필요성을 시사합니다.
주주 자본에 대한 조정
Union Pacific Corp., 보통주 자본 조정
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 순이연소득세 자산(부채). 자세히 보기 »
최근 몇 년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 주주 지분과 자기자본 조정 항목에서 뚜렷한 추세가 관찰됩니다.
- 보통주주의 지분
- 2021년 말 14,161백만 달러에서 2022년 말에는 12,163백만 달러로 감소했습니다. 이후 2023년 말에는 14,788백만 달러로 증가하여 감소 추세를 상쇄했습니다. 이러한 증가세는 2024년 말 16,890백만 달러, 그리고 2025년 말 18,467백만 달러로 이어지면서 지속적으로 상승했습니다. 전반적으로 보통주주의 지분은 2022년의 일시적인 감소 이후 꾸준히 증가하는 모습을 보입니다.
- 보통주 자기자본 조정
- 2021년 말 26,846백만 달러에서 2022년 말에는 25,206백만 달러로 소폭 감소했습니다. 2023년 말에는 27,920백만 달러로 반등했으며, 2024년 말에는 30,047백만 달러, 2025년 말에는 31,892백만 달러로 증가했습니다. 보통주 자기자본 조정은 2022년의 감소 이후 꾸준히 증가하는 추세를 나타내고 있으며, 보통주주의 지분 증가와 유사한 패턴을 보입니다.
두 항목 모두 2022년에 감소세를 보였지만, 이후 2023년부터 2025년까지 지속적인 증가세를 나타냅니다. 이러한 추세는 전반적인 재무 건전성 개선을 시사할 수 있습니다. 특히 자기자본 조정의 증가폭은 주주 지분 증가폭보다 큰 경향을 보이며, 이는 회사가 자체적으로 자본을 축적하고 있음을 나타낼 수 있습니다.
총 자본금에 대한 조정
Union Pacific Corp., 조정된 총 자본금
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 운용 리스 책임(FASB 주제 842 채택 전). 자세히 보기 »
2 현재 운용리스 부채. 자세히 보기 »
3 비유동 운용리스 부채. 자세히 보기 »
4 순이연소득세 자산(부채). 자세히 보기 »
최근 몇 년간의 재무 데이터 분석 결과, 자본 구조와 관련된 몇 가지 추세가 관찰됩니다.
- 총 부채
- 총 부채는 2021년 297억 2,900만 달러에서 2022년 333억 2,600만 달러로 증가했습니다. 이후 2023년에는 325억 7,900만 달러로 감소했지만, 2024년에는 311억 9,200만 달러로 소폭 감소했습니다. 2025년에는 318억 1,400만 달러로 약간 증가하는 추세를 보입니다.
- 보통주주의 지분
- 보통주주의 지분은 2021년 141억 6,100만 달러에서 2022년 121억 6,300만 달러로 감소했습니다. 그러나 2023년에는 147억 8,800만 달러로 증가했으며, 2024년에는 168억 9,000만 달러, 2025년에는 184억 6,700만 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.
- 총 자본금
- 총 자본금은 2021년 438억 9,000만 달러에서 2025년 502억 8,100만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 매년 소폭의 증가세를 유지하며 전반적으로 긍정적인 추세를 나타냅니다.
- 조정된 총 부채
- 조정된 총 부채는 2021년 314억 8,800만 달러에서 2022년 349억 5,700만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 341억 7,900만 달러로 감소한 후, 2024년에는 324억 6,300만 달러로 감소했습니다. 2025년에는 328억 2,200만 달러로 소폭 증가했습니다.
- 보통주 자기자본 조정
- 보통주 자기자본 조정은 2021년 268억 4,600만 달러에서 2022년 252억 600만 달러로 감소했습니다. 이후 2023년에는 279억 2,000만 달러로 증가했으며, 2024년에는 300억 4,700만 달러, 2025년에는 318억 9,200만 달러로 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다.
- 조정된 총 자본금
- 조정된 총 자본금은 2021년 583억 3,400만 달러에서 2025년 647억 1,400만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 매년 증가폭은 다소 차이가 있지만, 전반적으로 긍정적인 추세를 나타냅니다.
전반적으로, 부채는 상대적으로 안정적인 수준을 유지하는 반면, 주주 지분과 자본금은 증가하는 추세를 보입니다. 이는 재무 건전성이 개선되고 있음을 시사할 수 있습니다.
순이익 조정
Union Pacific Corp., 조정 순이익
US$ 단위: 백만 달러
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2025-12-31), 10-K (보고 날짜: 2024-12-31), 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
1 이연소득세비용(급여). 자세히 보기 »
최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 순수입과 조정된 순이익 모두 전반적으로 증가하는 추세를 보입니다.
- 순수입
- 2021년 6523백만 달러에서 2022년 6998백만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 6379백만 달러로 감소했지만, 2024년에는 다시 6747백만 달러로 증가했습니다. 2025년에는 7138백만 달러로 가장 높은 수준을 기록했습니다. 전반적으로 순수입은 변동성을 보이지만, 장기적으로는 증가 추세를 나타냅니다.
- 조정된 순이익
- 2021년 7349백만 달러에서 2022년 7592백만 달러로 소폭 증가했습니다. 2023년에는 6463백만 달러로 감소했지만, 2024년에는 6663백만 달러로 회복되었습니다. 2025년에는 7509백만 달러로 가장 높은 수준을 기록하며, 순수입과 유사하게 장기적인 증가 추세를 보입니다. 조정된 순이익은 순수입보다 상대적으로 안정적인 추세를 보입니다.
두 지표 모두 2023년에 감소하는 공통점을 보입니다. 이는 외부 경제 환경 변화, 특정 일회성 비용 발생, 또는 기타 요인에 기인할 수 있습니다. 하지만 2024년과 2025년에는 다시 증가세로 전환되어 전반적인 성장 추세를 유지하고 있습니다. 조정된 순이익이 순수입보다 높은 값을 보이는 것은, 일회성 항목이나 회계 조정의 영향으로 해석될 수 있습니다.