단기 활동 비율 분석
활동 비율은 회사가 미수금 수집 및 재고 관리와 같은 일상적인 작업을 얼마나 효율적으로 수행하는지 측정합니다.
Short-term activity ratios (요약)
Celgene Corp., 단기 활동 비율
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31).
- 재고 회전율
- 2014년부터 2018년까지 재고 회전율은 전반적으로 증가하는 경향을 보이고 있다. 2014년 0.98에서 2018년 1.28로 상승함에 따라, 재고가 보다 효율적으로 판매되고 있다는 신호로 해석될 수 있다. 특히 2018년에는 이전보다 현저히 증가하였으며, 이는 재고 관리의 향상 또는 판매 전략의 변화와 관련이 있을 수 있다.
- 매출채권회전율
- 해당 비율은 전반적으로 안정적이며 2014년 6.48에서 2018년 7.39로 소폭 상승하였다. 이는 매출 채권을 비교적 빠르게 회수하여 자본 활용의 효율성을 높이고 있음을 나타낼 수 있다. 이러한 추세는 회사의 신용 정책이나 고객 결제 조건의 개선과 관련이 있을 수 있다.
- 미지급금 회전율
- 이 비율은 대체로 감소하는 경향을 보이고 있다. 2014년 1.95에서 2018년 1.4로 하락하였으며, 이는 미지급금이 비교적 오래 유지되거나 지급이 늦어지는 경향이 강화되고 있음을 시사한다. 이 변화는 현금 유동성 관리 또는 공급업체와의 거래 조건 변경과 관련이 있을 수 있다.
- 운전자본 회전율
- 이 비율은 2014년 1에서 2018년 3.05로 상당히 상승하였다. 이는 운전자본이 효율적으로 활용되고 있음을 보여줄 수 있으며, 재고, 매출채권, 미지급금의 관리가 개선되었음을 의미할 수 있다. 특히 2018년의 급증은 운전자본의 활용도를 높이기 위한 전략 변경으로 볼 수 있다.
- 재고 순환 일수
- 이 지표는 2014년 372일에서 2018년 285일로 감소하였다. 재고가 더 빠르게 순환되고 있음을 나타내며, 재고 처리와 공급망 관리의 효율성을 시사할 수 있다. 특히 2018년에는 감소폭이 크기 때문에 재고 회전의 개선이 두드러진 시기라고 볼 수 있다.
- 미수금 순환 일수
- 이 수치는 점차 감소하는 양상을 보여 2014년 56일에서 2018년 49일로 축소되었다. 이는 고객으로부터 받는 현금이 더 빠르게 회수되고 있음을 의미하며, 회사의 채권 회수 전략이 효과적으로 작용하고 있음을 반영한다.
- 작동 주기
- 이 지표는 2014년 428일에서 2018년 334일로 단축되었으며, 전반적으로 운영활동이 더 신속하게 이뤄지고 있음을 보여준다. 연속적인 개선은 내부 프로세스의 효율성 또는 공급망 최적화를 시사할 수 있다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 지표는 2014년 187일에서 2018년 260일로 늘어났다. 지급 기간이 상대적으로 길어졌음을 통하여, 지급 조건이 연장되거나 지급 지연이 증가하는 방향으로 변화하고 있음을 알 수 있다. 이는 현금 유동성 또는 공급처와의 협상 전략 변화와 관련이 있을 수 있다.
- 현금 전환 주기
- 이 수치는 2014년 241일에서 2018년 74일로 대폭 단축되었다. 지급과 수금의 효율적인 조정을 통해 영업 활동에서 현금이 더 빠르게 현금으로 전환되고 있음을 시사한다. 이러한 개선은 전반적인 재무 유동성 향상에 기여할 수 있다.
회전율
평균 일수 비율
재고 회전율
Celgene Corp., 재고 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 매각된 상품원가(취득한 무형 자산의 상각을 제외) | 587) | 461) | 438) | 420) | 386) | |
| 목록 | 458) | 541) | 498) | 443) | 393) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 재고 회전율1 | 1.28 | 0.85 | 0.88 | 0.95 | 0.98 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 재고 회전율경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31).
1 2018 계산
재고 회전율 = 매각된 상품원가(취득한 무형 자산의 상각을 제외) ÷ 목록
= 587 ÷ 458 = 1.28
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매각된 상품원가(취득한 무형 자산의 상각을 제외) 분석
- 해당 항목의 값은 2014년부터 2018년까지 꾸준히 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2018년에 처음으로 600백만 달러를 돌파하였습니다. 이는 회사의 매출 또는 생산량 증가와 관련될 수 있으며, 원가 구조의 변화 또는 상품 원가 압력 또한 반영될 가능성이 있습니다. 이러한 상승은 비용 측면에서의 도전으로 해석될 수 있지만, 동시에 매출 증가와 연계된 경우 긍정적 신호로 볼 수도 있습니다.
- 목록 분석
- 목록 항목은 2014년부터 2017년까지 지속적으로 증가하다 2018년에는 감소하는 모습을 보입니다. 2014년 393백만 달러에서 2017년 541백만 달러까지 상승하였으며, 이후 2018년에는 458백만 달러로 하락하였습니다. 이러한 변화는 회사의 재고 또는 상품 목록의 규모, 구매 계획 또는 공급망 전략의 변화와 관련되어 있을 수 있습니다. 2018년의 감소는 시장 환경이나 재고 관리 정책의 조정 등 변화 요인에 의해 영향을 받았을 가능성이 있습니다.
- 재고 회전율 분석
- 재고 회전율은 2014년부터 2017년까지 점차 감소하는 양상을 보였으며, 2017년에는 0.85로 저점을 기록하였습니다. 이후 2018년에는 1.28로 크게 상승하여, 과거 평균보다 높아졌음을 알 수 있습니다. 재고 회전율의 증가는 효율적인 재고 관리와 상품 판매가 개선되었거나 재고 수준이 최적화되었음을 시사할 수 있으며, 이는 기업의 재무 건전성과 운영 효율성 향상에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 2018년의 재고 관리 상태가 개선된 것으로 해석할 수 있습니다.
매출채권회전율
Celgene Corp., 매출채권회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 순 제품 판매량 | 15,265) | 12,973) | 11,185) | 9,161) | 7,564) | |
| 미수금, 충당금 순 | 2,066) | 1,921) | 1,621) | 1,421) | 1,167) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 매출채권회전율1 | 7.39 | 6.75 | 6.90 | 6.45 | 6.48 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 매출채권회전율경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31).
1 2018 계산
매출채권회전율 = 순 제품 판매량 ÷ 미수금, 충당금 순
= 15,265 ÷ 2,066 = 7.39
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 순 제품 판매량
- 2014년 이후 점진적으로 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2018년에는 15,265백만 달러로 2014년 대비 두 배 이상 성장하였다. 이는 회사의 매출 규모가 지속적으로 확장되고 있음을 시사한다. 성장률은 매년 꾸준히 높아지고 있으며, 글로벌 시장에서의 제품 수요 증대 또는 신제품 출시의 성공적 추진이 영향을 미쳤을 것으로 보인다.
- 미수금, 충당금 순
- 이 항목은 2014년 1,167백만 달러에서 2018년에는 2,066백만 달러로 증가하였다. 이는 매출 증가에 따른 미수금 역시 함께 늘어난 것을 의미한다. 그러나 밀접히 관찰할 때, 증가는 일정한 비율로 이루어지고 있으며, 전반적으로 회사가 고객으로부터의 채권 회수에 성공하고 있음을 보여준다. 충당금은 명시되어 있지 않으나, 미수금 증가폭과 매출 신장 간의 상관관계는 긍정적이라고 판단된다.
- 매출채권회전율
- 이 비율은 2014년 6.48에서 2018년 7.39로 상승하는 모습을 보인다. 이는 회사의 매출채권 회전이 점차 더 효율적이 되고 있음을 나타낸다. 특히 2016년 이후 회전율의 향상이 두드러지며, 이는 채권 회수 주기의 단축이나 신용 정책의 강화 등과 관련이 있을 수 있다. 전반적으로, 회사는 자산 유동성을 향상시키는 방향으로 내부 운영이 개선되고 있음을 보여준다.
미지급금 회전율
Celgene Corp., 미지급금 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 매각된 상품원가(취득한 무형 자산의 상각을 제외) | 587) | 461) | 438) | 420) | 386) | |
| 미지급금 | 418) | 305) | 247) | 241) | 198) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 미지급금 회전율1 | 1.40 | 1.51 | 1.77 | 1.74 | 1.95 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 미지급금 회전율경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31).
1 2018 계산
미지급금 회전율 = 매각된 상품원가(취득한 무형 자산의 상각을 제외) ÷ 미지급금
= 587 ÷ 418 = 1.40
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매각된 상품원가(취득한 무형 자산의 상각을 제외)
- 해당 항목은 2014년부터 2018년까지 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있다. 특히 2018년에는 587백만 달러로 이전 년도 대비 두 자릿수 증가율을 기록하였다. 이는 판매 원가 또는 관련 비용이 점차 상승하고 있음을 시사하며, 제품 또는 서비스 생산과 관련된 비용이 늘어나고 있음을 반영한다.
- 미지급금
- 미지급금 역시 동일 기간 동안 증가하는 경향을 나타내고 있으며, 2018년에는 418백만 달러로 이전보다 상당히 증가하였다. 이로 인해 기업의 유동 부채가 늘어남에 따라 단기 채무 상환 의무가 증가하는 모습으로 해석될 수 있다.
- 미지급금 회전율
- 미지급금 회전율은 2014년의 1.95에서 2018년의 1.4로 감소하는 추세를 보이고 있다. 이는 미지급금이 증가하는 속도가 기업의 비용 지불 또는 채무 회전 속도보다 더 빠르게 늘어나고 있음을 의미할 수 있으며, 기업의 유동성 또는 채무관리에 있어 점차 긴장 국면에 진입했음을 시사한다.
운전자본 회전율
Celgene Corp., 운전자본 회전율계산, 벤치마크와 비교
| 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위: 백만 달러) | ||||||
| 유동 자산 | 9,067) | 14,892) | 10,868) | 9,401) | 9,713) | |
| 덜: 유동부채 | 4,057) | 2,987) | 2,959) | 1,969) | 2,112) | |
| 운전자본 | 5,010) | 11,905) | 7,908) | 7,432) | 7,600) | |
| 순 제품 판매량 | 15,265) | 12,973) | 11,185) | 9,161) | 7,564) | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 운전자본 회전율1 | 3.05 | 1.09 | 1.41 | 1.23 | 1.00 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 운전자본 회전율경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31).
1 2018 계산
운전자본 회전율 = 순 제품 판매량 ÷ 운전자본
= 15,265 ÷ 5,010 = 3.05
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 운전자본
- 2014년부터 2015년까지 운전자본이 다소 감소했으나, 2016년에는 다시 증가세를 보였음을 알 수 있습니다. 특히 2017년과 2018년에 각각 큰 폭으로 증가하여 2018년에는 2014년과 비교하여 현저하게 높아졌음을 확인할 수 있습니다. 이는 회사의 유동성 또는 영업활동에 따른 운전자본의 확대를 시사합니다.
- 순 제품 판매량
- 해당 기간 동안의 순 제품 판매량은 지속적으로 증가하는 추세를 보였습니다. 2014년에는 75억 6400만 달러였던 것이 2018년에는 152억 6500만 달러로 거의 두 배 가까이 성장하였으며, 이는 매출 증대와 시장 점유율 확장을 나타내는 긍정적인 신호입니다.
- 운전자본 회전율
- 운전자본 회전율은 연도별로 변동이 있으나, 전반적으로 상승하는 추세를 보여줍니다. 2014년에는 1.0이었으나, 2018년에는 3.05에 이르러 운전자본에 대한 매출액이 크게 향상되었음을 알 수 있습니다. 이는 운전자본을 효율적으로 활용하여 매출을 창출하는 능력이 향상되었음을 의미할 수 있습니다.
재고 순환 일수
Celgene Corp., 재고 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 회전율 | 1.28 | 0.85 | 0.88 | 0.95 | 0.98 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수1 | 285 | 428 | 415 | 385 | 372 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 재고 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31).
1 2018 계산
재고 순환 일수 = 365 ÷ 재고 회전율
= 365 ÷ 1.28 = 285
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재무 비율의 변동과 동향
- 재고 회전율은 2014년부터 2017년까지 지속적으로 하락하는 경향을 보여 왔으며, 2018년에는 급격히 증가하는 모습이 관찰됩니다. 구체적으로, 2014년 0.98에서 2017년 0.85까지 감소하였으며, 이는 재고 자산이 판매 또는 소비를 통해 빠르게 처리되지 못하고 있음을 시사할 수 있습니다. 이후 2018년에는 1.28로 상승하여 재고 처리가 더 빠르게 이루어지고 있음을 보여줍니다.
- 재고 순환 일수는 2014년부터 2017년까지 계속 증가하여, 재고가 판매 또는 사용될 때까지 시간이 더 오래 걸리고 있음을 나타내고 있습니다. 예를 들어, 2014년 372일이던 재고 순환 일수는 2017년 428일로 증가하였으며, 이는 재고회전율 저하와 상응하는 결과입니다. 그러나 2018년에는 285일로 크게 감소하여, 재고가 판매되거나 소비되는데 걸리는 시간이 단축되었음을 보여줍니다.
- 전반적인 의미와 해석
- 이러한 데이터를 종합하면, 회사의 재고 운용 효율성은 2014년에서 2017년까지 악화된 경향이 있으나, 2018년에는 비효율성을 개선하는 방향으로 전환된 것으로 볼 수 있습니다. 재고 회전율과 재고 순환 일수의 반대 방향 움직임은 재고 관리 개선 또는 공급망 효율 증대를 시사할 수 있으며, 이는 기업의 운영 효율성을 높이는 긍정적인 신호로 해석할 수 있습니다.
미수금 순환 일수
Celgene Corp., 미수금 회전 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 매출채권회전율 | 7.39 | 6.75 | 6.90 | 6.45 | 6.48 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수1 | 49 | 54 | 53 | 57 | 56 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 미수금 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31).
1 2018 계산
미수금 순환 일수 = 365 ÷ 매출채권회전율
= 365 ÷ 7.39 = 49
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 매출채권회전율
- 이 재무 지표는 매출채권이 회수되는 속도를 나타내며, 기간 동안 점진적인 증가 추세를 보여줍니다. 2014년 6.48에서 2018년 7.39로 상승한 것으로 나타나, 회사가 매출채권을 회수하는 분기가 점차 빨라지고 있음을 시사합니다. 이는 효율적인 채권 관리 또는 고객의 결제 능력 개선과 관련이 있을 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 이 지표는 미수금의 평균 회수 기간을 나타내며, 전반적으로 감소하는 경향을 보입니다. 56일에서 시작해 2018년 49일로 줄어든 점은, 미수금 회수가 시간이 지남에 따라 효율적으로 이루어지고 있음을 의미합니다. 이는 회사의 현금 유동성 향상이나 신용 정책의 변화와 연관될 수 있습니다.
작동 주기
Celgene Corp., 작동 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 285 | 428 | 415 | 385 | 372 | |
| 미수금 순환 일수 | 49 | 54 | 53 | 57 | 56 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 작동 주기1 | 334 | 482 | 468 | 442 | 428 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 작동 주기경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31).
1 2018 계산
작동 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수
= 285 + 49 = 334
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- 재고 순환 일수
- 2014년부터 2017년까지 재고 순환 일수는 점진적으로 증가하는 추세를 보여 왔으며, 이는 재고가 더 오래 보유되고 있음을 나타냅니다. 특히 2018년에는 285일로 상당히 감소하여, 재고 회전율이 향상되었음을 시사합니다. 이러한 변화는 재고 관리의 효율성이 개선되었거나 판매 활동이 활성화된 결과일 수 있습니다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 순환 일수는 2014년부터 2018년까지 비교적 안정적으로 유지되고 있으며, 대체로 49일에서 57일 사이를 오가고 있습니다. 2018년에 49일로 최저치를 기록하였는데, 이는 고객으로부터의 채권 회수 기간이 짧아졌음을 의미하며, 현금 유동성 또는 신용 정책의 개선 가능성을 시사할 수 있습니다.
- 작동 주기
- 작동 주기는 회사의 운영 현금 흐름과 결합된 핵심 지표로, 2014년과 2015년, 2016년, 2017년에 각각 428일, 442일, 468일, 그리고 482일로 점차 증가하는 경향을 보였습니다. 이는 회사의 핵심 영업 활동이 더 많은 기간 동안 자본을 잠그고 있음을 의미합니다. 그러나 2018년에 334일로 대폭 감소하였는데, 이는 재고 및 채권 회전율의 향상으로 인해 운영 효율성이 크게 개선되었음을 나타냅니다.
지급 계정 순환 일수
Celgene Corp., 미지급금 순환 일수계산, 벤치마크와 비교
| 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 미지급금 회전율 | 1.40 | 1.51 | 1.77 | 1.74 | 1.95 | |
| 단기 활동 비율 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수1 | 260 | 241 | 206 | 209 | 187 | |
| 벤치 마크 (일 수) | ||||||
| 지급 계정 순환 일수경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31).
1 2018 계산
지급 계정 순환 일수 = 365 ÷ 미지급금 회전율
= 365 ÷ 1.40 = 260
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- 미지급금 회전율
- 이 지표는 기업의 미지급금이 어느 정도 빠르게 회전하는지를 보여주는 지표로, 각 연도별로 점차 하락하는 추세를 나타내고 있다. 2014년의 1.95에서 2018년에는 1.4로 감소했는데, 이는 미지급금 회전율이 낮아질수록 미지급금이 더 오래 쌓이거나 지불이 느려지고 있음을 의미할 수 있다. 이러한 변화는 재무 전략의 변화 또는 공급망 관리의 효율성에 영향을 미칠 가능성이 있다.
- 지급 계정 순환 일수
- 이 지표는 기업이 공급자에게 대금을 지불하는 데 걸리는 평균 일수를 나타내며, 점진적으로 증가하는 경향을 보이고 있다. 2014년의 187일에서 2018년에는 260일로 늘어나, 기업이 지급을 미루거나 자금 유동성 확보를 위해 지불 기한을 연장하는 전략을 취하고 있음을 시사할 수 있다. 이러한 연장 추세는 미지급금 회전율의 하락과 일치하는 것으로, 기업의 지급 지연이 전반적으로 더 길어지고 있음을 보여준다.
현금 전환 주기
Celgene Corp., 현금 전환 주기계산, 벤치마크와 비교
일 수
| 2018. 12. 31. | 2017. 12. 31. | 2016. 12. 31. | 2015. 12. 31. | 2014. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 | ||||||
| 재고 순환 일수 | 285 | 428 | 415 | 385 | 372 | |
| 미수금 순환 일수 | 49 | 54 | 53 | 57 | 56 | |
| 지급 계정 순환 일수 | 260 | 241 | 206 | 209 | 187 | |
| 단기 활동 비율 | ||||||
| 현금 전환 주기1 | 74 | 241 | 262 | 233 | 241 | |
| 벤치 마크 | ||||||
| 현금 전환 주기경쟁자2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2018-12-31), 10-K (보고 날짜: 2017-12-31), 10-K (보고 날짜: 2016-12-31), 10-K (보고 날짜: 2015-12-31), 10-K (보고 날짜: 2014-12-31).
1 2018 계산
현금 전환 주기 = 재고 순환 일수 + 미수금 순환 일수 – 지급 계정 순환 일수
= 285 + 49 – 260 = 74
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 재고 순환 일수
- 2014년에서 2017년까지 재고 순환 일수는 점차 증가하는 추세를 보이다가, 2018년에는 급격히 감소하는 특징이 나타납니다. 특히 2018년의 285일은 이전 연도들의 높은 수준에 비해 현저히 낮은 값으로, 재고 관리 효율이 크게 개선된 것으로 판단됩니다.
- 미수금 순환 일수
- 미수금 순환 일수는 2014년부터 2018년까지 비교적 안정적으로 유지되며, 2016년과 2017년에 다소 감소하는 경향이 관찰됩니다. 특히 2018년에는 49일로 매우 낮아져, 고객으로부터 현금 회수 기간이 단축된 것으로 보입니다.
- 지급 계정 순환 일수
- 지급 계정 순환 일수는 2014년 이후 꾸준히 증가하는 양상을 보였으며, 2018년에는 260일로 집계되어 지급 기간이 늘어난 모습입니다. 이는 회사가 공급업체에 대한 지급을 더 늦게 하는 전략을 택했거나, 지불 조건이 연장된 가능성을 시사합니다.
- 현금 전환 주기
- 현금 전환 주기는 2014년부터 2017년까지 다소 변동이 있으며, 2018년에 급격히 감소하여 74일로 낮아졌습니다. 이 결과는 회사의 현금 유동성 상태가 크게 좋아졌음을 의미하며, 전체 순환 기간이 짧아진 것으로 평가됩니다.