Union Pacific Corp. (NYSE:UNP)

제공된 재무 데이터는 세금 관련 비용의 연도별 변동을 보여줍니다. 분석 결과, 전반적으로 세금 비용은 변동성을 보이며, 특정 항목 간의 상호 작용을 통해 전체적인 추세를 파악할 수 있습니다.

경상 세금 비용

경상 세금 비용은 2020년 12억 9,100만 달러에서 2021년 18억 100만 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2022년에는 18억 1,200만 달러로 소폭 증가했지만, 2023년에는 17억 3,700만 달러로 감소했습니다. 2024년에는 다시 20억 1,900만 달러로 증가하여, 2021년 수준을 넘어섰습니다. 이러한 변동성은 회사의 과세 소득 변화 또는 세법 변경의 영향을 반영할 수 있습니다.

이연 및 기타 세금 비용

이연 및 기타 세금 비용은 2020년 3억 4,000만 달러에서 2021년 1억 5,400만 달러로 크게 감소했습니다. 2022년에는 2억 6,200만 달러로 증가했지만, 2023년에는 1억 1,700만 달러로 다시 감소했습니다. 2024년에는 2,800만 달러로 더욱 감소하여, 가장 낮은 수준을 기록했습니다. 이 항목의 감소는 회사의 세금 계획 전략의 변화 또는 일시적인 요인에 기인할 수 있습니다.

소득세 비용

소득세 비용은 경상 세금 비용과 이연 및 기타 세금 비용의 합계입니다. 2020년 16억 3,100만 달러에서 2021년 19억 5,500만 달러로 증가했습니다. 2022년에는 20억 7,400만 달러로 최고점을 기록했지만, 2023년에는 18억 5,400만 달러로 감소했습니다. 2024년에는 20억 4,700만 달러로 증가하여, 2022년 수준에 근접했습니다. 소득세 비용의 변동은 경상 세금 비용과 이연 및 기타 세금 비용의 상호 작용에 따라 결정됩니다.

전반적으로, 세금 비용은 회사의 수익성과 재무 건전성에 중요한 영향을 미치는 요소입니다. 특히 경상 세금 비용의 증가는 회사의 과세 소득 증가를 반영할 수 있으며, 이연 및 기타 세금 비용의 변동은 회사의 세금 계획 전략의 변화를 나타낼 수 있습니다. 이러한 추세를 지속적으로 모니터링하고 분석하는 것은 회사의 재무 성과를 정확하게 평가하는 데 필수적입니다.

제공된 데이터는 특정 기간 동안의 세금 관련 항목들을 보여줍니다. 전반적으로 실효세율은 비교적 안정적인 추세를 보이지만, 구성 요소별로 약간의 변동성이 관찰됩니다.

연방 법정 세율

2020년부터 2024년까지 21%로 일정하게 유지되었습니다. 이는 해당 기간 동안 연방 정부의 법인세 정책에 변화가 없었음을 시사합니다.

주 법정 요율, 연방 혜택 순

2020년 3.7%에서 2024년 3.2%로 점진적으로 감소하는 추세를 보입니다. 이는 주 법인세율의 하락 또는 연방 혜택 감소와 관련될 수 있습니다.

배당금 공제

2020년부터 2022년까지 -0.5%로 동일하게 유지되다가 2023년에 -0.6%로 소폭 감소한 후 2024년에 다시 -0.5%로 회복되었습니다. 이는 배당금 공제 정책의 미미한 변동을 나타냅니다.

주식 보상 계획의 초과 세금 혜택

2020년 -0.8%에서 2024년 -0.2%로 꾸준히 감소하는 추세를 보입니다. 이는 주식 보상 계획과 관련된 세금 혜택이 점차 줄어들고 있음을 의미합니다.

이연 세금 조정

2020년 -0.1%에서 2023년 -1.2%로 점차 감소하다가 2024년에는 데이터가 누락되었습니다. 이연 세금 조정은 회계상의 조정으로, 미래의 세금 부담에 영향을 미칠 수 있습니다.

다른

2020년 0.1%에서 2021년 -0.2%로 감소한 후 2022년에는 데이터가 누락되었고, 2023년과 2024년에는 -0.2%로 동일하게 나타났습니다. 이 항목의 구체적인 내용은 추가 정보 없이는 파악하기 어렵습니다.

실효세율

2020년 23.4%에서 2023년 22.5%로 감소하는 추세를 보이다가 2024년에는 23.3%로 소폭 상승했습니다. 실효세율은 법정세율과 다양한 세금 공제 및 혜택을 고려한 실제 납부하는 세금 비율을 나타냅니다. 실효세율의 변동은 세금 정책 변화, 세금 공제 항목의 변화, 또는 수익 구조의 변화와 관련될 수 있습니다.

전반적으로 데이터는 세금 관련 항목들이 비교적 안정적인 추세를 보이고 있음을 시사합니다. 하지만 주 법정 요율, 주식 보상 계획의 초과 세금 혜택, 이연 세금 조정 등 일부 항목에서는 변동성이 관찰됩니다. 실효세율은 이러한 구성 요소들의 영향을 받아 소폭의 변동을 보입니다.

제시된 재무 데이터는 2020년부터 2024년까지의 특정 재무 항목에 대한 추세를 보여줍니다. 전반적으로, 일부 항목은 상대적으로 안정적인 반면, 다른 항목은 상당한 변동성을 보입니다.

운용리스 부채

운용리스 부채는 2020년 3억 9,600만 달러에서 2021년 4억 3,400만 달러로 증가한 후 2022년 4억 100만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 3억 9,400만 달러로 다시 감소했으며, 2024년에는 3억 800만 달러로 소폭 감소했습니다. 전반적으로, 이 부채는 2021년을 제외하고는 감소 추세를 보입니다.

누적된 사상자 비용

누적된 사상자 비용은 2020년 1억 4,300만 달러에서 2021년 1억 5,700만 달러, 2022년 1억 6,400만 달러, 2023년 1억 6,800만 달러로 꾸준히 증가했습니다. 2024년에는 1억 7,200만 달러로 소폭 증가하여 지속적인 증가 추세를 나타냅니다.

미지급 임금

미지급 임금은 2020년 4,000만 달러에서 2021년 4,500만 달러, 2022년 5,000만 달러로 증가했습니다. 2023년과 2024년에는 각각 5,000만 달러와 5,100만 달러로 증가세가 둔화되었습니다.

주식 보상

주식 보상은 2020년부터 2023년까지 2,600만 달러로 일정하게 유지되었으며, 2024년에는 2,800만 달러로 소폭 증가했습니다.

퇴직자 혜택

퇴직자 혜택은 2020년 2억 5,500만 달러에서 2021년 3억 900만 달러로 크게 증가한 후, 2022년과 2023년에는 데이터가 누락되었습니다.

다른

“다른” 항목은 2020년 2억 800만 달러에서 2021년 2억 5,600만 달러로 증가한 후 2022년 2억 3,800만 달러로 감소했습니다. 2023년에는 1억 8,600만 달러로 감소했지만, 2024년에는 2억 500만 달러로 다시 증가했습니다. 이 항목은 변동성이 큰 것으로 보입니다.

이연 소득세 자산

이연 소득세 자산은 2020년 10억 6,800만 달러에서 2021년 9억 5,700만 달러, 2022년 8억 7,900만 달러, 2023년 8억 2,400만 달러, 2024년 7억 6,400만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이는 지속적인 감소 추세를 나타냅니다.

재산

재산은 2020년 -1,247억 4천만 달러에서 2024년 -1,302억 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이 항목은 지속적으로 음수 값을 유지하며, 감소 추세가 관찰됩니다.

운용리스 자산

운용리스 자산은 2020년 -3억 9,700만 달러에서 2024년 -3억 1,400만 달러로 감소했습니다. 이 항목은 지속적으로 음수 값을 유지하며, 감소 추세가 관찰됩니다.

다른

“다른” 항목(재산과 별개)은 2020년 -4억 4,400만 달러에서 2024년 -5억 8,100만 달러로 감소했습니다. 이 항목은 지속적으로 음수 값을 유지하며, 감소 추세가 관찰됩니다.

이연 소득세 부채

이연 소득세 부채는 2020년 -1,331억 5천만 달러에서 2024년 -1,391억 5천만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이 항목은 지속적으로 음수 값을 유지하며, 감소 추세가 관찰됩니다.

순이연소득세 자산(부채)

순이연소득세 자산(부채)은 2020년 -1,224억 7천만 달러에서 2024년 -1,315억 1천만 달러로 꾸준히 감소했습니다. 이 항목은 지속적으로 음수 값을 유지하며, 감소 추세가 관찰됩니다.

전반적으로, 이 데이터는 특정 부채 항목의 감소, 누적된 사상자 비용의 지속적인 증가, 그리고 일부 자산 및 부채 항목의 꾸준한 감소 추세를 보여줍니다. 이연 소득세 자산 및 부채와 순이연소득세 자산(부채)의 감소는 주목할 만합니다.

제공된 데이터는 특정 재무 항목의 연도별 변화를 보여줍니다. 해당 항목은 "순 이연 소득세 의무"이며, 단위는 백만 달러입니다.

전반적인 추세

2020년부터 2024년까지 "순 이연 소득세 의무"는 꾸준히 증가하는 추세를 보입니다. 증가폭은 점차적으로 둔화되는 경향을 나타냅니다.

세부 변화

2020년 12월 31일 기준 12247백만 달러였던 "순 이연 소득세 의무"는 2021년 12월 31일 12675백만 달러로 증가했습니다. 이는 428백만 달러의 증가를 의미합니다.

2021년에서 2022년으로 넘어갈 때, "순 이연 소득세 의무"는 13033백만 달러로 증가했으며, 증가액은 358백만 달러입니다. 증가폭이 다소 감소했습니다.

2022년에서 2023년으로의 증가는 89백만 달러로 더욱 감소하여 13123백만 달러를 기록했습니다.

2023년에서 2024년으로의 증가는 28백만 달러로 가장 적어 13151백만 달러를 기록했습니다. 이는 증가세가 둔화되고 있음을 시사합니다.

관찰 결과

전반적으로 "순 이연 소득세 의무"는 지속적으로 증가하고 있지만, 증가율은 시간이 지남에 따라 감소하고 있습니다. 이는 미래의 세금 부담이 점진적으로 증가할 수 있음을 나타낼 수 있습니다. 하지만 증가폭 감소는 세금 계획 또는 세법 변경의 영향을 반영할 수도 있습니다.

제공된 재무 데이터에 따르면, 총 부채는 2020년부터 2022년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다. 454억 4천만 달러에서 532억 8천 6백만 달러로 증가했습니다. 그러나 2023년에는 523억 4천 4백만 달러로 감소했고, 2024년에는 508억 2천 5백만 달러로 추가 감소했습니다. 조정된 총 부채 역시 유사한 패턴을 보였으며, 331억 9천 3백만 달러에서 402억 5천 3백만 달러로 증가한 후 2023년에는 392억 2천 1백만 달러, 2024년에는 376억 7천 4백만 달러로 감소했습니다.

보통주주의 지분은 2020년 169억 5천 8백만 달러에서 2022년 121억 6천 3백만 달러로 감소했습니다. 하지만 2023년에는 147억 8천 8백만 달러로 증가했고, 2024년에는 168억 9천만 달러로 더욱 증가했습니다. 보통주 자기자본 조정은 2020년 292억 5백만 달러에서 2022년 251억 9천 6백만 달러로 감소한 후, 2023년에는 279억 1천 1백만 달러, 2024년에는 300억 4천 1백만 달러로 증가했습니다.

순수입은 2020년 53억 4천 9백만 달러에서 2022년 69억 9천 8백만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 63억 7천 9백만 달러로 감소했지만, 2024년에는 67억 4천 7백만 달러로 다시 증가했습니다. 조정된 순이익 역시 유사한 추세를 보였으며, 56억 8천 9백만 달러에서 72억 6천만 달러로 증가한 후 2023년에는 64억 9천 6백만 달러, 2024년에는 67억 7천 5백만 달러로 변화했습니다.

총 부채

2020년부터 2022년까지 증가 후 2023년과 2024년에 감소했습니다.

조정된 총 부채

총 부채와 유사한 추세를 보였습니다.

보통주주의 지분

2020년부터 2022년까지 감소 후 2023년과 2024년에 증가했습니다.

보통주 자기자본 조정

보통주주의 지분과 유사한 추세를 보였습니다.

순수입

2020년부터 2022년까지 증가 후 2023년에 감소, 2024년에 다시 증가했습니다.

조정된 순이익

순수입과 유사한 추세를 보였습니다.

제공된 재무 데이터에 따르면, 순이익률은 2020년부터 2024년까지 전반적으로 안정적인 추세를 보입니다. 2021년에 29.92%로 최고점을 기록한 후, 2023년에 26.45%로 감소했지만, 2024년에는 다시 27.82%로 회복되었습니다. 조정된 순이익률 역시 유사한 패턴을 나타내며, 2021년에 30.62%로 최고점을 찍고 2023년에 26.93%로 감소한 후 2024년에 27.94%로 소폭 상승했습니다.

재무 레버리지 비율은 2020년 3.68에서 2022년 5.38로 꾸준히 증가했지만, 2023년에는 4.54로 감소하고 2024년에는 4.01로 더욱 감소했습니다. 조정된 재무 레버리지 비율 또한 유사한 추세를 보이며, 2020년 2.14에서 2022년 2.6으로 증가한 후 2023년 2.41, 2024년 2.25로 감소했습니다. 이는 전반적으로 재무 위험이 감소하는 추세를 시사합니다.

자기자본이익률(ROE)은 2020년 31.54%에서 2022년 57.54%로 크게 증가했지만, 2023년에는 43.14%로 감소하고 2024년에는 39.95%로 추가 감소했습니다. 조정된 자기자본비율 역시 유사한 패턴을 보이며, 2020년 19.48%에서 2022년 28.81%로 증가한 후 2023년 23.27%, 2024년 22.55%로 감소했습니다. 이는 수익성이 감소하는 추세를 나타낼 수 있습니다.

자산수익률(ROA) 비율은 2020년 8.57%에서 2022년 10.69%로 증가한 후, 2023년에는 9.5%로 감소하고 2024년에는 9.96%로 소폭 상승했습니다. 조정된 자산수익률(ROA) 비율 역시 유사한 추세를 보이며, 2020년 9.12%에서 2022년 11.09%로 증가한 후 2023년 9.68%, 2024년 10.01%로 변동했습니다. 이는 자산 활용 효율성이 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있음을 시사합니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

수익 대비 순이익의 비율을 나타냅니다. 2021년 최고점을 기록한 후 2023년 감소, 2024년 소폭 회복.

재무 레버리지 비율

총 자산 대비 총 부채의 비율을 나타냅니다. 2022년 최고점을 기록한 후 감소 추세.

자기자본이익률(ROE)

자기자본 대비 순이익의 비율을 나타냅니다. 2022년 최고점을 기록한 후 감소 추세.

자산수익률(ROA) 비율

총 자산 대비 순이익의 비율을 나타냅니다. 전반적으로 안정적인 수준을 유지.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 전반적으로 수익성은 꾸준히 유지되면서도 변동성을 보이는 양상을 보입니다.

순수입

순수입은 2020년 53억 4900만 달러에서 2021년 65억 2300만 달러로 증가했습니다. 이후 2022년에는 69억 9800만 달러로 최고점을 기록했지만, 2023년에는 63억 7900만 달러로 감소했습니다. 2024년에는 다시 67억 4700만 달러로 증가하며, 2021년 수준을 넘어섰습니다. 전반적으로 순수입은 증가 추세를 보이지만, 2023년의 감소는 주목할 만합니다.

조정된 순이익

조정된 순이익은 순수입과 유사한 추세를 보입니다. 2020년 56억 8900만 달러에서 2021년 66억 7700만 달러, 2022년 72억 6000만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 64억 9600만 달러로 감소했지만, 2024년에는 67억 7500만 달러로 다시 증가했습니다. 조정된 순이익은 순수입보다 약간 높은 수준을 유지하고 있습니다.

순이익률(Net Profit Margin Ratio)

순이익률은 2020년 27.38%에서 2021년 29.92%로 증가했습니다. 2022년에는 28.13%로 소폭 감소했고, 2023년에는 26.45%로 더욱 감소했습니다. 2024년에는 27.82%로 다시 상승하며, 2020년 수준을 회복했습니다. 순이익률은 전반적으로 26%에서 30% 사이의 범위에서 변동하고 있습니다.

순이익률(조정)

조정된 순이익률은 순이익률과 유사한 추세를 보입니다. 2020년 29.13%에서 2021년 30.62%로 증가했으며, 2022년에는 29.19%로 감소했습니다. 2023년에는 26.93%로 가장 낮은 수준을 기록했지만, 2024년에는 27.94%로 다시 상승했습니다. 조정된 순이익률은 순이익률보다 약간 높은 수준을 유지하고 있으며, 전반적으로 26%에서 31% 사이의 범위에서 변동하고 있습니다.

전반적으로, 순수입과 조정된 순이익은 증가 추세를 보이지만, 2023년에 감소하는 변동성을 보였습니다. 순이익률과 조정된 순이익률 또한 유사한 패턴을 보이며, 2023년에 감소한 후 2024년에 회복되는 모습을 보입니다. 조정된 순이익과 순이익률은 조정되지 않은 값보다 약간 높은 수준을 유지하고 있습니다.

최근 몇 년간의 재무 데이터를 분석한 결과, 몇 가지 주목할 만한 추세가 관찰됩니다.

보통주주의 지분

보통주주의 지분은 2020년 169억 5,800만 달러에서 2021년 141억 6,100만 달러로 감소했습니다. 이후 2022년에는 121억 6,300만 달러로 추가 감소했지만, 2023년에는 147억 8,800만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 168억 9,000만 달러로 다시 증가하여 2020년 수준에 거의 근접했습니다.

보통주 자기자본 조정

보통주 자기자본 조정은 2020년 292억 500만 달러에서 2021년 268억 3,600만 달러로 감소했습니다. 2022년에는 251억 9,600만 달러로 감소세가 이어졌지만, 2023년에는 279억 1,100만 달러로 증가했습니다. 2024년에는 300억 4,100만 달러로 더욱 증가하여 전체 기간 동안 가장 높은 수치를 기록했습니다.

재무 레버리지 비율

재무 레버리지 비율은 2020년 3.68에서 2021년 4.49로 증가했습니다. 2022년에는 5.38로 최고점을 찍었지만, 2023년에는 4.54로 감소했습니다. 2024년에는 4.01로 추가 감소하여 2020년 수준에 가까워졌습니다.

재무 레버리지 비율(조정)

재무 레버리지 비율(조정)은 2020년 2.14에서 2021년 2.37로 증가했습니다. 2022년에는 2.6으로 증가했지만, 2023년에는 2.41로 감소했습니다. 2024년에는 2.25로 추가 감소하여 2020년 수준에 근접했습니다. 조정된 비율은 조정되지 않은 비율보다 낮은 수준을 유지하며, 유사한 감소 추세를 보입니다.

전반적으로, 보통주주의 지분과 보통주 자기자본 조정은 변동성을 보이며, 2022년까지 감소하다가 이후 증가하는 추세를 보입니다. 재무 레버리지 비율은 2022년까지 증가하다가 이후 감소하는 경향을 나타냅니다. 조정된 재무 레버리지 비율은 조정되지 않은 비율보다 낮은 수준을 유지하면서 유사한 추세를 보입니다. 이러한 변화는 자본 구조 및 재무 건전성에 영향을 미칠 수 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 순수입은 전반적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2020년 53억 4900만 달러에서 2024년 67억 4700만 달러로 증가했습니다. 다만, 2022년에서 2023년 사이에는 소폭 감소가 있었습니다.

조정된 순이익 또한 유사한 추세를 나타냈습니다. 2020년 56억 8900만 달러에서 2024년 67억 7500만 달러로 증가했으며, 2023년에는 64억 9600만 달러로 감소했습니다. 조정된 순이익은 순이익보다 약간 높은 수준을 유지했습니다.

보통주주의 지분은 2020년 169억 5800만 달러에서 2022년 121억 6300만 달러로 감소한 후, 2024년 168억 9000만 달러로 증가했습니다. 2021년에는 141억 6100만 달러로 감소했습니다.

보통주 자기자본 조정은 2020년 292억 500만 달러에서 2024년 300억 4100만 달러로 꾸준히 증가하는 경향을 보였습니다. 2022년에는 251억 9600만 달러로 감소했지만, 이후 다시 증가했습니다.

자기자본이익률(ROE)은 2020년 31.54%에서 2022년 57.54%로 크게 증가했습니다. 이후 2023년 43.14%, 2024년 39.95%로 감소했지만, 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다.

자기자본비율(조정)은 2020년 19.48%에서 2022년 28.81%로 증가한 후, 2024년 22.55%로 감소했습니다. 2021년에는 24.88%를 기록했습니다.

주요 관찰 사항

수익성은 전반적으로 증가하는 추세이지만, 2022년에서 2023년 사이에는 소폭 감소했습니다.

자기자본이익률은 높은 수준을 유지하고 있지만, 최근에는 감소하는 경향을 보입니다.

자기자본비율은 변동성을 보이며, 전반적으로 안정적인 수준을 유지하고 있습니다.

최근 5년간의 재무 데이터 분석 결과, 전반적으로 긍정적인 추세를 보이고 있습니다. 특히 수익성 지표에서 두드러진 변화가 관찰됩니다.

순수입

순수입은 2020년 53억 4900만 달러에서 2021년 65억 2300만 달러로 증가했습니다. 2022년에는 69억 9800만 달러로 최고치를 기록했지만, 2023년에는 63억 7900만 달러로 감소했습니다. 2024년에는 다시 67억 4700만 달러로 증가하며, 전반적으로 상승 추세를 유지하고 있습니다.

조정된 순이익

조정된 순이익은 순수입과 유사한 추세를 보입니다. 2020년 56억 8900만 달러에서 2021년 66억 7700만 달러, 2022년 72억 6000만 달러로 증가했습니다. 2023년에는 64억 9600만 달러로 감소했지만, 2024년에는 67억 7500만 달러로 다시 증가했습니다. 조정된 순이익은 순수입보다 약간 높은 수준을 유지하고 있습니다.

자산수익률(ROE) 비율

자산수익률(ROE) 비율은 2020년 8.57%에서 2021년 10.27%로 상승했습니다. 2022년에는 10.69%로 최고치를 기록했지만, 2023년에는 9.5%로 감소했습니다. 2024년에는 9.96%로 소폭 상승했습니다. 전반적으로 9%에서 10% 사이의 수준을 유지하고 있습니다.

자산수익률(ROE) 비율(조정)

조정된 자산수익률(ROE) 비율은 일반 자산수익률(ROE) 비율과 유사한 추세를 보입니다. 2020년 9.12%에서 2021년 10.51%, 2022년 11.09%로 상승했습니다. 2023년에는 9.68%로 감소했지만, 2024년에는 10.01%로 다시 상승했습니다. 조정된 ROE는 일반 ROE보다 약간 높은 수준을 유지하고 있으며, 이는 조정된 순이익의 영향으로 보입니다.

전반적으로 수익성 지표는 변동성을 보이지만, 장기적으로는 증가 추세를 나타냅니다. 2023년에 일시적인 감소가 있었지만, 2024년에 다시 회복되는 모습을 보입니다. 조정된 순이익과 조정된 ROE는 일반적인 지표보다 약간 높은 수준을 유지하고 있어, 회사의 수익성 개선 노력이 긍정적인 영향을 미치고 있음을 시사합니다.