경제적 부가가치 (EVA)
EVA는 Stern Stewart의 등록 상표입니다.
경제적 부가가치 또는 경제적 이익은 수익과 비용의 차이이며, 비용에는 비용뿐만 아니라 자본 비용도 포함됩니다.
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경제적 이익
Teradyne Inc., 경제적 이익계산
US$ 단위 천
| 12개월 종료 | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 세후 순영업이익 (NOPAT)1 | ||||||
| 자본 비용2 | ||||||
| 투자 자본3 | ||||||
| 경제적 이익4 | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 NOPAT. 자세히 보기 »
2 자본 비용. 자세히 보기 »
3 투자 자본. 자세히 보기 »
4 2023 계산
경제적 이익 = NOPAT – 자본 비용 × 투자 자본
= – × =
- 세후 순영업이익 (NOPAT):
- 2019년부터 2021년까지 세후 순영업이익은 지속적으로 증가하는 추세를 보였으며, 2019년의 약 499백만 달러에서 2021년 약 1,035백만 달러로 증가하였음을 알 수 있다. 그러나 2022년에는 약 659백만 달러로 감소하였으며, 이후 2023년에는 약 314백만 달러로 크게 하락하였다. 이러한 패턴은 일시적인 사업적 요인 또는 시장 변동성을 반영할 수 있으며, 최근 몇 년 간 수익성이 하락 전환되었음을 시사한다.
- 자본 비용:
- 2009년부터 2023년까지 지속적으로 증가하는 추세를 나타내며, 2019년 18.95%에서 2023년 20.46%에 이르렀다. 이는 회사의 자본 조달 비용이 점진적으로 상승하고 있음을 의미하며, 자본 비용의 증가가 기업의 투자 수익률에 압력을 가할 가능성을 내포한다.
- 투자 자본:
- 2019년 약 1,845백만 달러에서 2021년 약 2,564백만 달러로 증가하는 모습을 보여주었다. 이후 2022년 약 2,588백만 달러로 소폭 증가하였으며, 2023년에는 2,415백만 달러로 다소 감소하였다. 이러한 변화는 기업이 확장 또는 투자를 통해 미래 성장 기회를 모색하는 과정에서 투자 자본이 증가하였으나, 최근에는 투자 규모가 다소 축소되었음을 나타낸다.
- 경제적 이익:
- 2019년 약 149백만 달러에서 2021년 약 524백만 달러로 크게 증가하였다. 이는 ROI(투자수익률)가 개선되고 있음을 시사한다. 그러나 2022년에는 약 134백만 달러로 하락하였으며, 2023년에는 마이너스 180백만 달러로 전환되어, 회사의 경제적 이익이 손실 상태로 반전된 모습을 보여준다. 이러한 변화는 수익성의 저하, 비용 증가 또는 시장 환경의 악화와 관련이 있을 수 있으며, 기업의 장기적 재무 건강성을 재평가할 필요가 있음을 시사한다.
세후 순영업이익 (NOPAT)
Teradyne Inc., NOPAT계산
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 이연법인세비용(deferred tax expense) 제거. 자세히 보기 »
2 신용손실충당금 증감 추가.
3 이연 매출 및 고객 선급금의 증가(감소) 추가.
4 제품 보증 책임의 증가(감소) 추가.
5 순이익에 대한 자기자본 등가물의 증가(감소) 추가.
6 2023 계산
자본화된 운용리스에 대한 이자비용 = 운용리스 책임 × 할인율
= × =
7 2023 계산
이자 비용의 세제 혜택 = 조정된 이자 비용 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
8 세후 이자 비용을 순이익에 추가.
9 2023 계산
투자 수익의 세무비용(급부금) = 투자 소득, 세전 × 법정 소득세율
= × 21.00% =
10 세후 투자 소득의 제거.
- 순수입
- 2020년과 2021년 사이에 상당한 성장세를 보인 후, 2022년부터 2023년까지는 감소하는 추세를 나타내고 있다. 2021년에는 최고치를 기록한 후, 2022년에 하락세로 전환되어 2023년에는 4,487,520천 달러로 낮아지고 있다. 이는 수익성의 변동성을 시사하며, 매출 성장에서 정체 또는 하락으로의 전환이 관찰된다.
- 세후 순영업이익 (NOPAT)
- 이 항목 역시 2020년과 2021년 동안 강력한 성장세를 보인 후, 2022년에 정점에 도달하였다. 이후 2023년에는 크게 감소하는 모습을 보여, 2021년과 비교할 때 상당한 준하는 하락을 나타내고 있다. 2021년의 NOPAT는 1,034,943천 달러였으며, 2023년에는 313,918천 달러로 축소되어 수익성에서 큰 변동이 있었음을 알 수 있다. 이러한 추세는 영업이익률 또는 비용 구조에 변화가 있었거나, 외부 환경의 영향을 받고 있음을 시사한다.
현금 영업세
Teradyne Inc., 현금 영업세계산
US$ 단위 천
| 12개월 종료 | 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소득세 충당금 | ||||||
| 덜: 이연소득세비용(급여) | ||||||
| 더: 이자 비용으로 인한 세금 절감 | ||||||
| 덜: 투자 소득에 부과되는 세금 | ||||||
| 현금 영업세 |
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
- 소득세 충당금
- 2019년부터 2021년까지 소득세 충당금은 지속적으로 증가하는 추세를 보였으며, 이는 회사의 예상 세금 부담이 점차 증가하거나 세무 전략의 변화로 인한 충당금 적립이 확대된 것으로 해석될 수 있습니다. 2022년에 다소 감소하는 경향을 보여 2021년과 비교할 때 약 21만 달러에서 12만 5천 달러로 줄어들었으며, 2023년에는 더 큰 폭으로 감소하여 약 7만 7천 달러로 집계되었습니다. 이러한 감소는 세무상 충당금이 실질 세금 부담에 근거하여 조정되었거나, 과거 적립액이 실제 세금 부담보다 과다하게 설정되었을 가능성을 시사합니다.
- 현금 영업세
- 현금 영업세는 전반적으로 상승하는 흐름을 나타내며, 2019년 66,842천 달러에서 2021년 166,173천 달러까지 크게 증가하였다. 이후 2022년과 2023년에는 거의 비슷한 수준인 165,914천 달러와 108,845천 달러로 집계되었으며, 2023년에는 전년 대비 약 34% 가량 감소하였으나 여전히 2019년보다 높은 수준을 유지하고 있다. 이 데이터는 영업 활동으로 인한 현금 유입이 안정적이면서도 강한 성장세를 보여주며, 특정 연도에 급증하는 경향이 있음을 나타낸다. 특히 2021년의 돌연한 증가는 회사의 영업 성과에 긍정적인 영향을 미쳤던 것으로 해석 가능하며, 이후 약간의 조정을 거쳐 2023년에는 다시 감소한 모습을 볼 수 있다.
투자 자본
Teradyne Inc., 투자 자본금계산 (자금 조달 접근 방식)
US$ 단위 천
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 자본화된 운영 리스의 추가.
2 자산과 부채에서 이연된 세금을 제거합니다. 자세히 보기 »
3 의심스러운 미수금에 대한 충당금 추가.
4 이연 매출 및 고객 선지급 추가.
5 제품 보증 책임 추가.
6 주주의 자본에 대한 지분 등가물 추가.
7 누적된 기타 포괄 소득의 제거.
8 진행 중인 공사 빼기.
9 유가증권 공제.
- 총 부채 및 임대
- 2020년까지 지속적인 증가세를 보인 이후, 2021년에 급격히 감소하는 양상을 나타내며 2022년과 2023년에 다시 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 특히 2019년과 2020년 사이에 약 1억 천만 달러 이상의 증가가 있었으며, 이후 2021년에 대폭 축소되어 부채 수준이 절반 이상 줄어든 것으로 관찰됩니다. 이후에는 2022년과 2023년에 각각 약 13만 달러와 8만 달러 수준으로 계속 하락하는 양상을 보이고 있어, 부채 부담이 점차 경감되고 있음을 시사합니다.
- 주주 자본
- 2019년부터 2021년까지 꾸준한 증가를 나타내며 2021년에는 25억 6천만 달러 이상에 이르렀습니다. 이후 2022년과 2023년에는 약간씩 하락하는 모습을 보이지만, 여전히 25억 달러 이상의 높은 수준을 유지하고 있어, 자본 규모는 상당히 안정된 상태임을 알 수 있습니다. 이 데이터는 기업의 자본이 성장 이후 유지되며, 자본 구조의 안정성을 보여줍니다.
- 투자 자본
- 2019년부터 2021년까지 지속적인 증가를 보여왔으며, 2021년에는 25억 6천만 달러를 넘어서면서 최고치를 기록하였습니다. 이후 2022년과 2023년에는 각각 약 2억 5천만 달러, 약 2억 4천만 달러로 소폭 감소하는 모습을 보여, 투자 규모가 다소 축소되었음을 알 수 있습니다. 이는 기업의 투자 활동이 다소 둔화되거나 리바이탈리제이션 계획의 일부일 수 있으며, 전체적인 투자 전략의 조정 가능성을 시사합니다.
자본 비용
Teradyne Inc., 자본 비용계산
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 전환사채(Convertible Debt)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 전환사채(Convertible Debt)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2022-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 전환사채(Convertible Debt)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2021-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 전환사채(Convertible Debt)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2020-12-31).
| 자본금 (공정가치)1 | 무게 | 자본 비용 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주주의 자본2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 전환사채(Convertible Debt)3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 운용리스 책임4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 합계: | |||||||||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
경제적 스프레드 비율
Teradyne Inc., 경제적 스프레드 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 투자 자본2 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율3 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 스프레드 비율경쟁자4 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||
| Broadcom Inc. | ||||||
| Intel Corp. | ||||||
| KLA Corp. | ||||||
| Lam Research Corp. | ||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 투자 자본. 자세히 보기 »
3 2023 계산
경제적 스프레드 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 투자 자본
= 100 × ÷ =
4 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 경제적 이익
- 2019년 이후로 경제적 이익은 지속적으로 증가하는 추세를 보였으며, 2021년까지는 상당한 성장을 이루었습니다. 2022년에는 큰 폭으로 하락하여 다시 감소하는 모습을 나타내었으며, 2023년에는 적자로 전환되어 부정적 성과를 기록하였습니다. 이러한 변동은 회사의 수익성에 영향을 미치는 일시적 또는 구조적 요인에 기인할 수 있으며, 손실이 지속된다면 장기적인 재무 건전성을 검토할 필요가 있습니다.
- 투자 자본
- 투자 자본은 연도별로 증가하는 경향을 보여 2019년부터 2022년까지 꾸준히 확대되어 왔으며, 2023년에는 약간 감소하는 모습을 보이고 있습니다. 이는 회사의 자본 투자가 상당 부분 확대되었음을 의미하며, 성장 전략이나 인수, 설비 투자 등을 통한 자본 확충의 일환으로 분석할 수 있습니다. 이와 함께 투자 자본 증가와 경제적 이익 간의 연관성을 고려할 때, 투자 확대에 따른 수익률 측면에서도 주목할 만한 변화들이 존재할 수 있습니다.
- 경제적 스프레드 비율
- 이 비율은 2019년과 2020년, 2021년 동안 지속적으로 상승하여 약 8.1%에서 20.42%까지 치솟았습니다. 이는 기업이 자본 대비 상당히 높은 이익률을 기록하며 수익성을 높였음을 시사합니다. 그러나 2022년에는 급격히 하락하여 5.17%로 낮아졌고, 2023년에는 적자로 인해 -7.47%로 전환되면서 수익성 악화의 현상이 드러났습니다. 이와 같은 추세는 외부 환경의 변화, 운영 비용 증가 또는 시장 경쟁 심화 등의 영향을 반영할 수 있으며, 수익성 악화를 해결하기 위한 내부적 개선 방안이 필요함을 시사합니다.
경제적 이익 마진 비율
Teradyne Inc., 경제적 이익 마진 비율계산, 벤치마크와 비교
| 2023. 12. 31. | 2022. 12. 31. | 2021. 12. 31. | 2020. 12. 31. | 2019. 12. 31. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 선택한 재무 데이터 (US$ 단위 천) | ||||||
| 경제적 이익1 | ||||||
| 수익 | ||||||
| 더: 이연 매출 및 고객 선지급 증가(감소) | ||||||
| 조정된 매출 | ||||||
| 성능 비율 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율2 | ||||||
| 벤치 마크 | ||||||
| 경제적 이익 마진 비율경쟁자3 | ||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | ||||||
| Analog Devices Inc. | ||||||
| Applied Materials Inc. | ||||||
| Broadcom Inc. | ||||||
| Intel Corp. | ||||||
| KLA Corp. | ||||||
| Lam Research Corp. | ||||||
| Micron Technology Inc. | ||||||
| NVIDIA Corp. | ||||||
| Qualcomm Inc. | ||||||
| Texas Instruments Inc. | ||||||
보고서 기준: 10-K (보고 날짜: 2023-12-31), 10-K (보고 날짜: 2022-12-31), 10-K (보고 날짜: 2021-12-31), 10-K (보고 날짜: 2020-12-31), 10-K (보고 날짜: 2019-12-31).
1 경제적 이익. 자세히 보기 »
2 2023 계산
경제적 이익 마진 비율 = 100 × 경제적 이익 ÷ 조정된 매출
= 100 × ÷ =
3 경쟁업체 이름을 클릭하면 계산 결과를 볼 수 있습니다.
- 경제적 이익
- 2019년부터 2021년까지는 지속적인 성장세를 보여, 2019년에 비해 2021년에는 약 3.5배 이상 증가하는 양상을 보였다. 그러나 2022년에는 크게 감소하여 2021년과 비교해 상당폭 하락한 것으로 나타난다. 2023년에는 적자를 기록하며 경제적 이익이 급격히 하락했고, 이는 -180,342천 달러의 손실로 연결되었다. 이러한 추세는 회사의 수익성이 크게 흔들리고 있음을 시사한다.
- 조정된 매출
- 2019년부터 2021년까지 꾸준한 증가세를 유지했으며, 2021년에는 약 3,710,966천 달러로 최고치를 기록하였다. 이후 2022년에는 소폭 감소하였으며, 2023년에는 좀 더 뚜렷하게 하락하여 2,619,968천 달러에 그쳤다. 전체적으로 매출은 성장 후 정체 또는 감퇴하는 양상을 관찰할 수 있는데, 이는 시장 환경이나 내부 영업 활동의 변화에 기인할 수 있다.
- 경제적 이익 마진 비율
- 이 비율은 2019년 6.4%에서 시작하여, 2020년과 2021년에는 각각 13.56%와 14.11%로 확연히 상승하는 모습을 보였다. 이는 매출 대비 경제적 이익이 증가했음을 의미하며, 회사의 수익성 개선을 반영한다. 그러나 2022년에는 4.25%로 급감하였고 2023년에는 마이너스(-6.88%)로 전환되어 수익성 개선이 중단되고 손실이 발생하는 상황으로 변화하였다. 이러한 변화는 수익성 비율의 급격한 변동성을 보여주며, 경영 효율성과 비용 구조의 변화를 시사한다.