단기 활동 비율 분석
분기별 데이터
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
Short-term activity ratios (요약)
Celgene Corp., Short-Term Activity Ratios (분기별 데이터)
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-03-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-03-31).
- 재고 회전율
- 분석 기간 동안 재고 회전율은 전반적으로 안정된 수준을 유지하는 경향을 보여왔다. 2014년 이후 지속적으로 약 0.85에서 1.39 사이의 변동을 보였으며, 특히 2018년 이후에는 전반적으로 상승하는 추세를 나타내고 있다. 2019년에는 최고치에 가까운 값이 관찰되었으며, 이는 재고의 효율적인 소진이 이루어졌음을 시사한다. 이와 같은 상승은 재고 관리의 개선 또는 판매 촉진 전략의 성공을 반영할 수 있다.
- 매출채권회전율
- 이 비율 역시 안정적인 수준을 보였으며, 대체로 6.45에서 7.39 사이의 범위 내에서 움직였다. 2019년을 전후로 약간의 변동성을 보였지만, 대체로 꾸준히 유지되어왔음을 알 수 있으며, 이는 고객의 결제기간이 일정 수준을 유지하거나 단축된 것으로 해석할 수 있다. 이러한 흐름은 매출채권의 회수 효율이 일정하게 유지되고 있음을 시사한다.
- 미지급금 회전율
- 이 비율은 1.4에서 2.21까지 범위 내에서 변화하는 모습을 나타내며, 특히 2018년 이후에는 변동성이 커지고 있다. 2019년에는 대체로 1.49에서 1.89 사이를 기록하며, 미지급금 회전의 빈도와 관련된 효율성에 다소 차이를 보이고 있다. 이 지표의 증감은 공급업체와의 지급 조건 또는 재무 유동성에 영향을 받을 수 있다.
- 운전자본 회전율
- 이 비율은 비교적 큰 변동성을 보이며, 1을 기점으로 수시로 상승과 하락을 반복한다. 특히 2018년 후반부터 2019년 초까지 급격히 상승하는 모습을 보여주었으며, 2019년 이후에는 하락하는 경향이 확인된다. 이는 운영자본의 활용도 또는 운전자본 구조의 변화에 따른 영향을 반영할 수 있으며, 효율성 측면에서 분석이 필요하다.
- 재고 순환 일수
- 이 수치는 동일 기간 동안 재고가 판매되어 소진되는 데 걸린 평균 일수로, 2014년~2017년에는 대체로 273일에서 437일까지 넓은 범위 내에서 변동하였다. 이후 2018년에는 전반적으로 263일에서 347일 사이로 축소되는 추세를 보여, 재고 소진 기간이 단축되었음을 반영한다. 특히 2018년 이후에는 273일 이하로 낮아진 점이 특징적이며, 이는 재고 관리의 효율성이 향상되었음을 시사한다.
- 미수금 순환 일수
- 이 항목은 대체로 49일에서 57일 사이를 기록하며, 큰 변동 없이 일정한 수준을 유지하는 경향을 보여준다. 2019년까지의 데이터를 보면, 일수가 대체로 50일 내로 유지되고 있으며, 이는 고객 결제 기간이 일정하게 관리되고 있음을 의미한다. 일부 기간에 54일 이상으로 상승하는 시기도 있으나, 전체적으로 안정세를 보인다.
- 작동 주기
- 이 지표는 일정한 패턴을 보여주며, 특히 2014년에서 2017년까지는 400일에서 500일 내에 유지되었다. 2018년 이후에는 314일에서 490일 사이로 변동성이 커졌으며, 2019년에는 약 400일 내로 다시 수렴하는 모습을 나타낸다. 이는 기업의 운영 효율성과 자금 유동성 관리에 영향을 주는 지표로 평가할 수 있다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 값은 대체로 165일에서 260일 사이에서 변화하였으며, 전체적으로 2014년 이후 금융 유동성 확보와 관련하여 일정한 범위 내에서 유지되어왔다. 특히 2019년에는 210일 내로 안정세를 보이며, 지급 조건이나 협력사와의 관계 안정성을 간접적으로 반영할 수 있다.
- 현금 전환 주기
- 이 수치는 69일에서 285일까지 다양하게 변화하였다. 2018년과 2019년에는 상대적으로 짧은 기간인 69일에서 136일 사이의 거래 기간을 보여, 현금 유동성 관리가 개선된 것으로 해석된다. 특히 2019년에는 74일에서 117일 사이로 축소되어, 운영자본 회전이 효율화되고 있음을 시사한다.
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
Celgene Corp., 재고 회전율, 계산(분기별 데이터)
| 2019. 9. 30. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | 2018. 12. 31. | 2018. 9. 30. | 2018. 6. 30. | 2018. 3. 31. | 2017. 12. 31. | 2017. 9. 30. | 2017. 6. 30. | 2017. 3. 31. | 2016. 12. 31. | 2016. 9. 30. | 2016. 6. 30. | 2016. 3. 31. | 2015. 12. 31. | 2015. 9. 30. | 2015. 6. 30. | 2015. 3. 31. | 2014. 12. 31. | 2014. 9. 30. | 2014. 6. 30. | 2014. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 매각된 상품원가(취득한 무형 자산의 상각을 제외) | 167) | 151) | 140) | 169) | 157) | 126) | 135) | 119) | 118) | 111) | 113) | 114) | 108) | 111) | 106) | 105) | 110) | 101) | 104) | 103) | 98) | 99) | 86) | |||||||
| 목록 | 451) | 464) | 442) | 458) | 510) | 555) | 536) | 541) | 537) | 533) | 509) | 498) | 508) | 490) | 471) | 443) | 421) | 414) | 387) | 393) | 372) | 360) | 348) | |||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 회전율1 | 1.39 | 1.33 | 1.34 | 1.28 | 1.05 | 0.90 | 0.90 | 0.85 | 0.85 | 0.84 | 0.87 | 0.88 | 0.85 | 0.88 | 0.90 | 0.95 | 0.99 | 0.98 | 1.04 | 0.98 | — | — | — | |||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 회전율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-03-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-03-31).
1 Q3 2019 계산
재고 회전율 = (매각된 상품원가(취득한 무형 자산의 상각을 제외)Q3 2019
+ 매각된 상품원가(취득한 무형 자산의 상각을 제외)Q2 2019
+ 매각된 상품원가(취득한 무형 자산의 상각을 제외)Q1 2019
+ 매각된 상품원가(취득한 무형 자산의 상각을 제외)Q4 2018)
÷ 목록
= (167 + 151 + 140 + 169)
÷ 451 = 1.39
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매각된 상품원가(취득한 무형 자산의 상각을 제외)
- 2014년 1분기부터 2018년 4분기까지 매출원가가 지속적으로 증가하는 추세를 보였으며, 2018년 4분기 이후 상당한 증가세를 보여주고 있다. 특히 2018년 4분기 이후에는 백만 달러 단위로 157에서 169까지 상승하였으며, 2019년 3분기와 4분기에는 각각 157과 167로 최고치를 기록하였다. 이와 같은 증가는 회사의 매출 증가 또는 생산 비용의 상승과 관련되어 있을 가능성이 있다. 또한, 전체적으로 원가 수준이 높게 유지되며, 수익성에 대한 영향을 고려할 필요가 있다.
- 목록
- 목록은 2014년 3분기부터 꾸준한 증감 변동을 보여주고 있다. 2014년 이후 2018년 초까지는 전체적으로 증가하는 경향을 보이다가, 2018년 이후에는 다소 감소하는 추세도 나타난다. 특히 2018년의 수치는 555로 정점을 찍었으며, 이후 2019년 중반기에는 442까지 하락하는 모습을 볼 수 있다. 이 데이터는 회사의 총 목록 규모가 일정 기간 동안 확장된 후 일부 축소 또는 포지션 조정을 진행한 것으로 해석할 수 있다. 또한, 총목록의 변화는 판매 전략이나 시장 환경의 변동과 관련이 있을 수 있다.
- 재고 회전율
- 2015년부터 2019년 9월까지 재고 회전율은 점진적인 상승세를 나타내고 있다. 특히 2018년 6월 이후 0.9를 넘어서서 1.0 이상으로 상승하는 경향이 강화되어, 재고가 효과적으로 판매되고 있음을 시사한다. 2018년 후반기에는 1.28과 1.34로 최고치를 기록하며, 재고 회전이 활발하게 진행되고 있음을 보여준다. 이는 재고 관리의 효율성을 높인 결과 또는 시장에서 제품의 수요가 증가하였음을 반영할 수 있다. 전체적으로 볼 때, 재고 회전율의 향상은 회사의 자산 활용도와 재무 건전성에 긍정적인 영향을 미칠 수 있다.
매출채권회전율
Celgene Corp., 매출채권회전율, 계산(분기별 데이터)
| 2019. 9. 30. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | 2018. 12. 31. | 2018. 9. 30. | 2018. 6. 30. | 2018. 3. 31. | 2017. 12. 31. | 2017. 9. 30. | 2017. 6. 30. | 2017. 3. 31. | 2016. 12. 31. | 2016. 9. 30. | 2016. 6. 30. | 2016. 3. 31. | 2015. 12. 31. | 2015. 9. 30. | 2015. 6. 30. | 2015. 3. 31. | 2014. 12. 31. | 2014. 9. 30. | 2014. 6. 30. | 2014. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 순 제품 판매량 | 4,518) | 4,399) | 4,024) | 4,036) | 3,890) | 3,808) | 3,531) | 3,479) | 3,283) | 3,259) | 2,952) | 2,977) | 2,969) | 2,745) | 2,495) | 2,539) | 2,313) | 2,254) | 2,055) | 2,055) | 1,957) | 1,845) | 1,708) | |||||||
| 미수금, 충당금 순 | 2,374) | 2,451) | 2,327) | 2,066) | 2,120) | 2,064) | 1,991) | 1,921) | 1,816) | 1,729) | 1,614) | 1,621) | 1,586) | 1,515) | 1,420) | 1,421) | 1,272) | 1,273) | 1,179) | 1,167) | 1,068) | 1,124) | 1,073) | |||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 매출채권회전율1 | 7.15 | 6.67 | 6.77 | 7.39 | 6.94 | 6.83 | 6.81 | 6.75 | 6.87 | 7.03 | 7.21 | 6.90 | 6.77 | 6.66 | 6.76 | 6.45 | 6.82 | 6.53 | 6.71 | 6.48 | — | — | — | |||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 매출채권회전율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-03-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-03-31).
1 Q3 2019 계산
매출채권회전율 = (순 제품 판매량Q3 2019
+ 순 제품 판매량Q2 2019
+ 순 제품 판매량Q1 2019
+ 순 제품 판매량Q4 2018)
÷ 미수금, 충당금 순
= (4,518 + 4,399 + 4,024 + 4,036)
÷ 2,374 = 7.15
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 순 제품 판매량의 변화:
- 2014년 1분기에는 약 1,708백만 달러로 시작하여, 점진적으로 증가하는 추세를 보여주고 있습니다. 2014년 4분기 이후 꾸준한 상승세를 나타내어 2019년 2분기에는 약 4,036백만 달러에 이르렀으며, 전체 기간 동안 약 2배 이상의 성장률을 기록하였습니다. 이와 같은 매출 증가 흐름은 시장에서의 수요 증가 또는 제품 포트폴리오 확장의 결과일 가능성이 높으며, 회사의 판매 역량이 지속적으로 강화되고 있음을 시사합니다.
- 미수금, 충당금 순의 변화:
- 이 항목은 2014년 1분기 약 1,073백만 달러에서 시작하여 점차 상승하는 경향을 보입니다. 2019년 2분기에는 약 2,374백만 달러로 증가하였으며, 이는 매출 증가에 따라 미수금 역시 증가한 모습을 보여줍니다. 충당금의 변동은 미수금 관리 또는 대손충당금 정책의 변화에 영향을 받을 수 있으며, 총 미수금의 증가는 회사의 신용 정책 또는 매출 성장에 따른 부수적 현상으로 해석할 수 있습니다.
- 매출채권회전율의 변화:
- 이 비율은 6.48에서 시작해 2014년 후반부터 꾸준히 상승하는 모습을 보여주며, 2019년 2분기 약 7.15로 기록되어 있습니다. 이는 매출대비 매출채권이 회수되는 속도가 다소 빨라지고 있음을 의미하며, 효율적인 채권회수 정책 또는 신용관리가 개선되었음을 시사할 가능성이 있습니다. 전반적으로 회사는 매출 성장과 함께 효율적인 채권 관리도 병행하고 있음을 보여줍니다.
미지급금 회전율
Celgene Corp., 미지급금 회전율, 계산(분기별 데이터)
| 2019. 9. 30. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | 2018. 12. 31. | 2018. 9. 30. | 2018. 6. 30. | 2018. 3. 31. | 2017. 12. 31. | 2017. 9. 30. | 2017. 6. 30. | 2017. 3. 31. | 2016. 12. 31. | 2016. 9. 30. | 2016. 6. 30. | 2016. 3. 31. | 2015. 12. 31. | 2015. 9. 30. | 2015. 6. 30. | 2015. 3. 31. | 2014. 12. 31. | 2014. 9. 30. | 2014. 6. 30. | 2014. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 매각된 상품원가(취득한 무형 자산의 상각을 제외) | 167) | 151) | 140) | 169) | 157) | 126) | 135) | 119) | 118) | 111) | 113) | 114) | 108) | 111) | 106) | 105) | 110) | 101) | 104) | 103) | 98) | 99) | 86) | |||||||
| 미지급금 | 421) | 327) | 340) | 418) | 292) | 294) | 320) | 305) | 263) | 272) | 240) | 247) | 235) | 230) | 220) | 241) | 189) | 205) | 204) | 198) | 197) | 185) | 149) | |||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 미지급금 회전율1 | 1.49 | 1.89 | 1.74 | 1.40 | 1.84 | 1.69 | 1.51 | 1.51 | 1.73 | 1.64 | 1.85 | 1.77 | 1.83 | 1.88 | 1.92 | 1.74 | 2.21 | 1.98 | 1.98 | 1.95 | — | — | — | |||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 미지급금 회전율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-03-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-03-31).
1 Q3 2019 계산
미지급금 회전율 = (매각된 상품원가(취득한 무형 자산의 상각을 제외)Q3 2019
+ 매각된 상품원가(취득한 무형 자산의 상각을 제외)Q2 2019
+ 매각된 상품원가(취득한 무형 자산의 상각을 제외)Q1 2019
+ 매각된 상품원가(취득한 무형 자산의 상각을 제외)Q4 2018)
÷ 미지급금
= (167 + 151 + 140 + 169)
÷ 421 = 1.49
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매각된 상품원가(취득한 무형 자산의 상각을 제외)의 추세와 변동
- 2014년 1분기부터 2018년 4분기까지는 매출 원가가 점차 증가하는 경향을 보이고 있으며, 2014년 1분기 86백만 달러에서 2018년 4분기 126백만 달러로 상승하는 추세를 나타내고 있다. 이후 2019년 이후에는 지속적으로 증가하여 2019년 2분기 169백만 달러에서 2019년 4분기 167백만 달러까지 변동하였다. 전체적으로 볼 때, 매출 원가는 최근 몇 년간 꾸준히 상승하는 모습을 보이고 있으며 이는 매출 증가 또는 원가 구조의 변화와 관련이 있을 수 있다.
- 미지급금의 변화와 그 의미
- 미지급금은 2014년 3분기 149백만 달러에서 2019년 3분기 340백만 달러까지 꾸준히 상승하였다. 특히 2015년 후반기와 2016년 상반기에 빠르게 증가하는 경향이 관찰되며, 2018년 말에는 421백만 달러로 정점에 달하였다. 이러한 미지급금의 증가는 공급망 또는 지불 준비금의 변동을 반영할 수 있으며, 기업의 지급 유동성이나 구매 규모에 영향을 미칠 수 있다.
- 미지급금 회전율의 추세와 의미
- 미지급금 회전율은 공개된 기간 중점적으로 1.95에서 1.89 사이를 오가며, 대체로 1.5에서 2.2 범위 내에서 변동하였다. 2014년 6월 이후 반기별로 지속적인 변동을 보였으며, 2019년 3분기에는 1.49로 낮아졌다. 회전율이 낮아지면 미지급금이 상대적으로 느리게 회전하는 것으로 해석될 수 있으며, 이는 지급 정책의 변화 또는 공급업체와의 협상 등의 영향을 반영할 수 있다. 전반적으로 미지급금 회전율은 일정 범위 내에서 안정적인 수준을 유지하고 있으나, 특정 시점에는 일시적인 변화를 나타냈다.
운전자본 회전율
Celgene Corp., 운전자본 회전율, 계산(분기별 데이터)
| 2019. 9. 30. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | 2018. 12. 31. | 2018. 9. 30. | 2018. 6. 30. | 2018. 3. 31. | 2017. 12. 31. | 2017. 9. 30. | 2017. 6. 30. | 2017. 3. 31. | 2016. 12. 31. | 2016. 9. 30. | 2016. 6. 30. | 2016. 3. 31. | 2015. 12. 31. | 2015. 9. 30. | 2015. 6. 30. | 2015. 3. 31. | 2014. 12. 31. | 2014. 9. 30. | 2014. 6. 30. | 2014. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 유동 자산 | 14,454) | 12,683) | 10,981) | 9,067) | 7,827) | 6,853) | 7,872) | 14,892) | 14,783) | 13,136) | 11,617) | 10,868) | 9,576) | 9,169) | 8,386) | 9,401) | 10,152) | 9,884) | 9,665) | 9,713) | 8,836) | 8,107) | 6,942) | |||||||
| 덜: 유동부채 | 5,009) | 3,685) | 3,955) | 4,057) | 3,683) | 4,502) | 3,115) | 2,987) | 4,049) | 3,240) | 2,629) | 2,959) | 2,649) | 1,987) | 1,834) | 1,969) | 3,144) | 2,960) | 2,097) | 2,112) | 1,398) | 1,492) | 2,425) | |||||||
| 운전자본 | 9,445) | 8,998) | 7,026) | 5,010) | 4,144) | 2,351) | 4,757) | 11,905) | 10,734) | 9,896) | 8,988) | 7,908) | 6,926) | 7,182) | 6,552) | 7,432) | 7,009) | 6,924) | 7,568) | 7,600) | 7,439) | 6,615) | 4,517) | |||||||
| 순 제품 판매량 | 4,518) | 4,399) | 4,024) | 4,036) | 3,890) | 3,808) | 3,531) | 3,479) | 3,283) | 3,259) | 2,952) | 2,977) | 2,969) | 2,745) | 2,495) | 2,539) | 2,313) | 2,254) | 2,055) | 2,055) | 1,957) | 1,845) | 1,708) | |||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 운전자본 회전율1 | 1.80 | 1.82 | 2.24 | 3.05 | 3.55 | 6.00 | 2.85 | 1.09 | 1.16 | 1.23 | 1.30 | 1.41 | 1.55 | 1.41 | 1.47 | 1.23 | 1.24 | 1.20 | 1.05 | 1.00 | — | — | — | |||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 운전자본 회전율경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-03-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-03-31).
1 Q3 2019 계산
운전자본 회전율 = (순 제품 판매량Q3 2019
+ 순 제품 판매량Q2 2019
+ 순 제품 판매량Q1 2019
+ 순 제품 판매량Q4 2018)
÷ 운전자본
= (4,518 + 4,399 + 4,024 + 4,036)
÷ 9,445 = 1.80
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 운전자본
- 분석 기간 동안 운전자본은 전반적으로 증감하는 경향을 보이고 있으며, 특정 시점에서 크게 증가하는 모습을 확인할 수 있다. 2014년 3월에는 약 4,517백만 달러였던 운전자본이 2019년 6월에는 9,998백만 달러로 상승하였다. 특히 2018년 이후에는 급격한 증정이 나타나며, 2018년 12월과 2019년 6월 사이에 각각 9,445백만 달러와 9,998백만 달러로 최고치를 기록하였다. 이러한 증가는 기업의 유동성 또는 운영자산 및 부채의 변화와 관련이 있을 것으로 보이며, 기업의 확장이나 재무 전략 변경의 영향을 받을 수 있다.
- 순 제품 판매량
- 순 제품 판매량은 초기 2014년 3월부터 서서히 증가하는 추세를 보이다가, 2017년 말 이후에는 더욱 가파른 상승세를 나타내며 지속적인 성장세를 유지하고 있다. 2014년 3월 1,708백만 달러에서 2019년 9월에는 4,399백만 달러에 이르렀으며, 전체적으로 견고한 매출 성장을 보여준다. 이는 제품 수요가 증가하거나 시장 점유율 확장, 신제품 출시 등에 힘입은 것으로 판단된다. 장기적으로 안정적이고 지속적인 매출 증대가 관찰되어, 회사의 핵심 비즈니스가 성장하고 있음을 시사한다.
- 운전자본 회전율
- 운전자본 회전율은 2014년 이후 여러 차례 변화하며 기업의 유동성 활용도를 나타낸다. 2015년 이후 일정 범위 내에서 비교적 높은 수준을 보이며 변동성을 보이는데, 2018년과 2019년에는 상당히 높은 수치를 기록하였다. 2018년 12월에는 6.0, 2019년 6월에는 3.55로 나타나, 이 기간 동안 기업의 운전자본 활용도가 평상시보다 강하게 증가하였음을 알 수 있다. 이러한 증가는 매출 성장이나 운영 효율성 개선, 또는 재무 구조 조정과 연관될 수 있다. 특히 2018년 이후에는 급격한 변화가 관찰되어, 기업이 자산 활용도와 관련된 전략을 조정하였을 가능성도 고려할 수 있다.
재고 순환 일수
Celgene Corp., 재고 순환 일수, 계산(분기별 데이터)
| 2019. 9. 30. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | 2018. 12. 31. | 2018. 9. 30. | 2018. 6. 30. | 2018. 3. 31. | 2017. 12. 31. | 2017. 9. 30. | 2017. 6. 30. | 2017. 3. 31. | 2016. 12. 31. | 2016. 9. 30. | 2016. 6. 30. | 2016. 3. 31. | 2015. 12. 31. | 2015. 9. 30. | 2015. 6. 30. | 2015. 3. 31. | 2014. 12. 31. | 2014. 9. 30. | 2014. 6. 30. | 2014. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 회전율 | 1.39 | 1.33 | 1.34 | 1.28 | 1.05 | 0.90 | 0.90 | 0.85 | 0.85 | 0.84 | 0.87 | 0.88 | 0.85 | 0.88 | 0.90 | 0.95 | 0.99 | 0.98 | 1.04 | 0.98 | — | — | — | |||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 순환 일수1 | 263 | 274 | 273 | 285 | 347 | 407 | 405 | 428 | 430 | 437 | 417 | 415 | 431 | 414 | 407 | 385 | 368 | 373 | 350 | 372 | — | — | — | |||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 순환 일수경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-03-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-03-31).
1 Q3 2019 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ 1.39 = 263
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 전반적인 재고 회전율 흐름
- 결과 데이터를 살펴볼 때, 재고 회전율은 2014년 이후 점차적으로 하락하는 추세를 보였습니다. 초기에는 0.98에서 시작하여 2015년 하반기에는 약 0.84까지 낮아졌으며, 이후에는 다소 회복하는 모습이 나타났습니다. 특히 2018년부터 다시 회전율이 증가하여 1.39에 이르기까지 상승하는 모습을 보여줍니다. 이와 같은 패턴은 재고 상품의 판매 속도 또는 재고 관리 효율성에 변화가 있었음을 시사하며, 일관된 증가와 감소의 변동성을 반영합니다.
- 재고 순환 일수 변화
- 재고 순환 일수는 재고 회전율과 반대 방향으로 움직이는 경향이 두드러집니다. 2014년 대비 전체 기간 동안 증가하였다가, 2019년 들어서는 비교적 짧아지는 모습이 관찰됩니다. 특히 가장 최근 기간인 2019년 3분기와 4분기에는 각각 273일과 263일로서, 이전보다 재고를 보유하는 기간이 상당히 짧아졌음을 보여줍니다. 이는 재고 회전율이 증가하면서 재고 자산의 일회전 주기가 단축된 것임을 명확히 합니다. 따라서, 재고의 효율적 운용 혹은 판매의 속도 증가와 관련된 개선이 이루어진 것으로 해석될 수 있습니다.
미수금 순환 일수
Celgene Corp., 미수금 회전 일수, 계산(분기별 데이터)
| 2019. 9. 30. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | 2018. 12. 31. | 2018. 9. 30. | 2018. 6. 30. | 2018. 3. 31. | 2017. 12. 31. | 2017. 9. 30. | 2017. 6. 30. | 2017. 3. 31. | 2016. 12. 31. | 2016. 9. 30. | 2016. 6. 30. | 2016. 3. 31. | 2015. 12. 31. | 2015. 9. 30. | 2015. 6. 30. | 2015. 3. 31. | 2014. 12. 31. | 2014. 9. 30. | 2014. 6. 30. | 2014. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 매출채권회전율 | 7.15 | 6.67 | 6.77 | 7.39 | 6.94 | 6.83 | 6.81 | 6.75 | 6.87 | 7.03 | 7.21 | 6.90 | 6.77 | 6.66 | 6.76 | 6.45 | 6.82 | 6.53 | 6.71 | 6.48 | — | — | — | |||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 미수금 순환 일수1 | 51 | 55 | 54 | 49 | 53 | 53 | 54 | 54 | 53 | 52 | 51 | 53 | 54 | 55 | 54 | 57 | 54 | 56 | 54 | 56 | — | — | — | |||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 미수금 순환 일수경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-03-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-03-31).
1 Q3 2019 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ 7.15 = 51
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출채권회전율
-
전체 기간 동안 매출채권회전율은 전반적으로 안정적인 수준을 유지하면서도 일부 변동성을 보여주고 있습니다. 특히 2014년 이후 2016년까지는 대체로 6.4에서 7.2 사이의 범위 내에서 움직이고 있으며, 그 후 2017년 이후에는 약 6.7에서 7.4로 점차 소폭 상승하는 추세를 나타내고 있습니다.
이러한 경향은 회사가 매출채권 회수에 있어 일정 수준의 효율성을 유지하면서도, 최근에는 약간의 개선이 이루어지고 있음을 시사합니다.
- 미수금 순환 일수
-
연속된 분기별 데이터에서 미수금 순환 일수는 대체로 49일에서 57일 사이에서 변동하며, 일부 분기에서는 54일로 유지되고 있습니다. 최근 몇 개 분기 동안은 51일에서 55일 범위 내에서 안정된 수준을 보이면서도, 2019년 3분기 이후에는 51일로 다소 단축된 모습을 보이고 있습니다.
이러한 변화는 회사가 고객으로부터의 미수금을 더 빠르게 회수하고 있음을 나타낼 수 있으며, 전반적인 현금 흐름 관리 측면에서 긍정적인 신호로 해석될 수 있습니다.
작동 주기
Celgene Corp., 작동 주기, 계산(분기별 데이터)
일 수
| 2019. 9. 30. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | 2018. 12. 31. | 2018. 9. 30. | 2018. 6. 30. | 2018. 3. 31. | 2017. 12. 31. | 2017. 9. 30. | 2017. 6. 30. | 2017. 3. 31. | 2016. 12. 31. | 2016. 9. 30. | 2016. 6. 30. | 2016. 3. 31. | 2015. 12. 31. | 2015. 9. 30. | 2015. 6. 30. | 2015. 3. 31. | 2014. 12. 31. | 2014. 9. 30. | 2014. 6. 30. | 2014. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 순환 일수 | 263 | 274 | 273 | 285 | 347 | 407 | 405 | 428 | 430 | 437 | 417 | 415 | 431 | 414 | 407 | 385 | 368 | 373 | 350 | 372 | — | — | — | |||||||
| 미수금 순환 일수 | 51 | 55 | 54 | 49 | 53 | 53 | 54 | 54 | 53 | 52 | 51 | 53 | 54 | 55 | 54 | 57 | 54 | 56 | 54 | 56 | — | — | — | |||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 작동 주기1 | 314 | 329 | 327 | 334 | 400 | 460 | 459 | 482 | 483 | 489 | 468 | 468 | 485 | 469 | 461 | 442 | 422 | 429 | 404 | 428 | — | — | — | |||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 작동 주기경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-03-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-03-31).
1 Q3 2019 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= 263 + 51 = 314
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 분기별 재고 순환 일수
- 2014년 이후부터 관찰할 때, 재고 순환 일수는 전반적으로 상승하는 경향을 보이고 있습니다. 특히 2015년 3분기 이후부터는 지속적으로 증가하는 모습을 나타내며, 최고치는 2016년 12월 31일과 2017년 12월 31일에 각각 437일과 430일로 기록되었습니다. 이는 재고가 더 오래 보유되는 기간이 길어지고 있음을 시사합니다. 이후 2018년부터는 일부 조정이 이루어졌으며, 2019년 6월 30일 기준 273일로 낮아지는 추세를 보여, 재고 회전이 다소 개선된 것으로 해석될 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 순환 일수는 전체 기간 동안 상대적으로 안정적인 범위 내에서 변화하며 대체로 50일 후반에서 50일 초반 구간에 머무르고 있습니다. 2014년 이후로 큰 변동없이 유지되다가, 2019년 6월 30일에는 51일로 최저치를 기록하여 비교적 빠른 채권 회전이 가능했음을 보여줍니다. 이는 고객으로부터 현금 회수 속도가 일정 수준 유지되고 있음을 시사할 수 있습니다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 전 기간에 걸쳐 점차적으로 증가하는 경향이 있으며, 2014년 말에는 약 314일이었으나 2017년 12월 31일에는 489일에 이르러 상당히 길어진 모습을 보여줍니다. 이는 운전자본 활용 또는 재고와 미수금 회전의 저하와 관련이 있을 수 있습니다. 이후 2018년 이후로는 약 400일대 후반으로 유지되며, 일부 기간에는 327일로 단축되기도 했으나, 전반적으로는 오랜 기간 작동되고 있는 상태를 시사합니다. 이는 전반적인 운전자본 회전 속도 저하를 의미할 가능성이 있습니다.
지급 계정 순환 일수
Celgene Corp., 미지급금 순환 일수, 계산(분기별 데이터)
| 2019. 9. 30. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | 2018. 12. 31. | 2018. 9. 30. | 2018. 6. 30. | 2018. 3. 31. | 2017. 12. 31. | 2017. 9. 30. | 2017. 6. 30. | 2017. 3. 31. | 2016. 12. 31. | 2016. 9. 30. | 2016. 6. 30. | 2016. 3. 31. | 2015. 12. 31. | 2015. 9. 30. | 2015. 6. 30. | 2015. 3. 31. | 2014. 12. 31. | 2014. 9. 30. | 2014. 6. 30. | 2014. 3. 31. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 미지급금 회전율 | 1.49 | 1.89 | 1.74 | 1.40 | 1.84 | 1.69 | 1.51 | 1.51 | 1.73 | 1.64 | 1.85 | 1.77 | 1.83 | 1.88 | 1.92 | 1.74 | 2.21 | 1.98 | 1.98 | 1.95 | — | — | — | |||||||
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | 245 | 193 | 210 | 260 | 198 | 215 | 242 | 241 | 211 | 223 | 197 | 206 | 200 | 194 | 190 | 209 | 165 | 184 | 184 | 187 | — | — | — | |||||||
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 지급 계정 순환 일수경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-03-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-03-31).
1 Q3 2019 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ 1.49 = 245
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 미지급금 회전율 추이
- 분기별 미지급금 회전율은 전반적으로 일정한 수준을 유지하면서도 일부 변동이 관찰된다. 2014년 6월 이후 데이터가 본격적으로 시작되며, 평균적으로 1.5에서 2.2 범위 내에서 움직이고 있다. 특히 2017년 12월을 기점으로 일부 기간에 1.4까지 낮아진 시점이 있고, 이후에는 다시 1.5 이상으로 회복하는 모습을 보인다. 이는 재무 구조가 일부 분기에서 미지급금의 회전이 느려졌을 가능성을 시사하며, 기업의 유동성 또는 공급망 운영에 일시적 변화가 있었을 수 있다.
- 지급 계정 순환 일수 변동
- 지급 계정이 순환하는 일수는 통상적으로 165일에서 260일 사이에서 변화하였다. 2014년 후반과 2015년 초반에 180~200일 범위 내로 안정적인 모습을 보인 후, 2016년 이후에는 급격한 변동이 나타난다. 특히 2017년과 2018년에 걸쳐 200일 이상, 일부 분기에서는 240일을 상회하는 기간으로 늘어난 점이 두드러진다. 이는 기업이 외상 지급 기간을 늘리거나, 현금 유동성 관리를 위해 지급 일정을 조절했을 가능성을 내포한다. 단기적으로 보면, 지급 계정 순환일수는 높아지고 있으며, 이는 기업의 재무 전략이나 협상력 변화의 신호일 수도 있다.
현금 전환 주기
Celgene Corp., 현금 전환 주기, 계산(분기별 데이터)
일 수
| 2019. 9. 30. | 2019. 6. 30. | 2019. 3. 31. | 2018. 12. 31. | 2018. 9. 30. | 2018. 6. 30. | 2018. 3. 31. | 2017. 12. 31. | 2017. 9. 30. | 2017. 6. 30. | 2017. 3. 31. | 2016. 12. 31. | 2016. 9. 30. | 2016. 6. 30. | 2016. 3. 31. | 2015. 12. 31. | 2015. 9. 30. | 2015. 6. 30. | 2015. 3. 31. | 2014. 12. 31. | 2014. 9. 30. | 2014. 6. 30. | 2014. 3. 31. | ||||||||
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| 선택한 재무 데이터 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 재고 순환 일수 | 263 | 274 | 273 | 285 | 347 | 407 | 405 | 428 | 430 | 437 | 417 | 415 | 431 | 414 | 407 | 385 | 368 | 373 | 350 | 372 | — | — | — | |||||||
| 미수금 순환 일수 | 51 | 55 | 54 | 49 | 53 | 53 | 54 | 54 | 53 | 52 | 51 | 53 | 54 | 55 | 54 | 57 | 54 | 56 | 54 | 56 | — | — | — | |||||||
| 지급 계정 순환 일수 | 245 | 193 | 210 | 260 | 198 | 215 | 242 | 241 | 211 | 223 | 197 | 206 | 200 | 194 | 190 | 209 | 165 | 184 | 184 | 187 | — | — | — | |||||||
| 단기 활동 비율 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 현금 전환 주기1 | 69 | 136 | 117 | 74 | 202 | 245 | 217 | 241 | 272 | 266 | 271 | 262 | 285 | 275 | 271 | 233 | 257 | 245 | 220 | 241 | — | — | — | |||||||
| 벤치 마크 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 현금 전환 주기경쟁자2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
보고서 기준: 10-Q (보고 날짜: 2019-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2018-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2017-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2017-03-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2016-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2016-03-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2015-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2015-03-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31), 10-Q (보고 날짜: 2014-09-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-06-30), 10-Q (보고 날짜: 2014-03-31).
1
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= 263 + 51 – 245 = 69
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- 재고 순환 일수
- 자료 기간 동안 재고 순환 일수는 2015년 초반 이후로 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 특히 2016년 하반기부터 2017년 초까지 415일에서 437일까지 높아졌으며, 이후 일부 기간에 소폭 하락하는 모습이 나타났습니다. 이는 재고 회전이 느려지고 있음을 시사하며, 재고 관리 효율성에 다소 제약이 있을 수 있음을 보여줍니다. 또한 2019년 이후로는 상당히 낮은 수준(약 263일)에 머물러 있어, 전반적인 재고 회전률이 개선되고 있음을 반영할 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 회전 일수는 대체로 안정적인 범위 내에서 49일에서 57일 사이를 유지하고 있으며, 큰 변동이 없는 모습을 보입니다. 2019년 이후에는 다소 51~55일 범위 내에서 유지되고 있어, 고객에 대한 채권 회수 기간이 일정하게 유지되고 있음을 나타냅니다. 이러한 안정성은 고객 신뢰도나 채권 회수 체계에 큰 변화가 없음을 시사합니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 지급 계정 일수는 2014년 후반 이후로 상당한 변동성을 보여주고 있으며, 특히 2017년과 2018년 초반에 각각 260일과 242일로 최고치를 기록한 이후로는 점차 하락하는 경향이 관찰됩니다. 2019년 말에는 193일로 낮아졌으며, 이는 채무 지급 기간이 단축되고 있음을 의미할 수 있습니다. 전반적으로는 지급 기간이 단기화되는 양상을 보이고 있어, 재무 건전성과 유동성 확보 측면에서 긍정적 신호로 볼 수 있습니다.
- 현금 전환 주기
- 현금 전환 주기는 분석 기간 전체에서 큰 변동성을 보이고 있으며, 2014년 이후 2020년 1분기까지 다양하게 나타났습니다. 특히 2019년 3분기까지는 202~272일 범위에서 유지되었으나, 2020년 2분기에는 급격히 74일로 낮아졌고, 이후 136일까지 회복하는 모습을 보여줍니다. 이러한 변화는 현금 흐름을 효율적으로 확보하는 데 일시적인 개선이 있었음을 시사하며, 전반적으로는 단기적 변동성을 강조합니다. 특히 2019년 말 이후 2020년 초까지의 감소는 현금 전환 주기의 개선 가능성을 시사할 수 있습니다.