재무 보고 품질: 집계 적립

수입은 현금 및 발생 구성 요소로 분해될 수 있습니다. 발생주의 요소(총 발생액)는 현금 구성 요소보다 지속성이 낮은 것으로 밝혀졌으며, 따라서 (1) 발생 구성 요소가 더 높은 수입은 발생 구성 요소가 더 작은 수입보다 덜 지속적이며 다른 모든 것은 동일합니다. (2) 수익의 현금 부분은 회사 성과를 평가하는 더 높은 가중치를 받아야 합니다.

대차대조표 기준 발생 비율
현금 흐름표 기반 발생 비율

대차대조표 기준 발생 비율

Microchip Technology Inc., 총 발생액의 대차 대조표 계산

US$ 단위 천

	2022. 3. 31.	2021. 3. 31.	2020. 3. 31.	2019. 3. 31.	2018. 3. 31.	2017. 3. 31.
운영 자산
총 자산	16,199,500)	16,478,800)	17,426,100)	18,350,000)	8,257,200)	7,686,881)
덜: 현금 및 현금성자산	317,400)	280,000)	401,000)	428,600)	901,300)	908,684)
덜: 단기 투자	2,000)	2,000)	2,000)	2,300)	1,295,300)	394,088)
운영 자산	15,880,100)	16,196,800)	17,023,100)	17,919,100)	6,060,600)	6,384,109)
영업부채
총 부채	10,304,700)	11,141,700)	11,840,600)	13,062,500)	4,977,400)	4,416,170)
덜: 장기 부채의 현재 부분	—)	1,322,900)	608,800)	1,360,800)	1,309,900)	49,952)
덜: 현재 만기를 제외한 장기 부채	7,687,400)	7,581,200)	8,873,400)	8,946,200)	1,758,400)	2,900,524)
영업부채	2,617,300)	2,237,600)	2,358,400)	2,755,500)	1,909,100)	1,465,694)

순영업자산¹	13,262,800)	13,959,200)	14,664,700)	15,163,600)	4,151,500)	4,918,415)
대차대조표 기반 집계 발생액²	(696,400)	(705,500)	(498,900)	11,012,100)	(766,915)	—)
재무비율
대차대조표 기준 발생 비율³	-5.12%	-4.93%	-3.35%	114.03%	-16.91%	—
벤치 마크
대차대조표 기준 발생 비율경쟁자⁴
Advanced Micro Devices Inc.	169.75%	8.05%	—	—	—	—
Analog Devices Inc.	-2.94%	90.70%	-2.85%	—	—	—
Applied Materials Inc.	20.73%	17.33%	3.75%	—	—	—
Broadcom Inc.	-5.37%	-8.72%	8.42%	—	—	—
Intel Corp.	10.73%	11.61%	—	—	—	—
KLA Corp.	21.25%	3.62%	—	—	—	—
Lam Research Corp.	16.02%	8.38%	—	—	—	—
Micron Technology Inc.	12.07%	11.51%	7.56%	—	—	—
NVIDIA Corp.	28.31%	115.40%	—	—	—	—
Qualcomm Inc.	68.49%	22.56%	20.94%	—	—	—
Texas Instruments Inc.	22.75%	18.48%	—	—	—	—
대차대조표 기준 발생 비율부문
반도체 및 반도체 장비	24.66%	19.53%	200.00%	—	—	—
대차대조표 기준 발생 비율산업
정보 기술(IT)	18.12%	19.22%	200.00%	—	—	—

보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-03-31), 10-K (보고 날짜: 2021-03-31), 10-K (보고 날짜: 2020-03-31), 10-K (보고 날짜: 2019-03-31), 10-K (보고 날짜: 2018-03-31), 10-K (보고 날짜: 2017-03-31).

¹ 2022 계산
순영업자산 = 운영 자산 – 영업부채
= 15,880,100 – 2,617,300 = 13,262,800

² 2022 계산
대차대조표 기반 집계 발생액 = 순영업자산₂₀₂₂ – 순영업자산₂₀₂₁
= 13,262,800 – 13,959,200 = -696,400

³ 2022 계산
대차대조표 기준 발생 비율 = 100 × 대차대조표 기반 집계 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -696,400 ÷ [(13,262,800 + 13,959,200) ÷ 2] = -5.12%

⁴ 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.

최근 몇 년간 순영업자산은 상당한 변동성을 보였습니다. 2018년 3월 31일에 415만 1,500천 달러로 보고된 순영업자산은 2019년 3월 31일에 1,516만 3,600천 달러로 크게 증가했습니다.

이러한 증가는 2020년 3월 31일에 1,466만 4,700천 달러로 다소 감소했지만, 여전히 2018년 수치보다는 높았습니다. 2021년 3월 31일에는 1,395만 9,200천 달러로 감소 추세가 이어졌고, 2022년 3월 31일에는 1,326만 2,800천 달러로 추가 감소했습니다. 전반적으로 순영업자산은 2019년에 정점을 찍은 후 감소하는 추세를 보였습니다.

대차대조표 기반 집계 발생액은 2018년 3월 31일에 -76만 6,915천 달러로 보고되었습니다. 2019년 3월 31일에는 1,101만 2,100천 달러로 크게 증가했으며, 이는 순영업자산의 증가와 일치합니다. 2020년 3월 31일에는 -49만 8,900천 달러로 감소했고, 2021년 3월 31일에는 -70만 5,500천 달러, 2022년 3월 31일에는 -69만 6,400천 달러로 소폭 감소했습니다.

대차대조표 기반 발생 비율은 순영업자산의 변화를 반영하여 변동성을 보였습니다. 2018년에는 -16.91%를 기록했고, 2019년에는 114.03%로 급증했습니다. 이후 2020년에는 -3.35%, 2021년에는 -4.93%, 2022년에는 -5.12%로 감소했습니다. 발생 비율은 2019년 이후 음수 또는 소폭 음수를 유지하며, 순영업자산의 감소와 관련이 있는 것으로 보입니다.

순영업자산: 2019년에 크게 증가한 후 감소 추세를 보임.
대차대조표 기반 집계 발생액: 순영업자산의 변화와 유사한 패턴을 보임.
대차대조표 기반 발생 비율: 2019년에 급증한 후 음수 또는 소폭 음수를 유지함.

현금 흐름표 기반 발생 비율

Microchip Technology Inc., 현금 흐름표 계산 총 발생액 계산

US$ 단위 천

	2022. 3. 31.	2021. 3. 31.	2020. 3. 31.	2019. 3. 31.	2018. 3. 31.	2017. 3. 31.
순수입	1,285,500)	349,400)	570,600)	355,900)	255,400)	164,639)
덜: 영업활동으로 인한 순현금 제공	2,842,700)	1,916,500)	1,543,800)	1,674,800)	1,419,600)	1,050,104)
덜: 투자 활동에 사용된 순현금	(477,700)	(173,300)	(133,200)	(6,811,000)	(1,011,700)	(2,837,973)
현금 흐름표 기반 총 발생액	(1,079,500)	(1,393,800)	(840,000)	5,492,100)	(152,500)	1,952,508)
재무비율
현금 흐름표 기반 발생 비율¹	-7.93%	-9.74%	-5.63%	56.87%	-3.36%	—
벤치 마크
현금 흐름표 기반 발생 비율경쟁자²
Advanced Micro Devices Inc.	-15.28%	8.10%	—	—	—	—
Analog Devices Inc.	-2.54%	-11.85%	-3.72%	—	—	—
Applied Materials Inc.	18.18%	14.75%	-0.54%	—	—	—
Broadcom Inc.	-8.94%	-12.34%	3.65%	—	—	—
Intel Corp.	2.75%	15.15%	—	—	—	—
KLA Corp.	18.30%	9.27%	—	—	—	—
Lam Research Corp.	12.43%	3.89%	—	—	—	—
Micron Technology Inc.	11.37%	10.01%	5.45%	—	—	—
NVIDIA Corp.	73.13%	233.25%	—	—	—	—
Qualcomm Inc.	46.91%	15.61%	48.48%	—	—	—
Texas Instruments Inc.	28.24%	29.95%	—	—	—	—
현금 흐름표 기반 발생 비율부문
반도체 및 반도체 장비	7.45%	12.36%	7.12%	—	—	—
현금 흐름표 기반 발생 비율산업
정보 기술(IT)	2.92%	8.65%	-15.21%	—	—	—

¹ 2022 계산
현금 흐름표 기반 발생 비율 = 100 × 현금 흐름표 기반 총 발생액 ÷ 평균 순 영업 자산
= 100 × -1,079,500 ÷ [(13,262,800 + 13,959,200) ÷ 2] = -7.93%

² 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.

최근 몇 년간 순영업자산은 상당한 변동성을 보였습니다. 2018년 3월 31일에 415만 1,500천 달러로 보고된 순영업자산은 2019년 3월 31일에 1,516만 3,600천 달러로 크게 증가했습니다. 이후 2020년 3월 31일에 1,466만 4,700천 달러로 감소했지만, 여전히 2018년 수치보다는 높았습니다. 2021년과 2022년에는 각각 1,395만 9,200천 달러, 1,326만 2,800천 달러로 지속적인 감소 추세를 보였습니다.

현금 흐름표 기반 집계 발생액은 2018년 3월 31일에 -15만 2,500천 달러로 음수 값을 기록했습니다. 2019년 3월 31일에는 549만 2,100천 달러로 크게 증가하여 양수 값을 보였습니다. 그러나 2020년 3월 31일에는 -84만 천 달러로 다시 음수 값으로 전환되었으며, 2021년 3월 31일에는 -139만 3,800천 달러, 2022년 3월 31일에는 -107만 9,500천 달러로 음수 값이 지속되었습니다.

현금흐름표 기반 발생 비율은 순영업자산 변화와 관련하여 현금 흐름의 효율성을 나타냅니다. 2018년 3월 31일에는 -3.36%를 기록했고, 2019년 3월 31일에는 56.87%로 크게 증가했습니다. 이후 2020년 3월 31일에는 -5.63%로 감소했으며, 2021년 3월 31일에는 -9.74%, 2022년 3월 31일에는 -7.93%로 음수 값을 유지했습니다. 발생 비율은 2019년을 제외하고는 전반적으로 낮은 수준을 유지하거나 음수 값을 보였습니다.

순영업자산: 2019년에 크게 증가했지만, 이후 감소 추세를 보였습니다.
현금 흐름표 기반 집계 발생액: 2019년에 양수 값으로 전환되었지만, 이후 다시 음수 값으로 돌아갔습니다.
현금흐름표 기반 발생 비율: 2019년을 제외하고는 낮은 수준을 유지하거나 음수 값을 보였습니다.

Microchip Technology Inc. (NASDAQ:MCHP)

재무 보고 품질: 집계 적립

대차대조표 기준 발생 비율

현금 흐름표 기반 발생 비율