현금 흐름표
분기별 데이터

현금 흐름표는 회계 기간 동안 회사의 현금 영수증 및 현금 지급에 대한 정보를 제공하며, 이러한 현금 흐름이 종료 현금 잔액을 회사의 대차 대조표에 표시된 시작 잔액과 어떻게 연결하는지 보여줍니다.

현금 흐름표는 세 부분으로 구성됩니다: 영업 활동(사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 투자 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름, 재무 활동(에 사용)에 의해 제공되는 현금 흐름.

Teradyne Inc., 연결 현금 흐름표 (Quarterly Data)

US$ 단위 천

3개월 종료	2024. 3. 31.	2023. 12. 31.	2023. 10. 1.	2023. 7. 2.	2023. 4. 2.	2022. 12. 31.	2022. 10. 2.	2022. 7. 3.	2022. 4. 3.	2021. 12. 31.	2021. 10. 3.	2021. 7. 4.	2021. 4. 4.	2020. 12. 31.	2020. 9. 27.	2020. 6. 28.	2020. 3. 29.	2019. 12. 31.	2019. 9. 29.	2019. 6. 30.	2019. 3. 31.
순수입	64,197)	117,054)	128,117)	120,050)	83,531)	172,301)	183,485)	197,787)	161,928)	224,040)	256,718)	328,319)	205,512)	196,332)	222,717)	188,907)	176,191)	125,073)	135,860)	97,397)	109,138)
감가 상각	23,354)	23,260)	23,627)	22,551)	22,680)	22,861)	23,442)	21,957)	22,503)	23,207)	22,018)	21,938)	23,910)	22,008)	19,806)	19,816)	18,489)	19,326)	17,626)	17,231)	16,651)
주식 기반 보상	15,758)	12,446)	12,787)	13,564)	18,885)	10,808)	12,298)	12,228)	12,894)	10,994)	11,418)	10,999)	12,232)	11,878)	11,661)	10,907)	10,460)	9,075)	10,713)	8,635)	9,474)
초과 및 노후 재고에 대한 충당금	6,177)	5,289)	11,728)	5,731)	5,610)	12,523)	12,234)	5,105)	1,590)	3,700)	8,150)	1,340)	2,285)	4,418)	3,479)	5,580)	4,057)	6,396)	3,049)	3,402)	2,397)
상각	4,766)	4,685)	4,503)	4,654)	4,926)	4,900)	4,917)	4,862)	5,233)	6,786)	8,283)	9,521)	9,822)	10,047)	10,343)	12,843)	13,391)	12,972)	11,873)	12,034)	12,942)
이연된 세금	(9,669)	(13,616)	(10,455)	(5,937)	(7,634)	(10,320)	(4,776)	(34,885)	11,288)	(6,573)	(9,932)	257)	(1,057)	(11,141)	2,616)	(5,338)	(1,825)	(6,479)	(3,492)	(691)	1,206)
(이익) 투자 손실	10,466)	(11,756)	1,586)	(2,507)	(2,238)	(1,451)	2,463)	6,972)	2,001)	(1,660)	(100)	(2,159)	(2,491)	(4,383)	(3,046)	(5,126)	4,657)	(1,875)	(417)	(913)	(2,828)
자산 매각 이익	—)	—)	—)	—)	—)	(3,410)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
우발적 대가 공정가치 조정	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(7,227)	(15,304)	(27,206)	29,259)	(10,020)	(2,797)	(7,759)	(11,671)	2,970)
전환사채전환손실	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	3,431)	20,153)	1,175)	4,069)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
퇴직연금 보험계리(이익) 손실	—)	2,703)	—)	—)	—)	(25,584)	—)	—)	—)	(1,590)	—)	(627)	—)	7,695)	2,688)	(99)	—)	7,728)	—)	448)	—)
투자 손상	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	15,000)	—)	—)	—)
다른	787)	(942)	79)	(200)	108)	1,613)	218)	345)	177)	28)	44)	(1)	200)	807)	227)	20)	503)	156)	181)	210)	219)
미수금	(8,055)	40,786)	32,884)	(39,897)	37,204)	46,380)	150,632)	(146,592)	208)	45,521)	269,399)	(285,186)	(87,512)	92,564)	109,025)	(204,261)	(126,779)	(3,651)	12,689)	(37,772)	(41,706)
재고	(6,932)	(1,068)	20,240)	9,852)	(23,697)	(11,992)	(22,135)	(37,202)	(9,480)	(15,448)	2,035)	55,778)	(35,870)	(25,436)	20,726)	(19,546)	15,818)	(13,265)	(11,696)	470)	(2,917)
선불 및 기타 자산	11,089)	20,881)	(34,398)	(14,204)	(15,380)	(46,382)	420)	(20,446)	(74,305)	(37,282)	(21,148)	(31,285)	(86,131)	(23,667)	8,728)	(9,859)	(39,620)	(7,666)	949)	1,581)	(18,648)
미지급금 및 기타 부채	(105,548)	42,783)	28,513)	58,694)	(83,208)	11,175)	(28,071)	80,771)	(124,382)	64,435)	(21,726)	97,361)	(10,571)	(8,390)	(32,021)	148,901)	(35,323)	28,472)	35,231)	38,899)	(53,323)
이연된 매출 및 고객 선지급	(1,444)	(7,693)	(14,579)	(2,233)	(32,705)	(337)	(20,059)	7,416)	6,747)	1,174)	(6,490)	7,237)	7,952)	3,385)	7,934)	29,568)	(913)	11,534)	11,953)	9,371)	6,455)
은퇴 플랜 기여금	(1,421)	(1,794)	(1,216)	(1,248)	(1,234)	(1,219)	(1,279)	(1,289)	(1,329)	(1,282)	(1,384)	(814)	(1,925)	(1,498)	(1,383)	(1,239)	(1,262)	(1,311)	(1,361)	(1,204)	(1,210)
소득세	3,754)	15,762)	(29,069)	(26,102)	12,488)	1,536)	(42,185)	18,426)	(7,611)	11,802)	(14,778)	(7,569)	4,941)	1,109)	(13,782)	22,564)	15,278)	17,640)	(16,251)	7,831)	(22,804)
영업자산 및 부채의 변동	(108,557)	109,657)	2,375)	(15,138)	(106,532)	(839)	37,323)	(98,916)	(210,152)	68,920)	205,908)	(164,478)	(209,116)	38,067)	99,227)	(33,872)	(172,801)	31,753)	31,514)	19,176)	(134,153)
영업으로 인한 순이익을 영업활동으로 인한 순현금으로 조정하기 위한 조정	(56,918)	131,726)	46,230)	22,718)	(64,195)	11,101)	88,119)	(82,332)	(154,466)	107,243)	265,942)	(122,035)	(167,373)	64,092)	119,795)	33,990)	(133,089)	91,255)	63,288)	47,861)	(91,122)
영업활동으로 인한 순현금 제공	7,279)	248,780)	174,347)	142,768)	19,336)	183,402)	271,604)	115,455)	7,462)	331,283)	522,660)	206,284)	38,139)	260,424)	342,512)	222,897)	43,102)	216,328)	199,148)	145,258)	18,016)
부동산, 공장 및 장비 구매	(44,023)	(44,336)	(34,604)	(39,258)	(41,444)	(34,577)	(38,929)	(45,744)	(43,999)	(29,310)	(29,205)	(34,707)	(39,250)	(38,105)	(62,858)	(47,314)	(36,700)	(38,594)	(37,092)	(33,245)	(25,711)
유가증권 매입	(16,042)	(24,120)	(38,768)	(29,742)	(69,276)	(20,234)	(19,294)	(81,904)	(165,977)	(152,311)	(111,384)	(186,482)	(211,604)	(411,768)	(188,880)	(112,429)	(187,119)	(57,162)	(121,358)	(108,997)	(375,184)
전환사채 발행	—)	—)	(5,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
유가증권의 만기로부터의 수익금	14,438)	13,595)	49,450)	14,529)	7,468)	40,849)	42,440)	42,970)	96,682)	88,871)	111,064)	265,985)	194,228)	170,271)	126,423)	84,527)	98,457)	218,455)	160,279)	91,992)	141,201)
유가증권 매각대금	20,734)	24,438)	1,386)	27,648)	7,929)	8,858)	115,558)	113,061)	30,581)	57,029)	93,325)	54,819)	61,293)	2,395)	5,950)	11,656)	15,005)	45,312)	17,820)	37,014)	5,440)
자산 매각 대금	—)	—)	—)	—)	—)	3,410)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
투자매입 및 사업인수	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(12,000)	—)	—)	—)	—)	149)	(57,772)	—)	(15,000)	(6,970)
보험금	873)	—)	—)	—)	460)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	546)	—)	—)	2,639)	—)	273)
투자 활동으로 제공된 순현금(사용)	(24,020)	(30,423)	(27,536)	(26,823)	(94,863)	(1,694)	99,775)	28,383)	(82,713)	(35,721)	63,800)	87,615)	4,667)	(277,207)	(119,365)	(63,014)	(110,208)	110,239)	22,288)	(28,236)	(260,951)
보통주 환매	(22,117)	(50,749)	(118,647)	(134,537)	(93,308)	(2,082)	(217,201)	(331,334)	(201,465)	(193,820)	(209,596)	(151,396)	(45,188)	—)	—)	(9,426)	(79,039)	(131,218)	(121,560)	(90,754)	(156,468)
배당금 지급	(18,370)	(16,797)	(16,897)	(17,019)	(17,165)	(17,133)	(17,136)	(17,547)	(17,895)	(16,266)	(16,440)	(16,604)	(16,667)	(16,612)	(16,604)	(16,580)	(16,686)	(15,036)	(15,250)	(15,392)	(15,627)
전환사채 원금 상환	—)	(23,529)	(9,277)	(2,303)	(15,155)	(14,754)	(9,713)	(21,598)	(20,694)	(40,993)	(235,169)	(15,553)	(51,275)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
종업원 주식 보상금의 순정산과 관련된 지급	(13,115)	(202)	(278)	(438)	(19,870)	(183)	(207)	(1,732)	(31,048)	(258)	(251)	(1,119)	(30,675)	(279)	(216)	(449)	(22,070)	(191)	(104)	(128)	(14,318)
주식매입 및 스톡옵션 계획에 따른 보통주 발행	16,934)	175)	17,485)	602)	15,997)	—)	12,197)	61)	16,475)	96)	9)	15,437)	17,144)	1,999)	13,771)	5)	12,752)	32)	14,191)	821)	14,268)
우발적 대가의 지급	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(8,852)	—)	—)	—)	(27,615)
재무 활동에 사용된 순현금	(36,668)	(91,102)	(127,614)	(153,695)	(129,501)	(34,152)	(232,060)	(372,150)	(254,627)	(251,241)	(461,447)	(169,235)	(126,661)	(14,892)	(3,049)	(26,450)	(113,895)	(146,413)	(122,723)	(105,453)	(199,760)
환율변동이 현금·현금성자산에 미치는 영향	3,241)	(6,645)	4,556)	1,750)	(537)	(3,529)	(596)	5,732)	2,282)	(1,576)	—)	(1,372)	883)	616)	(349)	(1,496)	571)	(169)	119)	(190)	(329)
현금 및 현금성자산의 증가(감소)	(50,168)	120,610)	23,753)	(36,000)	(205,565)	144,027)	138,723)	(222,580)	(327,596)	42,745)	125,013)	123,292)	(82,972)	(31,059)	219,749)	131,937)	(180,430)	179,985)	98,832)	11,379)	(443,024)

수익성 및 영업성과 추이: 분기별 순수입은 전체 기간 동안 변동성이 큰 모습을 보이며, 전반적으로 2020년 초 대비 후반기, 특히 2021년 하반기와 2022년 상반기에는 상당한 증가세를 보여주었으나, 시기별로 큰 변동이 관찰된다. 2019년 초부터 2020년 초까지는 일정 수준을 유지했으나, 2020년 3분기 이후 유의미한 증가가 나타나며 2021년까지 강한 성장세를 기록하였다. 이후 일부 분기에서 조정되는 모습도 있지만, 2023년의 일부 분기에는 다시 상승하는 추세가 형성되고 있다.
비용 및 감가상각의 동향: 감가상각 비용은 전체 기간에 걸쳐 비교적 안정적으로 유지되고 있으며, 2020년 이후 소폭 증가하는 추세를 보이고 있다. 특히 2023년에는 22,800대 중반을 지속하며 수익성 제고와 함께 유지되고 있음을 알 수 있다.
주식 기반 보상과 관련 비용: 주식 기반 보상 비용은 2019년부터 점차 상승하는 경향을 보이며, 특히 2022년 하반기와 2023년 상반기에 평균 수치보다 높은 수준을 유지하고 있다. 이는 주식 보상 프로그램의 확대 또는 주가 상승 등과 연관이 있을 수 있다.
기타 충당금 및 고정 비용: 초과 재고 충당금은 2020년 이후 급증하는 모습을 보여주었으며, 2022년 하반기까지 높은 수준을 유지하였다. 이외에도 상각, 이연 세금, 투자 손실 등 일부 항목에서는 변동성을 보여주었으며, 일부 항목은 특정 분기 또는 기간에 일시적인 급증 또는 감소를 기록하였다. 특히 이연 세금은 2022년 하반기 이후 큰 적자를 기록하고 있다.
투자활동 및 현금흐름 구조: 영업 활동으로 인한 순현금 흐름은 전반적으로 강한 양수 또는 음수 변동을 반복하며, 2022년 안팎으로 큰 폭의 유출과 유입이 교차되고 있다. 투자 활동 관련 현금 흐름은 2020년 하반기와 2023년 초에 대규모 유출이 관찰되었으며, 자산 매각과 유가증권 거래 규모의 급증이 특징적이다. 자산 매각 대금과 유가증권 매입/매각의 흐름은 시장 환경과 투자 전략에 따라 매우 적극적 또는 소극적으로 변동하였다.
재무 활동과 자본 구조: 공급자금 확보와 관련하여 유상증자, 채무상환, 주식환매 등 재무 활동의 흐름이 반복되고 있으며, 2022년에는 유상증자와 배당금 지급, 주식 환매가 동시에 활발하였다. 또한, 우발적 대가 또는 채권 관련 손실이 가끔 관찰되지만, 전반적으로 자본 이동 규모는 상당히 큰 편이다. 현금 유출은 적극적 재무 전략과 연계된 모습이며, 2023년 이후 일부 회수 또는 조정이 진행되고 있다.
환율 변동과 현금성 자산: 환율변동은 현금 및 현금성 자산에 일정 영향을 미치며, 일부 분기에서 큰 변동(예: 2023년 4분기, 2024년 1분기)이 나타났다. 전체 기간 동안 환율 변동은 현금 흐름의 일부를 왜곡할 수 있으나, 결론적으로 현금의 절대적인 증감은 환영 역할보다 구조적 재무 활동의 결과임을 시사한다.
전체적인 재무 상태 및 유동성: 2022년 말 이후 현금 및 현금성 자산은 큰 폭의 감소를 나타내며, 2023년에는 일부 회복세를 보이지만 여전히 수준이 낮은 상태를 유지하고 있다. 이는 투자, 배당, 주식환매, 재무 활동의 강한 유출에 기인한다. 특히, 막대한 투자 비용과 재무 활동의 규모는 유동성 확보와 동시에 장기적 재무건전성 유지에 복합적인 영향을 미칠 수 있다.

Teradyne Inc. (NASDAQ:TER)

현금 흐름표 분기별 데이터

현금 흐름표
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