재무 보고 품질: 집계 적립
수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.
대차대조표 기준 발생 비율
Microchip Technology Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산
US$ 단위 천
| 2022. 3. 31. | 2021. 3. 31. | 2020. 3. 31. | 2019. 3. 31. | 2018. 3. 31. | 2017. 3. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영 자산 | |||||||
| 총 자산 | 16,199,500) | 16,478,800) | 17,426,100) | 18,350,000) | 8,257,200) | 7,686,881) | |
| 덜: 현금 및 현금성자산 | 317,400) | 280,000) | 401,000) | 428,600) | 901,300) | 908,684) | |
| 덜: 단기 투자 | 2,000) | 2,000) | 2,000) | 2,300) | 1,295,300) | 394,088) | |
| 운영 자산 | 15,880,100) | 16,196,800) | 17,023,100) | 17,919,100) | 6,060,600) | 6,384,109) | |
| 영업부채 | |||||||
| 총 부채 | 10,304,700) | 11,141,700) | 11,840,600) | 13,062,500) | 4,977,400) | 4,416,170) | |
| 덜: 장기 부채의 현재 부분 | —) | 1,322,900) | 608,800) | 1,360,800) | 1,309,900) | 49,952) | |
| 덜: 현재 만기를 제외한 장기 부채 | 7,687,400) | 7,581,200) | 8,873,400) | 8,946,200) | 1,758,400) | 2,900,524) | |
| 영업부채 | 2,617,300) | 2,237,600) | 2,358,400) | 2,755,500) | 1,909,100) | 1,465,694) | |
| 순영업자산1 | 13,262,800) | 13,959,200) | 14,664,700) | 15,163,600) | 4,151,500) | 4,918,415) | |
| 대차대조표 기반 집계 발생액2 | (696,400) | (705,500) | (498,900) | 11,012,100) | (766,915) | —) | |
| 재무비율 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율3 | -5.12% | -4.93% | -3.35% | 114.03% | -16.91% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 대차대조표 기준 발생 비율경쟁자4 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | 169.75% | 8.05% | 72.69% | — | — | — | |
| Analog Devices Inc. | -2.94% | 90.70% | -2.85% | 0.29% | — | — | |
| Applied Materials Inc. | 20.73% | 17.33% | 3.75% | 19.87% | — | — | |
| Broadcom Inc. | -5.37% | -8.72% | 8.42% | 27.77% | — | — | |
| First Solar Inc. | -23.82% | 7.60% | 17.40% | — | — | — | |
| Intel Corp. | 10.73% | 11.61% | 0.01% | — | — | — | |
| KLA Corp. | 21.25% | 3.62% | -4.49% | — | — | — | |
| Lam Research Corp. | 16.02% | 8.38% | 9.01% | — | — | — | |
| Micron Technology Inc. | 12.07% | 11.51% | 7.56% | — | — | — | |
| NVIDIA Corp. | 28.31% | 115.40% | -16.93% | — | — | — | |
| Qualcomm Inc. | 68.49% | 22.56% | 20.94% | — | — | — | |
| Texas Instruments Inc. | 22.75% | 18.48% | 1.00% | — | — | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율부문 | |||||||
| 반도체 및 반도체 장비 | 24.13% | 19.36% | 4.72% | 200.00% | — | — | |
| 대차대조표 기준 발생 비율산업 | |||||||
| 정보 기술(IT) | 21.68% | 21.28% | 2.85% | 200.00% | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-03-31).
1 2022 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 15,880,100 – 2,617,300 = 13,262,800
2 2022 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산2022 – 순영업자산2021
= 13,262,800 – 13,959,200 = -696,400
3 2022 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -696,400 ÷ [(13,262,800 + 13,959,200) ÷ 2] = -5.12%
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 대차대조표 기준 발생 비율 | 비율은 대차대조표 기반 총 발생액을 평균 순 영업 자산으로 나누어 구합니다. | Microchip Technology Inc.는 대차대조표 기준 발생주의 비율을 사용하여 2021년부터 2022년까지 수익의 질을 악화시켰습니다. |
현금 흐름표 기반 발생 비율
Microchip Technology Inc., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산
US$ 단위 천
| 2022. 3. 31. | 2021. 3. 31. | 2020. 3. 31. | 2019. 3. 31. | 2018. 3. 31. | 2017. 3. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 순수입 | 1,285,500) | 349,400) | 570,600) | 355,900) | 255,400) | 164,639) | |
| 덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공 | 2,842,700) | 1,916,500) | 1,543,800) | 1,674,800) | 1,419,600) | 1,050,104) | |
| 덜: 투자 활동에 사용된 순현금 | (477,700) | (173,300) | (133,200) | (6,811,000) | (1,011,700) | (2,837,973) | |
| 현금 흐름표 기반 총 발생액 | (1,079,500) | (1,393,800) | (840,000) | 5,492,100) | (152,500) | 1,952,508) | |
| 재무비율 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율1 | -7.93% | -9.74% | -5.63% | 56.87% | -3.36% | — | |
| 벤치 마크 | |||||||
| 현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자2 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | -15.28% | 8.10% | 83.38% | — | — | — | |
| Analog Devices Inc. | -2.54% | -11.85% | -3.72% | -3.61% | — | — | |
| Applied Materials Inc. | 18.18% | 14.75% | -0.54% | -1.09% | — | — | |
| Broadcom Inc. | -8.94% | -12.34% | 3.65% | 18.25% | — | — | |
| First Solar Inc. | 7.04% | 7.84% | 13.21% | — | — | — | |
| Intel Corp. | 2.75% | 15.15% | 6.75% | — | — | — | |
| KLA Corp. | 18.30% | 9.27% | -7.11% | — | — | — | |
| Lam Research Corp. | 12.43% | 3.89% | 6.35% | — | — | — | |
| Micron Technology Inc. | 11.37% | 10.01% | 5.45% | — | — | — | |
| NVIDIA Corp. | 73.13% | 233.25% | -225.09% | — | — | — | |
| Qualcomm Inc. | 46.91% | 15.61% | 48.48% | — | — | — | |
| Texas Instruments Inc. | 28.24% | 29.95% | 4.03% | — | — | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율부문 | |||||||
| 반도체 및 반도체 장비 | 7.45% | 12.29% | 3.78% | 14.64% | — | — | |
| 현금 흐름표 기반 발생 비율산업 | |||||||
| 정보 기술(IT) | 3.93% | 10.55% | -8.35% | -22.20% | — | — | |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-03-31).
1 2022 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -1,079,500 ÷ [(13,262,800 + 13,959,200) ÷ 2] = -7.93%
2 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
| 재무비율 | 묘사 | 회사 |
|---|---|---|
| 현금 흐름표 기반 발생 비율 | 비율은 현금흐름표에 기초한 총 발생액을 평균 순영업자산으로 나누어 구합니다. | Microchip Technology Inc.는 현금 흐름표 기반 발생 비율을 사용하여 2021년부터 2022년까지 수익의 질을 개선했습니다. |